安源煤業(yè):江西省能源集團(tuán)公司2016年審計(jì)報(bào)告
目 錄
審計(jì)報(bào)告 …………………………………… 第1-2頁
財(cái)務(wù)報(bào)表 …………………………………… 第3-14頁
財(cái)務(wù)報(bào)表附注 ……………………………… 第15-105頁
會(huì)計(jì)師事務(wù)所營業(yè)執(zhí)照、資格證書
財(cái)務(wù)報(bào)表附注
2016年1月1日―2016年12月31日
江西省能源集團(tuán)公司
財(cái)務(wù)報(bào)表附注
（除特別注明外，本附注金額單位均為人民幣元）
一、企業(yè)的基本情況
（一）企業(yè)注冊地、組織形式和總部地址
江西省能源集團(tuán)公司（原名為“江西省煤炭集團(tuán)公司”，2014年12月24日變更為“江
西省能源集團(tuán)公司”，以下簡稱“本公司”）是江西省國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)出資監(jiān)管企
業(yè)。企業(yè)性質(zhì)：全民所有制；注冊資本：壹拾陸億壹仟肆佰柒拾肆萬元；統(tǒng)一社會(huì)信用代碼：913600007319805402；法定代表人：徐開云；注冊地址：江西省南昌市西湖區(qū)丁公路117號(hào)。（二）企業(yè)的業(yè)務(wù)性質(zhì)和主要經(jīng)營活動(dòng)
公司經(jīng)營范圍：省政府授權(quán)范圍內(nèi)的國有資產(chǎn)經(jīng)營管理，國內(nèi)貿(mào)易及生產(chǎn)加工，系統(tǒng)內(nèi)產(chǎn)權(quán)交易經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)。所屬子公司主要從事煤炭開采及洗選，建筑安裝，煤矸石發(fā)電，浮法玻璃(含工程玻璃)、焦炭、煤礦電機(jī)、礦山機(jī)械等產(chǎn)品的加工和制造，房地產(chǎn)開發(fā)，以及物流、貿(mào)易，通用機(jī)電設(shè)備制造等業(yè)務(wù)。
（三）公司實(shí)質(zhì)控制人名稱
江西省國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)。
（四）財(cái)務(wù)報(bào)告的批準(zhǔn)報(bào)出者和財(cái)務(wù)報(bào)告批準(zhǔn)報(bào)出日
本財(cái)務(wù)報(bào)表業(yè)經(jīng)本公司總經(jīng)理辦公會(huì)于2017年5月8 日決議批準(zhǔn)報(bào)出。
二、財(cái)務(wù)報(bào)表的編制基礎(chǔ)
本公司財(cái)務(wù)報(bào)表以持續(xù)經(jīng)營為基礎(chǔ)，根據(jù)實(shí)際發(fā)生的交易和事項(xiàng)，按照財(cái)政部頒布的《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則-基本準(zhǔn)則》和具體會(huì)計(jì)準(zhǔn)則等規(guī)定（以下合稱“企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則”），并基于以下所述重要會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)進(jìn)行編制。
三、遵循企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的聲明
本公司編制的財(cái)務(wù)報(bào)表符合《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》的要求，真實(shí)、完整地反映了本公司 2016
年12月31日的財(cái)務(wù)狀況、2016年度的經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量等相關(guān)信息。
四、重要會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)
(一)會(huì)計(jì)期間
本公司會(huì)計(jì)年度為公歷年度，即每年1月1日起至12月31日止。
財(cái)務(wù)報(bào)表附注
2016年1月1日―2016年12月31日
(二)記賬本位幣
本公司以人民幣為記賬本位幣。
(三)記賬基礎(chǔ)和計(jì)價(jià)原則
本公司的會(huì)計(jì)核算以權(quán)責(zé)發(fā)生制為基礎(chǔ)，除以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)/負(fù)債、衍生金融工具、可供出售金融資產(chǎn)及以現(xiàn)金結(jié)算的股份支付等以公允價(jià)值計(jì)量外，其余均以歷史成本為計(jì)價(jià)原則。資產(chǎn)如果發(fā)生減值，則按照相關(guān)規(guī)定計(jì)提相應(yīng)的減值準(zhǔn)備。
(四)企業(yè)合并
1、同一控制下的企業(yè)合并
同一控制下企業(yè)合并形成的長期股權(quán)投資合并方以支付現(xiàn)金、轉(zhuǎn)讓非現(xiàn)金資產(chǎn)或承擔(dān)債務(wù)方式作為合并對(duì)價(jià)的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最終控制方合并財(cái)務(wù)報(bào)表中的凈資產(chǎn)的賬面價(jià)值的份額作為長期股權(quán)投資的初始投資成本。合并方以發(fā)行權(quán)益性工具作為合并對(duì)價(jià)的，按發(fā)行股份的面值總額作為股本。長期股權(quán)投資的初始投資成本與合并對(duì)價(jià)賬面價(jià)值（或發(fā)行股份面值總額）的差額，應(yīng)當(dāng)調(diào)整資本公積；資本公積不足沖減的，調(diào)整留存收益。
通過多次交易分步實(shí)現(xiàn)同一控制下企業(yè)合并，屬于一攬子交易的，合并方應(yīng)當(dāng)將各項(xiàng)交易作為一項(xiàng)取得控制權(quán)的交易進(jìn)行會(huì)計(jì)處理。不屬于“一攬子交易”的，在母公司財(cái)務(wù)報(bào)表中，以合并日持股比例計(jì)算的合并日應(yīng)享有被合并方賬面所有者權(quán)益份額作為該項(xiàng)投資的初始投資成本，初始投資成本與其原長期股權(quán)投資賬面價(jià)值加上合并日取得進(jìn)一步股份新支付對(duì)價(jià)的賬面價(jià)值之和的差額，調(diào)整資本公積（股本溢價(jià)），資本公積不足沖減的，沖減留存收益。
2、非同一控制下的企業(yè)合并
對(duì)于非同一控制下的企業(yè)合并，合并成本為購買方在購買日為取得對(duì)被購買方的控制權(quán)而付出的資產(chǎn)、發(fā)生或承擔(dān)的負(fù)債以及發(fā)行的權(quán)益性證券的公允價(jià)值之和。非同一控制下企業(yè)合并中所取得的被購買方符合確認(rèn)條件的可辨認(rèn)資產(chǎn)、負(fù)債及或有負(fù)債，在購買日以公允價(jià)值計(jì)量。購買方對(duì)合并成本大于合并中取得的被購買方可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值份額的差額，體現(xiàn)為商譽(yù)價(jià)值。購買方對(duì)合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值份額的，經(jīng)復(fù)核后合并成本仍小于合并中取得的被購買方可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值份額的差額，計(jì)入當(dāng)期營業(yè)外收入。
通過多次交易分步實(shí)現(xiàn)非同一控制下企業(yè)合并的，在母公司財(cái)務(wù)報(bào)表中，以購買日之前所持被購買方的股權(quán)投資的賬面價(jià)值與購買日新增投資成本之和，作為該項(xiàng)投資的初始投資成本。在合并財(cái)務(wù)報(bào)表中，對(duì)于購買日之前持有的被購買方的股權(quán)，按照該股權(quán)在購買日的公允價(jià)值進(jìn)行重新計(jì)量，公允價(jià)值與其賬面價(jià)值的差額計(jì)入當(dāng)期投資收益；購買日之前持有的被購買方的股權(quán)涉及其他綜合收益的，與其相關(guān)的其他綜合收益應(yīng)當(dāng)轉(zhuǎn)為購買日所屬當(dāng)期 財(cái)務(wù)報(bào)表附注
2016年1月1日―2016年12月31日
投資收益，不能重分類計(jì)入當(dāng)期損益的其他綜合收益除外。
本公司以購買日之前所持被購買方的股權(quán)于購買日的公允價(jià)值與與購買日新購入股權(quán)所支付對(duì)價(jià)的公允價(jià)值之和作為合并成本，與購買方取得的按購買日持股比例計(jì)算應(yīng)享有的被購買方可辨認(rèn)凈資產(chǎn)于購買日的公允價(jià)值的份額比較，確定購買日應(yīng)予確認(rèn)的商譽(yù)或應(yīng)計(jì)入合并當(dāng)期損益的金額。
(五)合并財(cái)務(wù)報(bào)表的編制方法
1、合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍
本公司將全部子公司（包括本公司所控制的單獨(dú)主體）納入合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍，包括被本公司控制的企業(yè)、被投資單位中可分割的部分以及結(jié)構(gòu)化主體。
2、統(tǒng)一母子公司的會(huì)計(jì)政策、統(tǒng)一母子公司的資產(chǎn)負(fù)債表日及會(huì)計(jì)期間
子公司與本公司采用的會(huì)計(jì)政策或會(huì)計(jì)期間不一致的，在編制合并財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)，按照本公司的會(huì)計(jì)政策或會(huì)計(jì)期間對(duì)子公司財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行必要的調(diào)整。
3、合并財(cái)務(wù)報(bào)表抵銷事項(xiàng)
合并財(cái)務(wù)報(bào)表以母公司和子公司的資產(chǎn)負(fù)債表為基礎(chǔ)，已抵銷了母公司與子公司、子公司相互之間發(fā)生的內(nèi)部交易。子公司所有者權(quán)益中不屬于母公司的份額，作為少數(shù)股東權(quán)益，在合并資產(chǎn)負(fù)債表中所有者權(quán)益項(xiàng)目下以“少數(shù)股東權(quán)益”項(xiàng)目列示。子公司持有母公司的長期股權(quán)投資，視為企業(yè)集團(tuán)的庫存股，作為所有者權(quán)益的減項(xiàng)，在合并資產(chǎn)負(fù)債表中所有者權(quán)益項(xiàng)目下以“減：庫存股”項(xiàng)目列示。
4、合并取得子公司會(huì)計(jì)處理
對(duì)于同一控制下企業(yè)合并取得的子公司，視同該企業(yè)合并于自最終控制方開始實(shí)時(shí)控制時(shí)已經(jīng)發(fā)生，從合并當(dāng)期的期初起將其資產(chǎn)、負(fù)債、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量納入合并財(cái)務(wù)報(bào)表；對(duì)于非同一控制下企業(yè)合并取得的子公司，在編制合并財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)，以購買日可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值為基礎(chǔ)對(duì)其個(gè)別財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行調(diào)整。
(六)現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的確定標(biāo)準(zhǔn)
本公司在編制現(xiàn)金流量表時(shí)所確定的現(xiàn)金，是指本公司庫存現(xiàn)金以及可以隨時(shí)用于支付的存款。在編制現(xiàn)金流量表時(shí)所確定的現(xiàn)金等價(jià)物，是指持有的期限短、流動(dòng)性強(qiáng)、易于轉(zhuǎn)換為已知金額現(xiàn)金、價(jià)值變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)很小的投資。
(七)外幣業(yè)務(wù)及外幣財(cái)務(wù)報(bào)表折算
1、外幣業(yè)務(wù)折算
本公司對(duì)發(fā)生的外幣交易，采用與交易發(fā)生日折合本位幣入賬。資產(chǎn)負(fù)債表日外幣貨幣性項(xiàng)目按資產(chǎn)負(fù)債表日即期匯率折算，因該日的即期匯率與初始確認(rèn)時(shí)或者前一資產(chǎn)負(fù)債表日即期匯率不同而產(chǎn)生的匯兌差額，除符合資本化條件的外幣專門借款的匯兌差額在資本化期間予以資本化計(jì)入相關(guān)資產(chǎn)的成本外，均計(jì)入當(dāng)期損益。以歷史成本計(jì)量的外幣非貨幣性 財(cái)務(wù)報(bào)表附注
2016年1月1日―2016年12月31日
項(xiàng)目，仍采用交易發(fā)生日的即期匯率折算，不改變其記賬本位幣金額。以公允價(jià)值計(jì)量的外幣非貨幣性項(xiàng)目，采用公允價(jià)值確定日的即期匯率折算，折算后的記賬本位幣金額與原記賬本位幣金額的差額，作為公允價(jià)值變動(dòng)(含匯率變動(dòng))處理，計(jì)入當(dāng)期損益或確認(rèn)為其他綜合收益。
2、外幣財(cái)務(wù)報(bào)表折算
本公司的控股子公司、合營企業(yè)、聯(lián)營企業(yè)等，若采用與本公司不同的記賬本位幣，需對(duì)其外幣財(cái)務(wù)報(bào)表折算后，再進(jìn)行會(huì)計(jì)核算及合并財(cái)務(wù)報(bào)表的編報(bào)。資產(chǎn)負(fù)債表中的資產(chǎn)和負(fù)債項(xiàng)目，采用資產(chǎn)負(fù)債表日的即期匯率折算，所有者權(quán)益項(xiàng)目除“未分配利潤”項(xiàng)目外，其他項(xiàng)目采用發(fā)生時(shí)的即期匯率折算。利潤表中的收入和費(fèi)用項(xiàng)目，采用交易發(fā)生日的即期匯率折算。折算產(chǎn)生的外幣財(cái)務(wù)報(bào)表折算差額，在資產(chǎn)負(fù)債表中所有者權(quán)益項(xiàng)目其他綜合收益下列示。外幣現(xiàn)金流量按照系統(tǒng)合理方法確定的，采用交易發(fā)生日的即期匯率折算。匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金的影響額，在現(xiàn)金流量表中單獨(dú)列示。處置境外經(jīng)營時(shí)，與該境外經(jīng)營有關(guān)的外幣報(bào)表折算差額，全部或按處置該境外經(jīng)營的比例轉(zhuǎn)入處置當(dāng)期損益。
(八)金融工具
1、金融工具的分類、確認(rèn)
金融工具劃分為金融資產(chǎn)或金融負(fù)債和權(quán)益工具。本公司成為金融工具合同的一方時(shí)，確認(rèn)為一項(xiàng)金融資產(chǎn)或金融負(fù)債，或權(quán)益工具。
金融資產(chǎn)于初始確認(rèn)時(shí)分類為：以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)、持有至到期投資、應(yīng)收款項(xiàng)、可供出售金融資產(chǎn)。除應(yīng)收款項(xiàng)以外的金融資產(chǎn)的分類取決于本公司及其子公司對(duì)金融資產(chǎn)的持有意圖和持有能力等。金融負(fù)債于初始確認(rèn)時(shí)分類為：以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債以及其他金融負(fù)債。
以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)包括持有目的為短期內(nèi)出售的金融交易性資產(chǎn)和初始確認(rèn)時(shí)指定為以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)；應(yīng)收款項(xiàng)是指在活躍市場中沒有報(bào)價(jià)、回收金額固定或可確定的非衍生金融資產(chǎn)；可供出售金融資產(chǎn)包括初始確認(rèn)時(shí)即被指定為可供出售的非衍生金融資產(chǎn)及未被劃分為其他類的金融資產(chǎn)；持有至到期投資是指到期日固定、回收金額固定或可確定，且管理層有明確意圖和能力持有至到期的非衍生金融資產(chǎn)。
2、金融工具的計(jì)量
本公司金融工具初始確認(rèn)按公允價(jià)值計(jì)量。后續(xù)計(jì)量分類為：以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)、可供出售金融資產(chǎn)及以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融負(fù)債按公允價(jià)值計(jì)量；持有到期投資、貸款和應(yīng)收款項(xiàng)以及其他金融負(fù)債按攤余成本計(jì)量；在活躍市場中沒有報(bào)價(jià)且其公允價(jià)值不能可靠計(jì)量的權(quán)益工具投資，以及與該權(quán)益工具掛鉤 財(cái)務(wù)報(bào)表附注
2016年1月1日―2016年12月31日
并須通過交付該權(quán)益工具結(jié)算的衍生金融資產(chǎn)或者衍生金融負(fù)債，按照成本計(jì)量。本公司金融資產(chǎn)或金融負(fù)債后續(xù)計(jì)量中公允價(jià)值變動(dòng)形成的利得或損失，除與套期保值有關(guān)外，按照如下方法處理：①以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)或金融負(fù)債公允價(jià)值變動(dòng)形成的利得或損失，計(jì)入公允價(jià)值變動(dòng)損益。②可供出售金融資產(chǎn)的公允價(jià)值變動(dòng)計(jì)入其他綜合收益。
3、本公司對(duì)金融工具的公允價(jià)值的確認(rèn)方法
如存在活躍市場的金融工具，以活躍市場中的報(bào)價(jià)確定其公允價(jià)值；如不存在活躍市場的金融工具，采用估值技術(shù)確定其公允價(jià)值。估值技術(shù)主要包括市場法、收益法和成本法。
4、金融資產(chǎn)負(fù)債轉(zhuǎn)移的確認(rèn)依據(jù)和計(jì)量方法
金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬轉(zhuǎn)移時(shí)，或既沒有轉(zhuǎn)移也沒有保留金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬，但放棄了對(duì)該金融資產(chǎn)控制的，應(yīng)當(dāng)終止確認(rèn)該項(xiàng)金融資產(chǎn)。
金融資產(chǎn)滿足終止確認(rèn)條件的，將所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)的賬面價(jià)值與因轉(zhuǎn)移而收到的對(duì)價(jià)和原直接計(jì)入其他綜合收益的公允價(jià)值變動(dòng)累計(jì)額之和的差額部分，計(jì)入當(dāng)期損益。部分轉(zhuǎn)移滿足終止確認(rèn)條件的，將所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)整體的賬面價(jià)值，在終止確認(rèn)部分和未終止確認(rèn)部分之間，按照各自的相對(duì)公允價(jià)值進(jìn)行分?jǐn)偂?
金融負(fù)債的現(xiàn)時(shí)義務(wù)全部或部分已經(jīng)解除的，則應(yīng)終止確認(rèn)該金融負(fù)債或其一部分。
5、金融資產(chǎn)減值
以攤余成本計(jì)量的金融資產(chǎn)發(fā)生減值時(shí)，按預(yù)計(jì)未來現(xiàn)金流量(不包括尚未發(fā)生的未來信用損失)現(xiàn)值低于賬面價(jià)值的差額，計(jì)提減值準(zhǔn)備。如果有客觀證據(jù)表明該金融資產(chǎn)價(jià)值已恢復(fù)，且客觀上與確認(rèn)該損失后發(fā)生的事項(xiàng)有關(guān)，原確認(rèn)的減值損失予以轉(zhuǎn)回，計(jì)入當(dāng)期損益。
以成本計(jì)量的金融資產(chǎn)發(fā)生減值時(shí)，計(jì)提減值準(zhǔn)備。發(fā)生的減值損失，一經(jīng)確認(rèn)，不再轉(zhuǎn)回。
當(dāng)有客觀證據(jù)表明可供出售金融資產(chǎn)發(fā)生減值時(shí)，原直接計(jì)入股東權(quán)益的因公允價(jià)值下降形成的累計(jì)損失予以轉(zhuǎn)出并計(jì)入減值損失。對(duì)已確認(rèn)減值損失的可供出售債務(wù)工具投資，在期后公允價(jià)值上升且客觀上與確認(rèn)原減值損失后發(fā)生的事項(xiàng)有關(guān)的，原確認(rèn)的減值損失予以轉(zhuǎn)回并計(jì)入當(dāng)期損益。對(duì)已確認(rèn)減值損失的可供出售權(quán)益工具投資，期后公允價(jià)值上升直接計(jì)入股東權(quán)益。
公司于資產(chǎn)負(fù)債表日對(duì)各項(xiàng)可供出售權(quán)益工具投資單獨(dú)進(jìn)行檢查。對(duì)于以公允價(jià)值計(jì)量的權(quán)益工具投資，若其于資產(chǎn)負(fù)債表日的公允價(jià)值低于其成本超過50%(含50%)或低于其成本持續(xù)時(shí)間超過12個(gè)月(含12個(gè)月)的，則表明其發(fā)生減值；若其于資產(chǎn)負(fù)債表日的公允價(jià)值低于其成本超過20%(含20%)但尚未達(dá)到50%的，或低于其成本持續(xù)時(shí)間超過6個(gè)月(含6個(gè)月)但未超過12個(gè)月的，本公司會(huì)綜合考慮其他相關(guān)因素，諸如價(jià)格波動(dòng)率等，判斷該權(quán)益工具 財(cái)務(wù)報(bào)表附注
2016年1月1日―2016年12月31日
投資是否發(fā)生減值。對(duì)于以成本計(jì)量的權(quán)益工具投資，公司綜合考慮被投資單位經(jīng)營所處的技術(shù)、市場、經(jīng)濟(jì)或法律環(huán)境等是否發(fā)生重大不利變化，判斷該權(quán)益工具是否發(fā)生減值。
(九)應(yīng)收款項(xiàng)
本公司應(yīng)收款項(xiàng)主要包括應(yīng)收賬款、長期應(yīng)收款和其他應(yīng)收款。在資產(chǎn)負(fù)債表日有客觀證據(jù)表明其發(fā)生了減值的，本公司根據(jù)其賬面價(jià)值與預(yù)計(jì)未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值之間差額確認(rèn)減值損失。
1、單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收款項(xiàng)
單項(xiàng)金額重大的判斷依據(jù)或金額標(biāo)準(zhǔn) 金額在2000萬元以上（含2000萬元）
根據(jù)該款項(xiàng)預(yù)計(jì)未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值低于其賬面價(jià)值
單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的計(jì)提方法 的差額，單獨(dú)進(jìn)行減值測試，計(jì)提壞賬準(zhǔn)備。單獨(dú)測
試未發(fā)生減值的應(yīng)收款項(xiàng)，包括在按組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)
備的應(yīng)收款項(xiàng)中進(jìn)行減值測試
2、按組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收款項(xiàng)：
確定組合的依據(jù)
鑒于相同賬齡的應(yīng)收賬款及其他應(yīng)收款具有類似信用風(fēng)險(xiǎn)特征，對(duì)單項(xiàng)金額重
組合1-賬齡組合 大單獨(dú)測試未發(fā)生減值的應(yīng)收款項(xiàng)會(huì)同單項(xiàng)金額不重大的應(yīng)收款項(xiàng)，公司以賬
齡作為信用風(fēng)險(xiǎn)特征進(jìn)行組合。
組合2-關(guān)聯(lián)方組合 江西省能源集團(tuán)公司內(nèi)部單位之間的應(yīng)收款項(xiàng)（除非因發(fā)生了特殊減值的應(yīng)收
款項(xiàng)則單獨(dú)進(jìn)行減值測試）
組合3-特定款項(xiàng)組合 根據(jù)業(yè)務(wù)性質(zhì)或有明確還款保障的款項(xiàng)，認(rèn)定信用風(fēng)險(xiǎn)不重大的應(yīng)收賬款
按組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的計(jì)提方法
組合1-賬齡組合 賬齡分析法
組合2-關(guān)聯(lián)方組合 不計(jì)提壞賬準(zhǔn)備
組合3-特定款項(xiàng)組合 不計(jì)提壞賬準(zhǔn)備
組合中，采用賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備情況如下
賬齡 應(yīng)收賬款計(jì)提比例（%） 其他應(yīng)收款計(jì)提比例（%）
1年以內(nèi)（含1年） 1 1
1至2年 5 5
2至3年 20 20
3至4年 50 50
4至5年 80 80
5年以上 100 100
3、單項(xiàng)金額雖不重大但單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款
單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的理由 應(yīng)收款項(xiàng)的未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值與以賬齡為信用風(fēng)險(xiǎn)特征的應(yīng)收款項(xiàng)組合的
未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值存在顯著差異
壞賬準(zhǔn)備的計(jì)提方法 單獨(dú)進(jìn)行減值測試，根據(jù)其未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值低于其賬面價(jià)值的差額計(jì)提
壞賬準(zhǔn)備
財(cái)務(wù)報(bào)表附注
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(十)存貨
1、存貨的分類
存貨是指本公司在日?；顒?dòng)中持有以備出售的產(chǎn)成品或商品、處在生產(chǎn)過程中的在產(chǎn)品、在生產(chǎn)過程或提供勞務(wù)過程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周轉(zhuǎn)材料、包裝物、低值易耗品、在產(chǎn)品及自制半成品、產(chǎn)成品（庫存商品）、開發(fā)成本、工程施工、開發(fā)產(chǎn)品等。
2、發(fā)出存貨的計(jì)價(jià)方法
（1）對(duì)于可以逐一辨認(rèn)各批發(fā)出存貨和期末存貨所屬的購進(jìn)批別或生產(chǎn)批別，分別按其購入或生產(chǎn)時(shí)所確定的單位成本計(jì)算各批發(fā)出存貨和期末存貨的成本；其他發(fā)出存貨，采取加權(quán)平均法確定其發(fā)出的實(shí)際成本。
（2）房地產(chǎn)開發(fā)業(yè)務(wù)有關(guān)的存貨，取得時(shí)按實(shí)際成本計(jì)價(jià)，發(fā)出時(shí)按個(gè)別計(jì)價(jià)法確定其發(fā)出的實(shí)際成本。
3、存貨跌價(jià)準(zhǔn)備的計(jì)提方法
資產(chǎn)負(fù)債表日，存貨按照成本與可變現(xiàn)凈值孰低計(jì)量，并按單個(gè)存貨項(xiàng)目計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備，但對(duì)于數(shù)量繁多、單價(jià)較低的存貨，按照存貨類別計(jì)提存貨跌價(jià)準(zhǔn)備。
房地產(chǎn)開發(fā)產(chǎn)品的可變現(xiàn)凈值是指單個(gè)開發(fā)成本、開發(fā)產(chǎn)品在資產(chǎn)負(fù)債表日以估計(jì)售價(jià)減去估計(jì)完工成本及銷售所必需的估計(jì)費(fèi)用后的價(jià)值。
4、存貨的盤存制度
本公司的存貨盤存制度為永續(xù)盤存制。
5、低值易耗品和包裝物的攤銷方法
低值易耗品和包裝物采用一次轉(zhuǎn)銷法攤銷。
(十一)長期股權(quán)投資
1、初始投資成本確定
對(duì)于企業(yè)合并取得的長期股權(quán)投資，如為同一控制下的企業(yè)合并，應(yīng)當(dāng)按照取得被合并方所有者權(quán)益賬面價(jià)值的份額確認(rèn)為初始成本；非同一控制下的企業(yè)合并，應(yīng)當(dāng)按購買日確定的合并成本確認(rèn)為初始成本；以支付現(xiàn)金取得的長期股權(quán)投資，初始投資成本為實(shí)際支付的購買價(jià)款；以發(fā)行權(quán)益性證券取得的長期股權(quán)投資，初始投資成本為發(fā)行權(quán)益性證券的公允價(jià)值；通過債務(wù)重組取得的長期股權(quán)投資，其初始投資成本應(yīng)當(dāng)按照《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第12號(hào)―債務(wù)重組》的有關(guān)規(guī)定確定；非貨幣性資產(chǎn)交換取得的長期股權(quán)投資，初始投資成本根據(jù)準(zhǔn)則相關(guān)規(guī)定確定。
2、后續(xù)計(jì)量及損益確認(rèn)方法
投資方能夠?qū)Ρ煌顿Y單位實(shí)施控制的長期股權(quán)投資應(yīng)當(dāng)采用成本法核算，對(duì)聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的長期股權(quán)投資采用權(quán)益法核算。投資方對(duì)聯(lián)營企業(yè)的權(quán)益性投資，其中一部分通過風(fēng)險(xiǎn)投資機(jī)構(gòu)、共同基金、信托公司或包括投連險(xiǎn)基金在內(nèi)的類似主體間接持有的，無論 財(cái)務(wù)報(bào)表附注
2016年1月1日―2016年12月31日
以上主體是否對(duì)這部分投資具有重大影響，投資方都應(yīng)當(dāng)按照《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第22號(hào)――金
融工具確認(rèn)和計(jì)量》的有關(guān)規(guī)定，對(duì)間接持有的該部分投資選擇以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入損益，并對(duì)其余部分采用權(quán)益法核算。
3、確定對(duì)被投資單位具有共同控制、重大影響的依據(jù)
對(duì)被投資單位具有共同控制，是指對(duì)某項(xiàng)安排的回報(bào)產(chǎn)生重大影響的活動(dòng)必須經(jīng)過分享控制權(quán)的參與方一致同意后才能決策，包括商品或勞務(wù)的銷售和購買、金融資產(chǎn)的管理、資產(chǎn)的購買和處置、研究與開發(fā)活動(dòng)以及融資活動(dòng)等；對(duì)被投資單位具有重大影響，是指當(dāng)持有被投資單位20%以上至50%的表決權(quán)資本時(shí)，具有重大影響。或雖不足20%，但符合下列條件之一時(shí)，具有重大影響：在被投資單位的董事會(huì)或類似的權(quán)力機(jī)構(gòu)中派有代表；參與被投資單位的政策制定過程；向被投資單位派出管理人員；被投資單位依賴投資公司的技術(shù)或技術(shù)資料；與被投資單位之間發(fā)生重要交易。
(十二)投資性房地產(chǎn)
本公司投資性房地產(chǎn)的類別，包括出租的土地使用權(quán)、出租的建筑物、持有并準(zhǔn)備增值后轉(zhuǎn)讓的土地使用權(quán)。投資性房地產(chǎn)按照成本進(jìn)行初始計(jì)量，采用成本模式進(jìn)行后續(xù)計(jì)量。
本公司投資性房地產(chǎn)中出租的建筑物采用年限平均法計(jì)提折舊，具體核算政策與固定資產(chǎn)部分相同。投資性房地產(chǎn)中出租的土地使用權(quán)、持有并準(zhǔn)備增值后轉(zhuǎn)讓的土地使用權(quán)采用直線法攤銷，具體核算政策與無形資產(chǎn)部分相同。
(十三)固定資產(chǎn)
1、固定資產(chǎn)確認(rèn)條件
固定資產(chǎn)指為生產(chǎn)商品、提供勞務(wù)、出租或經(jīng)營管理而持有的，使用壽命超過一個(gè)會(huì)計(jì)年度的有形資產(chǎn)。同時(shí)滿足以下條件時(shí)予以確認(rèn)：與該固定資產(chǎn)有關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入企業(yè)；該固定資產(chǎn)的成本能夠可靠地計(jì)量。但煤礦12種小型設(shè)備和專用工具，即7.5KW以下電動(dòng)機(jī)和水泵、10KVA以下變壓器、200A以下低壓防爆開關(guān)、局扇、礦車（含坑木臺(tái)車、平板車）、電風(fēng)鉆、風(fēng)鎬、礦燈、自救器、綜合保護(hù)器、瓦斯檢定器等，不論其價(jià)值大小和使用年限長短，均作為低值易耗品，不確認(rèn)為固定資產(chǎn)。
2、固定資產(chǎn)分類和折舊方法
本公司的固定資產(chǎn)包括通用設(shè)備、專用設(shè)備、房屋建筑物、土地四類。
本公司按其取得固定資產(chǎn)時(shí)的成本作為入賬的價(jià)值，其中：外購的固定資產(chǎn)成本包括買價(jià)和進(jìn)口關(guān)稅等相關(guān)稅費(fèi)，以及為使固定資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)前所發(fā)生的可直接歸屬于該資產(chǎn)的其他支出；自行建造固定資產(chǎn)的成本，由建造該項(xiàng)資產(chǎn)達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)前所發(fā)生的必要支出構(gòu)成；投資者投入的固定資產(chǎn)，按投資合同或協(xié)議約定的價(jià)值作為入賬價(jià)值，但合同或協(xié)議約定價(jià)值不公允的按公允價(jià)值入賬。
根據(jù)財(cái)政部《關(guān)于調(diào)整統(tǒng)配煤礦井巷工程基金提取標(biāo)準(zhǔn)的通知》(財(cái)工字[1989]302號(hào))，
財(cái)政部、國家發(fā)改委、國家煤礦安全監(jiān)察局《關(guān)于印發(fā)
<煤炭生產(chǎn)安全費(fèi)用提取和使用管理辦 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 法>
和
<關(guān)于規(guī)范煤礦維簡費(fèi)管理問題的若干規(guī)定>
的通知》(財(cái)建[2004]119 號(hào))規(guī)定，礦井建 筑物按原煤實(shí)際產(chǎn)量計(jì)提折舊，屬于2004年以前投產(chǎn)的煤礦礦井建筑物按原煤實(shí)際產(chǎn)量噸煤 2.5元/噸標(biāo)準(zhǔn)提取固定資產(chǎn)折舊 ，屬于2004年及以后新建投產(chǎn)或重點(diǎn)技改礦井（重新形成 生產(chǎn)系統(tǒng)）按原煤實(shí)際產(chǎn)量噸煤6元標(biāo)準(zhǔn)提取固定資產(chǎn)折舊。自2008年11月1日起調(diào)整全 公司礦井建筑物固定資產(chǎn)折舊提取標(biāo)準(zhǔn)，即：煤礦礦井建筑物固定資產(chǎn)折舊未提足的企業(yè)，從提取的煤礦維簡費(fèi)中轉(zhuǎn)出6元做為按“產(chǎn)量法”提取的折舊。礦井建筑物凈殘值率為0。其他固定資產(chǎn)折舊方法及預(yù)計(jì)使用年限、預(yù)計(jì)凈殘值率和年折舊率的確定：固定資產(chǎn)折舊采用年限平均法計(jì)提折舊。按固定資產(chǎn)的類別、預(yù)計(jì)使用年限和預(yù)計(jì)凈殘值率確定的年折舊率如下： 資產(chǎn)類別 預(yù)計(jì)使用壽命（年） 預(yù)計(jì)凈殘值率（%） 年折舊率（%） 一、通用設(shè)備 1、機(jī)械設(shè)備 14年 3 6.93 2、動(dòng)力設(shè)備 14年 3 6.93 3、傳導(dǎo)設(shè)備 20年 3 4.85 4、運(yùn)輸設(shè)備 10年 3 9.70 5、自動(dòng)化控制儀器及儀表 自動(dòng)化、半自動(dòng)化控制設(shè)備 8年 3 12.13 電子計(jì)算機(jī) 5年 3 19.40 通用測試儀器設(shè)備 8年 3 12.13 6、工業(yè)爐窯 3 浮法玻璃及焦?fàn)t 25年 3 3.88 浮玻熔窯及附屬設(shè)施 8年 3 12.13 其他工業(yè)爐窯 15年 3 6.47 7、工具及其他生產(chǎn)用具 8年 3 12.13 8、非生產(chǎn)設(shè)備及器具 設(shè)備工具 15年 3 6.47 電視機(jī)、復(fù)印機(jī)、文字處理機(jī) 8年 3 12.13 二、專用設(shè)備 1、冶金工業(yè)專用設(shè)備 15年 3 6.47 2、電力工業(yè)專用設(shè)備 發(fā)電及供熱設(shè)備 20年 3 4.85 輸電線路 35年 3 2.77 配電線路 15年 3 6.47 變電配電設(shè)備 20年 3 4.85 3、機(jī)械工業(yè)專用設(shè)備 10年 3 9.70 4、化工、醫(yī)藥工業(yè)專用設(shè)備 14年 3 6.93 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 資產(chǎn)類別 預(yù)計(jì)使用壽命（年） 預(yù)計(jì)凈殘值率（%） 年折舊率（%） 5、電子儀表電訊工業(yè)專用設(shè)備 10年 3 9.70 6、建材工業(yè)專用設(shè)備 12年 3 8.08 7、紡織、輕工專用設(shè)備 10年 3 9.70 8、礦山、煤炭及森工專用設(shè)備 14年 3 6.93 9、公用事業(yè)企業(yè)專用設(shè)備 3 自來水 15年 3 6.47 燃?xì)?20年 3 4.85 三、房屋、建筑物 1、房屋 生產(chǎn)用房 35年 3 2.77 受腐蝕生產(chǎn)用房 25年 3 3.88 受強(qiáng)腐蝕生產(chǎn)用房 20年 3 4.85 非生產(chǎn)用房 35年 3 2.77 房屋裝修裝飾 10年 3 9.70 簡易房 20年 3 4.85 2、建筑物 其他建筑物 25年 3 3.88 3、鐵路專用線 50年 3 1.94 4、港務(wù)設(shè)施 50年 3 1.94 四、生產(chǎn)性生物資產(chǎn) 3 1、林木生產(chǎn)性生物資產(chǎn) 10年 3 9.70 2、畜類生產(chǎn)性生物資產(chǎn) 3年 3 32.33 3、融資租入固定資產(chǎn)的認(rèn)定依據(jù)、計(jì)價(jià)方法 融資租入固定資產(chǎn)為實(shí)質(zhì)上轉(zhuǎn)移了與資產(chǎn)所有權(quán)有關(guān)的全部風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬的租賃。融資租入固定資產(chǎn)初始計(jì)價(jià)為租賃期開始日租賃資產(chǎn)公允價(jià)值與最低租賃付款額現(xiàn)值較低者作為入賬價(jià)值；融資租入固定資產(chǎn)后續(xù)計(jì)價(jià)采用與自有固定資產(chǎn)相一致的折舊政策計(jì)提折舊及減值準(zhǔn)備。 (十四)在建工程 本公司在建工程分為自營方式建造和出包方式建造兩種。在建工程在工程完工達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)時(shí)，結(jié)轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)。預(yù)定可使用狀態(tài)的判斷標(biāo)準(zhǔn)，應(yīng)符合下列情況之一：固定資產(chǎn)的實(shí)體建造（包括安裝）工作已經(jīng)全部完成或?qū)嵸|(zhì)上已經(jīng)全部完成；已經(jīng)試生產(chǎn)或試運(yùn)行，并且其結(jié)果表明資產(chǎn)能夠正常運(yùn)行或能夠穩(wěn)定地生產(chǎn)出合格產(chǎn)品，或者試運(yùn)行結(jié)果表明其能夠正常運(yùn)轉(zhuǎn)或營業(yè)；該項(xiàng)建造的固定資產(chǎn)上的支出金額很少或者幾乎不再發(fā)生；所購建的固定資產(chǎn)已經(jīng)達(dá)到設(shè)計(jì)或合同要求，或與設(shè)計(jì)或合同要求基本相符。 (十五)借款費(fèi)用 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 1、借款費(fèi)用資本化的確認(rèn)原則 本公司發(fā)生的借款費(fèi)用，可直接歸屬于符合資本化條件的資產(chǎn)的購建或者生產(chǎn)的，予以資本化，計(jì)入相關(guān)資產(chǎn)成本；其他借款費(fèi)用，在發(fā)生時(shí)根據(jù)其發(fā)生額確認(rèn)為費(fèi)用，計(jì)入當(dāng)期損益。符合資本化條件的資產(chǎn)，是指需要經(jīng)過相當(dāng)長時(shí)間的購建或者生產(chǎn)活動(dòng)才能達(dá)到預(yù)定可使用或者可銷售狀態(tài)的固定資產(chǎn)、投資性房地產(chǎn)和存貨等資產(chǎn)。 2、資本化金額計(jì)算方法 資本化期間，是指從借款費(fèi)用開始資本化時(shí)點(diǎn)到停止資本化時(shí)點(diǎn)的期間。借款費(fèi)用暫停資本化的期間不包括在內(nèi)。在購建或生產(chǎn)過程中發(fā)生非正常中斷、且中斷時(shí)間連續(xù)超過 3個(gè)月的，應(yīng)當(dāng)暫停借款費(fèi)用的資本化。 借入專門借款，按照專門借款當(dāng)期實(shí)際發(fā)生的利息費(fèi)用，減去將尚未動(dòng)用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進(jìn)行暫時(shí)性投資取得的投資收益后的金額確定；占用一般借款按照累計(jì)資產(chǎn)支出超過專門借款部分的資產(chǎn)支出加權(quán)平均數(shù)乘以所占用一般借款的資本化率計(jì)算確定，資本化率為一般借款的加權(quán)平均利率；借款存在折價(jià)或溢價(jià)的，按照實(shí)際利率法確定每一會(huì)計(jì)期間應(yīng)攤銷的折價(jià)或溢價(jià)金額，調(diào)整每期利息金額。 實(shí)際利率法是根據(jù)借款實(shí)際利率計(jì)算其攤余折價(jià)或溢價(jià)或利息費(fèi)用的方法。其中實(shí)際利率是借款在預(yù)期存續(xù)期間的未來現(xiàn)金流量，折現(xiàn)為該借款當(dāng)前賬面價(jià)值所使用的利率。 (十六)無形資產(chǎn) 1、無形資產(chǎn)的計(jì)價(jià)方法 本公司無形資產(chǎn)按照成本進(jìn)行初始計(jì)量。購入的無形資產(chǎn)，按實(shí)際支付的價(jià)款和相關(guān)支出作為實(shí)際成本。投資者投入的無形資產(chǎn)，按投資合同或協(xié)議約定的價(jià)值確定實(shí)際成本，但合同或協(xié)議約定價(jià)值不公允的，按公允價(jià)值確定實(shí)際成本。自行開發(fā)的無形資產(chǎn)，其成本為達(dá)到預(yù)定用途前所發(fā)生的支出總額。 本公司無形資產(chǎn)后續(xù)計(jì)量方法分別為：使用壽命有限無形資產(chǎn)采用直線法攤銷，并在年度終了，對(duì)無形資產(chǎn)的使用壽命和攤銷方法進(jìn)行復(fù)核，如與原先估計(jì)數(shù)存在差異的，進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整；使用壽命不確定的無形資產(chǎn)不攤銷，但在年度終了，對(duì)使用壽命進(jìn)行復(fù)核，當(dāng)有確鑿證據(jù)表明其使用壽命是有限的，則估計(jì)其使用壽命，按直線法進(jìn)行攤銷。 2、使用壽命不確定的判斷依據(jù) 本公司將無法預(yù)見該資產(chǎn)為公司帶來經(jīng)濟(jì)利益的期限，或使用期限不確定等無形資產(chǎn)確定為使用壽命不確定的無形資產(chǎn)。使用壽命不確定的判斷依據(jù)為：來源于合同性權(quán)利或其他法定權(quán)利，但合同規(guī)定或法律規(guī)定無明確使用年限；綜合同行業(yè)情況或相關(guān)專家論證等，仍無法判斷無形資產(chǎn)為公司帶來經(jīng)濟(jì)利益的期限。 每年年末，對(duì)使用壽命不確定無形資產(chǎn)使用壽命進(jìn)行復(fù)核，主要采取自下而上的方式，由無形資產(chǎn)使用相關(guān)部門進(jìn)行基礎(chǔ)復(fù)核，評(píng)價(jià)使用壽命不確定判斷依據(jù)是否存在變化等。 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 3、內(nèi)部研究開發(fā)項(xiàng)目的研究階段和開發(fā)階段具體標(biāo)準(zhǔn)，以及開發(fā)階段支出符合資本化條件的具體標(biāo)準(zhǔn) 內(nèi)部研究開發(fā)項(xiàng)目研究階段的支出，于發(fā)生時(shí)計(jì)入當(dāng)期損益；開發(fā)階段的支出，滿足確認(rèn)為無形資產(chǎn)條件的轉(zhuǎn)入無形資產(chǎn)核算。 (十七)資產(chǎn)減值 長期股權(quán)投資、采用成本模式計(jì)量的投資性房地產(chǎn)、固定資產(chǎn)、在建工程、采用成本模式計(jì)量的生產(chǎn)性生物資產(chǎn)、無形資產(chǎn)、商譽(yù)等長期資產(chǎn)于資產(chǎn)負(fù)債表日存在減值跡象的，進(jìn)行減值測試。減值測試結(jié)果表明資產(chǎn)的可收回金額低于其賬面價(jià)值的，按其差額計(jì)提減值準(zhǔn)備并計(jì)入減值損失。 可收回金額為資產(chǎn)的公允價(jià)值減去處置費(fèi)用后的凈額與資產(chǎn)預(yù)計(jì)未來現(xiàn)金流量的現(xiàn)值兩者之間的較高者。資產(chǎn)減值準(zhǔn)備按單項(xiàng)資產(chǎn)為基礎(chǔ)計(jì)算并確認(rèn)，如果難以對(duì)單項(xiàng)資產(chǎn)的可收回金額進(jìn)行估計(jì)的，以該資產(chǎn)所屬的資產(chǎn)組確定資產(chǎn)組的可收回金額。資產(chǎn)組是能夠獨(dú)立產(chǎn)生現(xiàn)金流入的最小資產(chǎn)組合。 在財(cái)務(wù)報(bào)表中單獨(dú)列示的商譽(yù)，無論是否存在減值跡象，至少每年進(jìn)行減值測試。減值測試時(shí)，商譽(yù)的賬面價(jià)值分?jǐn)傊令A(yù)期從企業(yè)合并的協(xié)同效應(yīng)中受益的資產(chǎn)組或資產(chǎn)組組合。 測試結(jié)果表明包含分?jǐn)偟纳套u(yù)的資產(chǎn)組或資產(chǎn)組組合的可收回金額低于其賬面價(jià)值的，確認(rèn)相應(yīng)的減值損失。減值損失金額先抵減分?jǐn)傊猎撡Y產(chǎn)組或資產(chǎn)組組合的商譽(yù)的賬面價(jià)值，再根據(jù)資產(chǎn)組或資產(chǎn)組組合中除商譽(yù)以外的其他各項(xiàng)資產(chǎn)的賬面價(jià)值所占比重，按比例抵減其他各項(xiàng)資產(chǎn)的賬面價(jià)值。 上述資產(chǎn)減值損失一經(jīng)確認(rèn)，以后期間不予轉(zhuǎn)回價(jià)值得以恢復(fù)的部分。 (十八)長期待攤費(fèi)用 本公司長期待攤費(fèi)用是指已經(jīng)支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各項(xiàng)費(fèi)用。 長期待攤費(fèi)用按費(fèi)用項(xiàng)目的受益期限分期攤銷。若長期待攤的費(fèi)用項(xiàng)目不能使以后會(huì)計(jì)期間受益，則將尚未攤銷的該項(xiàng)目的攤余價(jià)值全部轉(zhuǎn)入當(dāng)期損益。 (十九)職工薪酬 職工薪酬，是指企業(yè)為獲得職工提供的服務(wù)或解除勞動(dòng)關(guān)系而給予的各種形式的報(bào)酬或補(bǔ)償。職工薪酬主要包括短期薪酬、離職后福利、辭退福利和其他長期職工福利。 1、短期薪酬 在職工為本公司提供服務(wù)的會(huì)計(jì)期間，將實(shí)際發(fā)生的短期薪酬確認(rèn)為負(fù)債，并計(jì)入當(dāng)期損益，其他會(huì)計(jì)準(zhǔn)則要求或允許計(jì)入資產(chǎn)成本的除外。本公司發(fā)生的職工福利費(fèi)，在實(shí)際發(fā)生時(shí)根據(jù)實(shí)際發(fā)生額計(jì)入當(dāng)期損益或相關(guān)資產(chǎn)成本。職工福利費(fèi)為非貨幣性福利的，按照公允價(jià)值計(jì)量。企業(yè)為職工繳納的醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)、工傷保險(xiǎn)費(fèi)、生育保險(xiǎn)費(fèi)等社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)和住房公積金，以及按規(guī)定提取的工會(huì)經(jīng)費(fèi)和職工教育經(jīng)費(fèi)，在職工提供服務(wù)的會(huì)計(jì)期間，根據(jù)規(guī)定的計(jì)提基礎(chǔ)和計(jì)提比例計(jì)算確定相應(yīng)的職工薪酬金額，并確認(rèn)相應(yīng)負(fù)債，計(jì)入當(dāng)期損益或 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 相關(guān)資產(chǎn)成本。 2、離職后福利與辭退福利 本公司在職工提供服務(wù)的會(huì)計(jì)期間，根據(jù)設(shè)定提存計(jì)劃計(jì)算的應(yīng)繳存金額確認(rèn)為負(fù)債，并計(jì)入當(dāng)期損益或相關(guān)資產(chǎn)成本。根據(jù)預(yù)期累計(jì)福利單位法確定的公式將設(shè)定受益計(jì)劃產(chǎn)生的福利義務(wù)歸屬于職工提供服務(wù)的期間，并計(jì)入當(dāng)期損益或相關(guān)資產(chǎn)成本。 企業(yè)向職工提供辭退福利時(shí)，在下列兩者孰早日確認(rèn)辭退福利產(chǎn)生的職工薪酬負(fù)債，并計(jì)入當(dāng)期損益：企業(yè)不能單方面撤回因解除勞動(dòng)關(guān)系計(jì)劃或裁減建議所提供的辭退福利時(shí)；企業(yè)確認(rèn)與涉及支付辭退福利的重組相關(guān)的成本或費(fèi)用時(shí)。 3、其他長期職工福利 本公司向職工提供的其他長期職工福利，符合設(shè)定提存計(jì)劃條件的，應(yīng)當(dāng)有關(guān)設(shè)定提存計(jì)劃的規(guī)定進(jìn)行處理；除此外，根據(jù)設(shè)定受益計(jì)劃的有關(guān)規(guī)定，確認(rèn)和計(jì)量其他長期職工福利凈負(fù)債或凈資產(chǎn)。 (二十)應(yīng)付債券 本公司所發(fā)行的債券，按照實(shí)際發(fā)行價(jià)格總額，作負(fù)債處理；債券發(fā)行價(jià)格總額與債券面值總額的差額，作為債券溢價(jià)或折價(jià)，在債券的存續(xù)期間內(nèi)按實(shí)際利率法進(jìn)行攤銷。 (二十一)預(yù)計(jì)負(fù)債 當(dāng)與或有事項(xiàng)相關(guān)的義務(wù)是公司承擔(dān)的現(xiàn)時(shí)義務(wù)，且履行該義務(wù)很可能導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)利益流出，同時(shí)其金額能夠可靠地計(jì)量時(shí)確認(rèn)該義務(wù)為預(yù)計(jì)負(fù)債。本公司按照履行相關(guān)現(xiàn)時(shí)義務(wù)所需支出的最佳估計(jì)數(shù)進(jìn)行初始計(jì)量，如所需支出存在一個(gè)連續(xù)范圍，且該范圍內(nèi)各種結(jié)果發(fā)生的可能性相同，最佳估計(jì)數(shù)按照該范圍內(nèi)的中間值確定；如涉及多個(gè)項(xiàng)目，按照各種可能結(jié)果及相關(guān)概率計(jì)算確定最佳估計(jì)數(shù)。 資產(chǎn)負(fù)債表日應(yīng)當(dāng)對(duì)預(yù)計(jì)負(fù)債賬面價(jià)值進(jìn)行復(fù)核，有確鑿證據(jù)表明該賬面價(jià)值不能真實(shí)反映當(dāng)前最佳估計(jì)數(shù)，應(yīng)當(dāng)按照當(dāng)前最佳估計(jì)數(shù)對(duì)該賬面價(jià)值進(jìn)行調(diào)整。 (二十二)專項(xiàng)儲(chǔ)備 本公司專項(xiàng)儲(chǔ)備主要核算內(nèi)容包括：煤炭生產(chǎn)安全費(fèi)用、高危行業(yè)安全生產(chǎn)費(fèi)用、煤礦維簡費(fèi)。 根據(jù)財(cái)政部、國家安全生產(chǎn)監(jiān)督管理總局印發(fā)的《企業(yè)安全生產(chǎn)費(fèi)用提取和使用管理辦法》（財(cái)企［2012］16號(hào)文件）規(guī)定，自2012年2月14日起本公司所屬煤炭生產(chǎn)企業(yè)安全生產(chǎn)費(fèi)用按以下標(biāo)準(zhǔn)提?。?3處高瓦斯重點(diǎn)監(jiān)控礦井（曲江煤礦、尚莊煤礦、建新煤礦、坪湖煤礦、沿溝煤礦、涌山煤礦、仙槎煤礦、橋頭煤礦、東村煤礦、伍家煤礦、青山煤礦、巨源煤礦、八景煤礦杉林礦井）按噸煤30元提取，其他礦井按噸煤15元提取。 本公司所屬建筑施工企業(yè)和機(jī)械制造生產(chǎn)企業(yè)按《企業(yè)安全生產(chǎn)費(fèi)用提取和使用管理辦法》（財(cái)企［2012］16號(hào)文件）相關(guān)規(guī)定提取安全生產(chǎn)費(fèi)用。 根據(jù)財(cái)政部、國家發(fā)展改革委、國家煤礦安全監(jiān)察局財(cái)建[2004]119號(hào)文件和財(cái)政部、國 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 家安全生產(chǎn)監(jiān)督管理總局財(cái)企［2012］16號(hào)文件規(guī)定，煤礦維簡費(fèi)按噸煤10.5元提?。ǖV井 建筑物固定資產(chǎn)折舊未提足的煤礦企業(yè)，其中6元轉(zhuǎn)作礦井建筑物按“產(chǎn)量法”提取的折舊； 已提足的煤礦企業(yè)，不作結(jié)轉(zhuǎn)）。自2012年2月14財(cái)企［2012］16號(hào)文件公布之日起，繼 續(xù)提取的維簡費(fèi)使用范圍不再包含安全生產(chǎn)方面的用途。 根據(jù)《財(cái)政部關(guān)于印發(fā)
<企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則解釋第3號(hào)的通知>
(財(cái)會(huì)[2009]8號(hào))的規(guī)定，高危 行業(yè)企業(yè)按照國家規(guī)定提取的安全生產(chǎn)費(fèi)，應(yīng)當(dāng)計(jì)入相關(guān)產(chǎn)品的成本或當(dāng)期損益，同時(shí)記入“專項(xiàng)儲(chǔ)備”科目。 企業(yè)使用提取的安全生產(chǎn)費(fèi)時(shí)，屬于費(fèi)用性支出的，直接沖減“專項(xiàng)儲(chǔ)備”。企業(yè)使用提取的安全生產(chǎn)費(fèi)形成固定資產(chǎn)的，應(yīng)當(dāng)通過“在建工程”科目歸集所發(fā)生的支出，待安全項(xiàng)目完工達(dá)到預(yù)定可使用狀態(tài)時(shí)確認(rèn)為固定資產(chǎn)；同時(shí)，按照形成固定資產(chǎn)的成本沖減專項(xiàng)儲(chǔ)備，并確認(rèn)相同金額的累計(jì)折舊。該固定資產(chǎn)在以后期間不再計(jì)提折舊。 “專項(xiàng)儲(chǔ)備”科目期末余額在資產(chǎn)負(fù)債表所有者權(quán)益項(xiàng)目反映。 企業(yè)提取的煤礦維簡費(fèi)和其他具有類似性質(zhì)的費(fèi)用，以及繳納的環(huán)境治理保證金，比照上述規(guī)定處理。 (二十三)收入 （1）銷售商品：本公司銷售的商品在同時(shí)滿足下列條件時(shí)，按從購貨方已收或應(yīng)收的合同或協(xié)議價(jià)款的金額確認(rèn)銷售商品收入：①已將商品所有權(quán)上的主要風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬轉(zhuǎn)移給購貨方；②既沒有保留通常與所有權(quán)相聯(lián)系的繼續(xù)管理權(quán)，也沒有對(duì)已售出的商品實(shí)施有效控制；③收入的金額能夠可靠地計(jì)量；④相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入企業(yè)；⑤相關(guān)的已發(fā)生或?qū)l(fā)生的成本能夠可靠地計(jì)量。 （2）提供勞務(wù)：在資產(chǎn)負(fù)債表日提供勞務(wù)交易的結(jié)果能夠可靠估計(jì)的，采用完工百分比法確認(rèn)提供勞務(wù)收入。本公司根據(jù)實(shí)際成本占預(yù)計(jì)總成本的比例確定完工進(jìn)度，在資產(chǎn)負(fù)債表日提供勞務(wù)交易結(jié)果不能夠可靠估計(jì)的，分別下列情況處理：①已經(jīng)發(fā)生的勞務(wù)成本預(yù)計(jì)能夠得到補(bǔ)償?shù)?，按照已?jīng)發(fā)生的勞務(wù)成本金額確認(rèn)提供勞務(wù)收入，并按相同金額結(jié)轉(zhuǎn)勞務(wù)成本；②已經(jīng)發(fā)生的勞務(wù)成本預(yù)計(jì)不能夠得到補(bǔ)償?shù)?，將已?jīng)發(fā)生的勞務(wù)成本計(jì)入當(dāng)期損益，不確認(rèn)提供勞務(wù)收入。 （3）讓渡資產(chǎn)使用權(quán)：本公司在讓渡資產(chǎn)使用權(quán)相關(guān)的經(jīng)濟(jì)利益很可能流入并且收入的金額能夠可靠地計(jì)量時(shí)確認(rèn)讓渡資產(chǎn)使用權(quán)收入。 (二十四)建造合同 1、建造合同收入及成本的確認(rèn)原則 建造合同收入以收到或應(yīng)收的工程合同總金額或總造價(jià)確認(rèn)；合同成本應(yīng)包括從合同簽訂開始至合同完成為止所發(fā)生的、與執(zhí)行合同有關(guān)的直接和間接費(fèi)用。建造合同收入、成本的確認(rèn)原則為： （1）建造合同的結(jié)果在資產(chǎn)負(fù)債表日能夠可靠估計(jì)的，根據(jù)完工百分比法確認(rèn)合同收入 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 和合同成本。 （2）建造合同的結(jié)果在資產(chǎn)負(fù)債表日不能可靠估計(jì)的，若合同成本能夠收回的，合同收入根據(jù)能夠收回的實(shí)際合同成本予以確認(rèn)，合同成本在其發(fā)生的當(dāng)期確認(rèn)為合同成本；若合同成本不可能收回的，在發(fā)生時(shí)立即確認(rèn)為合同成本，不確認(rèn)合同收入。 2、合同完工進(jìn)度的確認(rèn)方法 本公司按累計(jì)實(shí)際發(fā)生的合同成本占合同預(yù)計(jì)總成本的比例確定合同完工進(jìn)度。 3、預(yù)計(jì)損失的處理 資產(chǎn)負(fù)債表日，合同預(yù)計(jì)總成本超過合同總收入的，將預(yù)計(jì)損失確認(rèn)為當(dāng)期費(fèi)用。 (二十五)政府補(bǔ)助 1、政府補(bǔ)助類型 政府補(bǔ)助是指本公司從政府無償取得的貨幣性資產(chǎn)或非貨幣性資產(chǎn)（但不包括政府作為所有者投入的資本），主要?jiǎng)澐譃榕c資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助和與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助兩類別型。 2、政府補(bǔ)助會(huì)計(jì)處理 與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助，確認(rèn)為遞延收益，并在相關(guān)資產(chǎn)使用壽命內(nèi)平均分配，計(jì)入當(dāng)期損益；按照名義金額計(jì)量的政府補(bǔ)助，直接計(jì)入當(dāng)期損益。與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助，分別下列情況處理：用于補(bǔ)償企業(yè)以后期間的相關(guān)費(fèi)用或損失的，確認(rèn)為遞延收益，并在確認(rèn)相關(guān)費(fèi)用的期間，計(jì)入當(dāng)期損益；用于補(bǔ)償企業(yè)已發(fā)生的相關(guān)費(fèi)用或損失的，直接計(jì)入當(dāng)期損益。 3、區(qū)分與資產(chǎn)相關(guān)政府補(bǔ)助和與收益相關(guān)政府補(bǔ)助的具體標(biāo)準(zhǔn) 本公司取得的、用于購建或以其他方式形成長期資產(chǎn)的政府補(bǔ)助，確認(rèn)為與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助，除與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助之外的政府補(bǔ)助，確認(rèn)為與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助。 若政府文件未明確規(guī)定補(bǔ)助對(duì)象，將該政府補(bǔ)助劃分為與資產(chǎn)相關(guān)或與收益相關(guān)的判斷依據(jù)：①政府文件明確了補(bǔ)助所針對(duì)的特定項(xiàng)目的，根據(jù)該特定項(xiàng)目的預(yù)算中將形成資產(chǎn)的支出金額和計(jì)入費(fèi)用的支出金額的相對(duì)比例進(jìn)行劃分，對(duì)該劃分比例需在每個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表日進(jìn)行復(fù)核，必要時(shí)進(jìn)行變更；②政府文件中對(duì)用途僅作一般性表述，沒有指明特定項(xiàng)目的，作為與收益相關(guān)的政府補(bǔ)助。 4、與政府補(bǔ)助相關(guān)的遞延收益的攤銷方法以及攤銷期限的確認(rèn)方法 本公司取得的與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助，確認(rèn)為遞延收益，自相關(guān)資產(chǎn)可供使用時(shí)起，按照相關(guān)資產(chǎn)的預(yù)計(jì)使用期限，將遞延收益平均分?jǐn)傓D(zhuǎn)入當(dāng)期損益。 5、政府補(bǔ)助的確認(rèn)時(shí)點(diǎn) 按照應(yīng)收金額計(jì)量的政府補(bǔ)助，在期末有確鑿證據(jù)表明能夠符合財(cái)政扶持政策規(guī)定的相關(guān)條件且預(yù)計(jì)能夠收到財(cái)政扶持資金時(shí)予以確認(rèn)。除按照應(yīng)收金額計(jì)量的政府補(bǔ)助外的其他政府補(bǔ)助，在實(shí)際收到補(bǔ)助款項(xiàng)時(shí)予以確認(rèn)。 (二十六)遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 1、根據(jù)資產(chǎn)、負(fù)債的賬面價(jià)值與其計(jì)稅基礎(chǔ)之間的差額（未作為資產(chǎn)和負(fù)債確認(rèn)的項(xiàng)目按照稅法規(guī)定可以確定其計(jì)稅基礎(chǔ)的，確定該計(jì)稅基礎(chǔ)為其差額），按照預(yù)期收回該資產(chǎn)或清償該負(fù)債期間的適用稅率計(jì)算確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)或遞延所得稅負(fù)債。 2、遞延所得稅資產(chǎn)的確認(rèn)以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時(shí)性差異的應(yīng)納稅所得額為限。 資產(chǎn)負(fù)債表日，有確鑿證據(jù)表明未來期間很可能獲得足夠的應(yīng)納稅所得額用來抵扣可抵扣暫時(shí)性差異的，確認(rèn)以前會(huì)計(jì)期間未確認(rèn)的遞延所得稅資產(chǎn)。如未來期間很可能無法獲得足夠的應(yīng)納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產(chǎn)的，則減記遞延所得稅資產(chǎn)的賬面價(jià)值。 3、對(duì)與子公司及聯(lián)營企業(yè)投資相關(guān)的應(yīng)納稅暫時(shí)性差異，確認(rèn)遞延所得稅負(fù)債，除非本公司能夠控制暫時(shí)性差異轉(zhuǎn)回的時(shí)間且該暫時(shí)性差異在可預(yù)見的未來很可能不會(huì)轉(zhuǎn)回。對(duì)與子公司及聯(lián)營企業(yè)投資相關(guān)的可抵扣暫時(shí)性差異，當(dāng)該暫時(shí)性差異在可預(yù)見的未來很可能轉(zhuǎn)回且未來很可能獲得用來抵扣可抵扣暫時(shí)性差異的應(yīng)納稅所得額時(shí)，確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)。 (二十七)租賃 本公司租賃分類為融資租賃和經(jīng)營租賃。融資租賃的判斷標(biāo)準(zhǔn)為：實(shí)質(zhì)上轉(zhuǎn)移了與資產(chǎn)所有權(quán)有關(guān)的全部風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬的租賃，認(rèn)定為融資租賃。具體認(rèn)定依據(jù)為符合下列一項(xiàng)或數(shù)項(xiàng)條件：在租賃期屆滿時(shí)，租賃資產(chǎn)的所有權(quán)轉(zhuǎn)移給承租人；承租人有購買租賃資產(chǎn)的選擇權(quán)，所訂立的購買價(jià)款預(yù)計(jì)將遠(yuǎn)低于行使選擇權(quán)時(shí)租賃資產(chǎn)的公允價(jià)值，因而在租賃開始日就可以合理確定承租人會(huì)行使這種選擇權(quán)；即使資產(chǎn)的所有權(quán)不轉(zhuǎn)移，但租賃期占租賃資產(chǎn)使用壽命的大部分；承租人在租賃開始日的最低租賃付款額現(xiàn)值，幾乎相當(dāng)于租賃開始日租賃資產(chǎn)公允價(jià)值；租賃資產(chǎn)性質(zhì)特殊，如不作較大改造只有承租人才能使用。對(duì)于不滿足上述條件的租賃，認(rèn)定為經(jīng)營租賃。 本公司租賃業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)處理按照《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則--租賃》的規(guī)定進(jìn)行處理。 (二十八)持有待售 本公司將同時(shí)滿足下列條件的非流動(dòng)資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)劃分為持有待售：一是企業(yè)已經(jīng)就處置該非流動(dòng)資產(chǎn)作出決議；二是企業(yè)已經(jīng)與受讓方簽訂了不可撤銷的轉(zhuǎn)讓協(xié)議；三是該項(xiàng)轉(zhuǎn)讓將在一年內(nèi)完成。 五、主要會(huì)計(jì)政策變更、會(huì)計(jì)估計(jì)變更以及差錯(cuò)更正的說明 (一)主要會(huì)計(jì)政策變更說明 本公司報(bào)告期無會(huì)計(jì)政策變更事項(xiàng)。 (二)主要會(huì)計(jì)估計(jì)變更說明 本公司報(bào)告期無會(huì)計(jì)估計(jì)變更事項(xiàng)。 (三)前期會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正 本公司報(bào)告期無前期會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正事項(xiàng)。 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 六、稅項(xiàng) (一)主要稅種及稅率 稅種 計(jì)稅依據(jù) 稅率 增值稅 應(yīng)稅收入 3%、5%、11%、13%、17% 營業(yè)稅 應(yīng)稅收入 3%、5% 城市維護(hù)建設(shè)稅 應(yīng)交流轉(zhuǎn)稅額 3%、5%、7% 教育費(fèi)附加 應(yīng)交流轉(zhuǎn)稅額 3% 地方教育費(fèi)附加 應(yīng)交流轉(zhuǎn)稅額 2% 企業(yè)所得稅 應(yīng)納稅所得額 15%、20%、25%或按營業(yè)收入8%核定應(yīng)稅所得額 后，按應(yīng)納稅所得額的25%計(jì)繳 資源稅 應(yīng)稅煤炭銷售額 2%、5% 注1：根據(jù)財(cái)稅[2014]72號(hào)《關(guān)于實(shí)施煤炭資源稅改革的通知》，自2014年12月1日起 在全國范圍內(nèi)實(shí)施煤炭資源稅從價(jià)計(jì)征改革，同時(shí)清理相關(guān)收費(fèi)基金。根據(jù)贛財(cái)法[2014]78號(hào)《江西省財(cái)政廳、江西省地方稅務(wù)局轉(zhuǎn)發(fā)關(guān)于財(cái)政部、國家稅務(wù)總局關(guān)于實(shí)施煤炭資源稅改革的通知》，經(jīng)省人民政府同意并經(jīng)財(cái)政部、國家稅務(wù)總局批復(fù)，江西省煤炭資源稅適用稅率為2%。同時(shí)自2014年12月1日起，在全省范圍內(nèi)統(tǒng)一將煤炭礦產(chǎn)資源補(bǔ)償費(fèi)降為零，停止征收煤炭價(jià)格調(diào)節(jié)基金，取消煤礦安全生產(chǎn)培訓(xùn)費(fèi)。 注2：根據(jù)財(cái)稅[2014]72號(hào)《關(guān)于實(shí)施煤炭資源稅改革的通知》，自2014年12月1日起 在全國范圍內(nèi)實(shí)施煤炭資源稅從價(jià)計(jì)征改革，同時(shí)清理相關(guān)收費(fèi)基金。根據(jù)《貴州省煤炭資源稅改革實(shí)施方案》等相關(guān)規(guī)定，貴州省煤炭資源稅適用稅率為5%。 注3：本公司所屬子公司江西省煤炭工業(yè)信息中心、孫公司江西煤炭技術(shù)經(jīng)濟(jì)咨詢開發(fā)公 司、萍鄉(xiāng)礦業(yè)環(huán)保節(jié)能有限公司、萍鄉(xiāng)礦業(yè)集團(tuán)城市綜合服務(wù)有限公司及其下屬子公司萍鄉(xiāng)市德力保安服務(wù)有限公司符合小型微利企業(yè)的相關(guān)要求，其所得減按 50%計(jì)入應(yīng)納稅所得額，按20%的稅率繳納企業(yè)所得稅；本公司所屬孫公司江西川安管業(yè)科技有限責(zé)任公司按營業(yè)收入8%核定應(yīng)稅所得額后，按應(yīng)納稅所得額的25%計(jì)繳企業(yè)所得稅。 注4：2016年5 月之前，建筑安裝收入適用3%的營業(yè)稅率；房地產(chǎn)銷售收入適用 5% 的營業(yè)稅稅率；2016年5月 1日開始根據(jù)《財(cái)政部、國家稅務(wù)總局
<關(guān)于全面推開營業(yè)稅 改征增值稅試點(diǎn)的通知>
》（財(cái)稅[2016]36 號(hào)）文件規(guī)定，全面實(shí)行“營改增”，建筑施工安 裝、房地產(chǎn)開發(fā)一般納稅人適用11%的增值稅稅率；對(duì)于一般納稅人為建筑工程老項(xiàng)目提供 的建筑服務(wù)，可以選擇適用簡易計(jì)稅方法計(jì)稅按照3%征收率計(jì)稅,對(duì)于一般納稅人銷售自行 開發(fā)的房地產(chǎn)老項(xiàng)目，可以選擇適用簡易計(jì)稅方法按照 5%的征收率計(jì)稅。 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 (二)稅收優(yōu)惠及批文 1、增值稅 根據(jù)《財(cái)政部國家稅務(wù)總局關(guān)于部分資源綜合利用及其他產(chǎn)品增值稅政策的補(bǔ)充通知》 （財(cái)稅[2009]163號(hào)）的規(guī)定，本公司所屬子公司萍鄉(xiāng)礦業(yè)集團(tuán)有限責(zé)任公司之高坑發(fā)電廠、 安源發(fā)電廠、孫公司豐城礦務(wù)局電業(yè)有限責(zé)任公司和江西新洛煤電有限責(zé)任公司所屬子公司江西省豐城新洛電業(yè)有限公司享受增值稅減半征收（先征后返）的稅收優(yōu)惠政策。 2、房產(chǎn)稅、城鎮(zhèn)土地使用稅 根據(jù)《財(cái)政部國家稅務(wù)總局關(guān)于明確免征房產(chǎn)稅、城鎮(zhèn)土地使用稅的鐵路運(yùn)輸企業(yè)范圍及有關(guān)問題的通知》（財(cái)稅[2004]36號(hào)）第二條的規(guī)定：“地方鐵路運(yùn)輸企業(yè)自用的房產(chǎn)、土地應(yīng)繳納的房產(chǎn)稅、城鎮(zhèn)土地使用稅比照鐵道部所屬鐵路運(yùn)輸企業(yè)的政策執(zhí)行。”經(jīng)景德鎮(zhèn)市地方稅務(wù)局直屬分局同意，自2004年3月1日起免征本公司所屬孫公司景德鎮(zhèn)地方鐵路管理處自用房產(chǎn)、土地應(yīng)繳納的房產(chǎn)稅、城鎮(zhèn)土地使用稅。 3、企業(yè)所得稅 ①按照《財(cái)政部國家稅務(wù)總局關(guān)于執(zhí)行環(huán)境保護(hù)專用設(shè)備企業(yè)所得稅優(yōu)惠目錄節(jié)能節(jié)水 專用設(shè)備企業(yè)所得稅優(yōu)惠目錄和安全生產(chǎn)專用設(shè)備企業(yè)所得稅優(yōu)惠目錄有關(guān)問題的通知》（財(cái)稅[2008]48號(hào)）的規(guī)定，本公司所屬煤礦用于安全生產(chǎn)專項(xiàng)設(shè)備的投資額的10%可抵免應(yīng)納所得稅額。 ②根據(jù)財(cái)政部、國家稅務(wù)總局《關(guān)于印發(fā)〈資源綜合利用產(chǎn)品和勞務(wù)增值稅優(yōu)惠目錄〉的通知》（財(cái)稅〔2015〕78號(hào)）之規(guī)定，本公司所屬孫公司江西豐城源洲煤層氣發(fā)電有限責(zé)任公司和江西景能煤層氣發(fā)電有限公司享受增值稅100%即征即退政策。 ③根據(jù)國稅發(fā)〔2009〕80號(hào)文《國家稅務(wù)總局關(guān)于實(shí)施國家重點(diǎn)扶持的公共基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng) 目企業(yè)所得稅優(yōu)惠問題的通知》對(duì)居民企業(yè)經(jīng)有關(guān)部門批準(zhǔn)，從事符合《公共基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目企業(yè)所得稅優(yōu)惠目錄》規(guī)定范圍、條件和標(biāo)準(zhǔn)的公共基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目的投資經(jīng)營所得，自該項(xiàng)目取得第一筆生產(chǎn)經(jīng)營收入所屬納稅年度起，第一年至第三年免征企業(yè)所得稅，第四年至第六年減半征收企業(yè)所得稅。本公司所屬孫公司新余江能光伏電業(yè)有限公司，可享受上述優(yōu)惠。 ④本公司所屬孫公司深圳中煤科技股份有限公司下屬子公司安源管道實(shí)業(yè)股份有限公司于2016年11月15日，取得了江西省科學(xué)技術(shù)廳、江西省財(cái)政廳、江西省國家稅務(wù)局和江西省地方稅務(wù)局聯(lián)合頒發(fā)的《高新技術(shù)企業(yè)證書》（證書編號(hào)：GR201636000374），認(rèn)定有效期三年。根據(jù)《企業(yè)所得稅法》及實(shí)施條例相關(guān)規(guī)定，公司2016年度適用企業(yè)所得稅稅率為15%。 七、企業(yè)合并及合并財(cái)務(wù)報(bào)表 (一)子企業(yè)情況 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 實(shí)收資本 持股 享有的 序號(hào) 企業(yè)名稱 級(jí)次 企業(yè)類型 注冊地 主要經(jīng)營地 業(yè)務(wù)性質(zhì) （萬元） 比例 表決權(quán) 投資額（萬元） 取得方式 （%） （%） 1 安源煤業(yè)集團(tuán)股份有限公司 2 境內(nèi)非金融子企業(yè) 萍鄉(xiāng)市 萍鄉(xiāng)市 煤炭生產(chǎn) 98,995.99 39.34 39.34 138,704.23 投資設(shè)立 2 萍鄉(xiāng)礦業(yè)集團(tuán)有限責(zé)任公司 2 境內(nèi)非金融子企業(yè) 萍鄉(xiāng)市 萍鄉(xiāng)市 采掘、制造 81,763.00 100.00 100.00 77,837.28 投資設(shè)立 3 江西新余礦業(yè)有限責(zé)任公司 2 境內(nèi)非金融子企業(yè) 新余市 新余市 煤炭開采 15,272.73 100.00 100.00 38,326.70 投資設(shè)立 4 樂平礦務(wù)局 2 境內(nèi)非金融子企業(yè) 景德鎮(zhèn)市 景德鎮(zhèn)市 煤炭開采 8,835.80 100.00 100.00 26,772.39 投資設(shè)立 5 豐城礦務(wù)局 2 境內(nèi)非金融子企業(yè) 豐城市 豐城市 煤炭生產(chǎn)銷售 108,767.66 100.00 100.00 63,191.78 投資設(shè)立 6 江煤貴州礦業(yè)集團(tuán)有限責(zé)任公司 2 境內(nèi)非金融子企業(yè) 貴陽市 貴陽市 煤炭開采 37,216.38 100.00 100.00 40,088.09 投資設(shè)立 中鼎國際建設(shè)集團(tuán)有限責(zé)任公司 境內(nèi)非金融子企業(yè) 南昌市 南昌市 境外工業(yè)與民用 投資設(shè)立 7 2 建筑 42,913.74 100.00 100.00 42,962.94 8 江西中煤科技集團(tuán)有限責(zé)任公司 2 境內(nèi)非金融子企業(yè) 萍鄉(xiāng)市 萍鄉(xiāng)市 煤化工產(chǎn)品 53,318.84 100.00 100.00 125,298.98 投資設(shè)立 9 江西省煤炭工業(yè)物資供應(yīng)公司 2 境內(nèi)非金融子企業(yè) 南昌市 南昌市 工業(yè)生產(chǎn)資料 2,950.00 100.00 100.00 1,221.71 投資設(shè)立 10 江西省煤礦機(jī)械裝備公司 2 境內(nèi)非金融子企業(yè) 南昌市 南昌市 機(jī)械生產(chǎn)、加工 244.60 100.00 100.00 244.59 投資設(shè)立 11 江西省煤炭工業(yè)信息中心 2 境內(nèi)非金融子企業(yè) 南昌市 南昌市 計(jì)算應(yīng)用工程 93.28 100.00 100.00 63.28 投資設(shè)立 12 江西煤炭銷售運(yùn)輸有限責(zé)任公司 2 境內(nèi)非金融子企業(yè) 南昌市 南昌市 煤炭銷售 3,427.14 100.00 100.00 3,246.13 投資設(shè)立 江西省煤炭集團(tuán)物業(yè)管理有限公 境內(nèi)非金融子企業(yè) 南昌市 南昌市 物業(yè)管理 投資設(shè)立 13司 2 200.00 100.00 100.00 1,152.49 14 江西省煤炭集團(tuán)綠色產(chǎn)業(yè)投資有限 2 境內(nèi)非金融子企業(yè) 南昌市 南昌市 園林綠化 2,000.00 100.00 100.00 2,000.00 投資設(shè)立 公司 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 (二)母公司擁有被投資單位表決權(quán)不足半數(shù)但能對(duì)被投資單位形成控制的原因 持股比 享有的 注冊資本 投資額（萬級(jí) 序號(hào) 企業(yè)名稱 例（%）表決權(quán) （萬元） 元） 次 納入合并范圍原因 （%） 1 安源煤業(yè)集團(tuán)股份有限公司 39.34 39.34 98,995.99 138,704.23 2 具有實(shí)際控制權(quán) 2 豐城新高焦化有限公司 47.00 47.00 35,000.00 16,450.00 3 具有實(shí)際控制權(quán) 3 貴州贛林礦業(yè)有限公司 40.00 40.00 17,000.00 6,800.00 3 具有實(shí)際控制權(quán) 4 織金縣大水洞煤礦 45.90 45.90 5,666.67 2,601.00 3 具有實(shí)際控制權(quán) 5 江西花鼓山煤業(yè)有限公司 40.00 40.00 12,500.00 5,000.00 3 具有實(shí)際控制權(quán) 6 江西豐龍礦業(yè)有限責(zé)任公司 40.00 40.00 23,611.16 9,444.46 3 具有實(shí)際控制權(quán) 7 鄭州煤機(jī)（江西）綜機(jī)設(shè)備有限公司 42.00 42.00 1,000.00 420.00 3 具有實(shí)際控制權(quán) 8 江西豐城源洲煤層氣發(fā)電有限責(zé)任公 40.00 40.00 1,000.00 400.00 3 具有實(shí)際控制權(quán) 司 9 萍鄉(xiāng)城市綜合服務(wù)公司 45.00 45.00 150.00 67.50 4 具有實(shí)際控制權(quán) 10 萍鄉(xiāng)市高坑工業(yè)煤氣有限公司 40.00 40.00 508.00 1,720.00 4 具有實(shí)際控制權(quán) (三)重要的非全資子企業(yè)情況 1、少數(shù)股東 序號(hào) 企業(yè)名稱 少數(shù)股東持 當(dāng)期歸屬于少數(shù) 當(dāng)期向少數(shù)股東支 期末累計(jì)少數(shù) 股比例 股東的損益 付的股利 股東權(quán)益 1 安源煤業(yè)集團(tuán)股份有限公司 60.66% -1,334,372,737.41 811,721,554.74 2、主要財(cái)務(wù)信息 項(xiàng)目 本期數(shù) 上期數(shù) 安源煤業(yè)集團(tuán)股份有限公司 安源煤業(yè)集團(tuán)股份有限公司 流動(dòng)資產(chǎn) 3,158,750,920.06 5,729,176,745.45 非流動(dòng)資產(chǎn) 4,186,412,637.09 5,203,741,510.94 資產(chǎn)合計(jì) 7,345,163,557.15 10,932,918,256.39 流動(dòng)負(fù)債 3,719,540,088.81 5,258,645,788.14 非流動(dòng)負(fù)債 2,231,189,179.61 2,145,877,681.69 負(fù)債合計(jì) 5,950,729,268.42 7,404,523,469.83 營業(yè)收入 3,261,235,666.93 5,122,040,180.31 凈利潤 --2,143,349,068.44 2,189,555.53 綜合收益總額 --2,143,349,068.44 2,189,555.53 經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流量 252,832,739.75 120,359,586.09 (四)本期新納入合并范圍的主體和不再納入合并范圍的主體 1、本期新納入合并范圍的子公司或結(jié)構(gòu)化主體 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 名稱 期末凈資產(chǎn) 本期凈利潤 溫州鼎興投資管理有限公司 -1,159,657.46 -1,159,657.46 中鼎國際工程（柬埔寨）有限公司 1,039,998.62 -551.38 江西江能物貿(mào)有限公司 208,310,919.42 8,310,919.42 2、本期不再納入合并范圍的子公司或結(jié)構(gòu)化主體 名稱 本期不再納入合并范圍的 處置日凈資產(chǎn) 本期期初至處置日期 原因 間的凈利潤 江西應(yīng)用工程職業(yè)學(xué)校 劃轉(zhuǎn) -5,787,291.92 1,754,660.02 江西新能頁巖氣開發(fā)有限公司 注銷 299,160,125.25 -222,281.36 江西華明納米碳酸鈣有限公司 不具有控制權(quán) 4,873,465.99 安源客車制造有限公司 股權(quán)轉(zhuǎn)讓，不具有控制權(quán) 83,445,110.37 -1,871,930.76 江西宜萍煤業(yè)有限責(zé)任公司 破產(chǎn)清算 -51,805,429.05 -30,912,473.04 注：公司根據(jù)江西省機(jī)構(gòu)編制委員會(huì)辦公室贛編辦文[2016]48號(hào)《關(guān)于江西現(xiàn)代職業(yè)技 術(shù)學(xué)院等11所院校劃歸省國資委管理的批復(fù)》將江西應(yīng)用工程職業(yè)學(xué)校予以劃轉(zhuǎn)，不再納入 合并范圍。 (五)母公司在子企業(yè)的所有者權(quán)益份額發(fā)生變化的情況 子企業(yè)所有者權(quán)益總額（以“歸屬于母公司所 母公司在子企業(yè)所有者權(quán)益中享有的份額 子企業(yè)名稱 有者權(quán)益”填列） 年初余額 本期變動(dòng) 期末余額 年初余額 本期變動(dòng) 期末余額 安源煤業(yè)集團(tuán) 3,540,618,185.55 -2,059,532,611.01 1,481,085,574.54 1,362,582,084.58 -779,869,350.59 582,712,733.99 股份有限公司 中鼎國際建設(shè) 集團(tuán)有限責(zé)任 925,146,286.28 -26,873,641.15 898,272,645.13 925,146,286.28 -26,873,641.15 898,272,645.13 公司 江西中煤科技 集團(tuán)有限責(zé)任 837,243,506.06 -95,018,721.90 742,224,784.16 837,243,506.06 -95,018,721.90 742,224,784.16 公司 萍鄉(xiāng)礦業(yè)集團(tuán) -326,513,133.30 -756,156,688.18 -1,082,669,821.48 -326,513,133.30 -756,156,688.18 -1,082,669,821.48 有限責(zé)任公司 江西新余礦業(yè) 231,990,759.32 -235,835,000.27 -3,844,240.95 231,990,759.32 -235,835,000.27 -3,844,240.95 有限責(zé)任公司 樂平礦務(wù)局 81,626,732.14 -323,714,283.23 -242,087,551.09 81,626,732.14 -323,714,283.23 -242,087,551.09 豐城礦務(wù)局 -349,178,379.60 -1,200,009,133.10 -1,549,187,512.70 -349,178,379.60 -1,200,009,133.10 -1,549,187,512.70 江煤貴州礦業(yè) 集團(tuán)有限責(zé)任 219,948,075.58 -76,371,742.37 143,576,333.21 219,948,075.58 -76,371,742.37 143,576,333.21 公司 江西省煤炭工 業(yè)物資供應(yīng)公 10,575,732.90 -56,944,602.05 -46,368,869.15 10,575,732.90 -56,944,602.05 -46,368,869.15 司 江西省煤礦機(jī) 814,273.52 796,801.84 1,611,075.36 814,273.52 796,801.84 1,611,075.36 械裝備公司 江西省煤炭工 412,877.52 4,028.45 416,905.97 412,877.52 4,028.45 416,905.97 業(yè)信息中心 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 子企業(yè)名稱 子企業(yè)所有者權(quán)益總額（以“歸屬于母公司所 母公司在子企業(yè)所有者權(quán)益中享有的份額 有者權(quán)益”填列） 江西煤炭銷售 運(yùn)輸有限責(zé)任 -23,196,977.51 743,078.89 -22,453,898.62 -23,196,977.51 743,078.89 -22,453,898.62 公司 江西省煤炭集 團(tuán)物業(yè)管理有 15,949,428.35 -2,137,335.90 13,812,092.45 15,949,428.35 -2,137,335.90 13,812,092.45 限公司 江西省煤炭集 團(tuán)綠色產(chǎn)業(yè)投 17,330,998.59 -449,129.29 16,881,869.30 17,330,998.59 -449,129.29 16,881,869.30 資有限公司 八、合并財(cái)務(wù)報(bào)表重要項(xiàng)目注釋 (一)貨幣資金 項(xiàng)目 期末余額 年初余額 現(xiàn)金 18,906,414.31 30,734,681.40 銀行存款 3,559,948,986.03 5,282,353,876.25 其他貨幣資金 336,530,282.39 536,844,587.82 合計(jì) 3,915,385,682.73 5,849,933,145.47 其中：存放在境外的款項(xiàng)總額 300,895,933.56 521,340,525.89 受限的貨幣資金明細(xì)如下： 項(xiàng)目 余額 銀行承兌匯票保證金 62,508,912.16 保函保證金 10,800,000.00 礦山治理保證金 127,204,030.26 待轉(zhuǎn)匯工程結(jié)算款 43,247,398.08 按揭保證金 14,326,972.97 賬戶凍結(jié)資金 9,597,357.76 其他保證金 35,801,249.55 合計(jì) 303,485,920.78 (二)以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn) 項(xiàng)目 期末公允價(jià)值 年初公允價(jià)值 1.交易性金融資產(chǎn) 23,446.50 26,522.46 其他 23,446.50 26,522.46 合計(jì) 23,446.50 26,522.46 注：以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)系本公司所屬子公司萍鄉(xiāng)礦業(yè)集團(tuán)有限責(zé)任公司購買的部分股票投資。 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 (三)應(yīng)收票據(jù) 1、應(yīng)收票據(jù)分類 種類 期末余額 年初余額 銀行承兌匯票 573,546,612.50 338,580,264.74 商業(yè)承兌匯票 141,300,000.00 19,000,000.00 合計(jì) 714,846,612.50 357,580,264.74 (四)應(yīng)收賬款 期末數(shù) 種類 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 金額 比例(%) 金額 比例(%) 單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng) 266,466,567.80 12.54 226,466,567.80 84.99 收賬款 按組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款 1,799,771,122.83 84.68 288,716,203.46 16.04 賬齡組合計(jì)提 1,799,771,122.83 84.68 288,716,203.46 16.04 關(guān)聯(lián)方組合計(jì)提 - - 單項(xiàng)金額雖不重大但單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備 59,125,760.19 2.78 57,125,760.19 96.62 的應(yīng)收賬款 合計(jì) 2,125,363,450.82 100.00 572,308,531.45 26.93 （續(xù)） 年初數(shù) 種類 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 金額 比例(%) 金額 比例(%) 單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng) 44,495,110.89 1.71 6,486,233.26 14.58 收賬款 按組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款 2,554,276,161.00 98.12 262,842,889.82 10.29 賬齡組合計(jì)提 2,553,922,591.70 98.11 262,842,889.82 10.29 關(guān)聯(lián)方組合計(jì)提 353,569.30 0.01 單項(xiàng)金額雖不重大但單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備 4,493,551.56 0.17 3,444,564.08 76.66 的應(yīng)收賬款 合計(jì) 2,603,264,823.45 100.00 272,773,687.16 10.48 1、期末單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提減值準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款 債務(wù)人名稱 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬齡 計(jì)提比 計(jì)提理由 例 大連恒達(dá)動(dòng)力石油化工 130,793,094.20 90,793,094.20 2至3年 69.42% 預(yù)計(jì)可收回金額 有限公司 與賬面減值差額 江西創(chuàng)豐實(shí)業(yè)有限公司 53,658,259.94 53,658,259.94 3至4年 100.00% 無法收回 萍鄉(xiāng)太紅洲礦業(yè)有限責(zé) 31,286,265.84 31,286,265.84 1年以內(nèi)3,452,500.00元 100.00% 無法收回 任公司 2至3年27,833,765.84元 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 萍鄉(xiāng)市億鑫工貿(mào)有限公 30,428,947.82 30,428,947.82 1至2年26,214,874.60元 100.00% 無法收回 司 2至3年4,214,073.22元 冀中能源張礦集團(tuán)懷來 20,300,000.00 20,300,000.00 3至4年 100.00% 無法收回 煤炭銷售有限公司 合計(jì) 266,466,567.80 226,466,567.80 2、按信用風(fēng)險(xiǎn)特征組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款 （1）采用賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款 期末數(shù) 年初數(shù) 賬齡 賬面余額 比例% 壞賬準(zhǔn)備 賬面余額 比例% 壞賬準(zhǔn)備 1年以內(nèi) 1,042,327,512.00 57.91 10,423,275.23 1,700,915,035.71 66.60 17,009,150.42 1至2年 292,490,558.39 16.25 14,624,527.92 470,155,551.91 18.41 23,507,777.69 2至3年 197,080,284.59 10.95 39,416,056.92 166,787,652.56 6.53 33,357,772.29 3至4年 75,884,750.63 4.22 37,942,375.32 49,003,888.93 1.92 24,501,944.49 4至5年 28,390,245.76 1.58 22,712,196.61 12,971,088.27 0.51 10,376,870.61 5年以上 163,597,771.46 9.09 163,597,771.46 154,089,374.32 6.03 154,089,374.32 合計(jì) 1,799,771,122.83 100.00 288,716,203.46 2,553,922,591.70 100.00 262,842,889.82 （2）采用關(guān)聯(lián)方組合方法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款 組合名稱 期末數(shù) 年初數(shù) 賬面余額 計(jì)提比例% 壞賬準(zhǔn)備 賬面余額 計(jì)提比例% 壞賬準(zhǔn)備 關(guān)聯(lián)方組合 353,569.30 合計(jì) 353,569.30 上述關(guān)聯(lián)方組合應(yīng)收賬款明細(xì)如下： 債務(wù)單位 期末余額 期初余額 江西威源民爆器材有限責(zé)任公司七0九廠 259,939.36 江西威源民爆器材有限責(zé)任公司六六一廠 93,629.94 合計(jì) 353,569.30 3、期末單項(xiàng)金額雖不重大但單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款 債務(wù)人名稱 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬齡 計(jì)提比 計(jì)提理由 例 浙江中源供應(yīng)鏈管理 19,853,062.12 17,853,062.12 1至2年 89.93% 預(yù)計(jì)可收回金額 有限公司 與賬面減值差額 新余市鐵鑫貿(mào)易有限 12,728,487.38 12,728,487.38 1至2年7,740,191.29元 100.00% 無法收回 公司 2至3年4,988,296.09元 中國有色金屬進(jìn)出口 7,760,775.89 7,760,775.89 4至5年 100.00% 無法收回 江西有限公司 江蘇天天銅業(yè)股份有 5,465,227.90 5,465,227.90 2至3年 100.00% 無法收回 限公司 江西鳴山礦業(yè)有限責(zé) 3,981,918.73 3,981,918.73 1至2年515,748.95元 100.00% 無法收回 任公司 2至3年3,466,169.78元 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 成渝釩鈦科技有限公 3,676,306.40 3,676,306.40 3至4年3,366,080.31元 100.00% 無法收回 司 4至5年310,226.09元 河北奧凱貿(mào)易有限公 1,950,091.00 1,950,091.00 3至4年 100.00% 無法收回 司 寧波聞歌國際貿(mào)易有 1,780,075.43 1,780,075.43 2至3年 100.00% 無法收回 限公司 江蘇華宇能源集團(tuán)有 1,038,883.14 1,038,883.14 2至3年 100.00% 無法收回 限公司 江西豐電燃料有限責(zé) 605,138.49 605,138.49 5年以上 100.00% 無法收回 任公司 醴陵市湘樺物資貿(mào)易 100,293.85 100,293.85 5年以上 100.00% 無法收回 有限公司 北京市中色鋁業(yè)工程 60,151.40 60,151.40 1至2年 100.00% 無法收回 有限公司 貴州新浦瑞安水泥有 38,070.36 38,070.36 1至2年 100.00% 無法收回 限公司 萍鄉(xiāng)萍鋼安源鋼鐵有 24,039.87 24,039.87 3至4年 100.00% 無法收回 限公司 遵義三岔拉法基瑞安 23,535.17 23,535.17 1至2年 100.00% 無法收回 水泥有限公司 武漢晨鳴漢陽紙業(yè)股 20,160.73 20,160.73 5年以上 100.00% 無法收回 份有限公司 萍鄉(xiāng)萍鋼鋼鐵有限責(zé) 17,706.34 17,706.34 2至3年 100.00% 無法收回 任公司 國電九江發(fā)電有限公 1,835.99 1,835.99 4至5年 100.00% 無法收回 司 合計(jì) 59,125,760.19 57,125,760.19 4、本報(bào)告期實(shí)際核銷的應(yīng)收賬款情況 債務(wù)人名稱 應(yīng)收賬款性 核銷金額 核銷原因 是否因關(guān)聯(lián) 質(zhì) 交易產(chǎn)生 向莆鐵路 工程款 9,120.55 年代久遠(yuǎn)，無法收回 否 上饒煤礦 工程款 2,640.00 年代久遠(yuǎn)，無法收回 否 臘市大山煤礦 工程款 28,013.00 年代久遠(yuǎn)，無法收回 否 石板管理處 工程款 22,540.00 年代久遠(yuǎn)，無法收回 否 郊區(qū)鄉(xiāng)管委會(huì) 工程款 3,542.60 年代久遠(yuǎn)，無法收回 否 洛市騰達(dá)煤業(yè) 工程款 3,000.00 年代久遠(yuǎn)，無法收回 否 高安煤礦 工程款 15,000.00 年代久遠(yuǎn)，無法收回 否 大地公司 工程款 9,775.00 年代久遠(yuǎn)，無法收回 否 萍鄉(xiāng)市鑫源房地產(chǎn)開發(fā)有限公司 工程款 4,600.00 年代久遠(yuǎn)，無法收回 否 曾小剛 工程款 2,450.00 年代久遠(yuǎn)，無法收回 否 樟樹水泥廠 工程款 1,027.01 年代久遠(yuǎn)，無法收回 否 萬年銀金礦 工程款 1,000.00 年代久遠(yuǎn)，無法收回 否 上饒市場經(jīng)營部 工程款 1,150.00 年代久遠(yuǎn)，無法收回 否 上饒輔前煤礦 工程款 25,000.00 年代久遠(yuǎn)，無法收回 否 南昌電梯廠 工程款 10,973.10 年代久遠(yuǎn)，無法收回 否 街上老皮 工程款 673.50 年代久遠(yuǎn)，無法收回 否 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 債務(wù)人名稱 應(yīng)收賬款性 核銷金額 核銷原因 是否因關(guān)聯(lián) 質(zhì) 交易產(chǎn)生 吉安電機(jī)廠 工程款 5,253.40 年代久遠(yuǎn)，無法收回 否 高安市煤礦 工程款 189.60 年代久遠(yuǎn)，無法收回 否 高安化工廠 工程款 7,080.00 年代久遠(yuǎn)，無法收回 否 豐城榮塘煤礦 工程款 3,000.00 年代久遠(yuǎn)，無法收回 否 崇仁徐坊煤礦 工程款 45,600.00 年代久遠(yuǎn)，無法收回 否 崇仁涂家煤礦 工程款 10,000.00 年代久遠(yuǎn)，無法收回 否 新余金屬加工廠 工程款 10,847.00 年代久遠(yuǎn)，無法收回 否 武陵密閉墻（紅旗煤礦） 工程款 3,000.00 年代久遠(yuǎn)，無法收回 否 袁柏良 工程款 70.00 年代久遠(yuǎn)，無法收回 否 下埠人勝煤礦 工程款 21,340.00 年代久遠(yuǎn)，無法收回 否 程永平 工程款 3,718.44 年代久遠(yuǎn)，無法收回 否 焦寶煤礦（建新礦） 工程款 20,000.00 年代久遠(yuǎn)，無法收回 否 雙林密閉墻 工程款 6,000.00 年代久遠(yuǎn)，無法收回 否 江西賽維LDK光伏硅科技有限公司 貨款 205,000.00 年代久遠(yuǎn)，無法收回 否 合計(jì) ―― 481,603.20 ―― ―― 5、按欠款方歸集的期末余額前五名的應(yīng)收賬款情況 債務(wù)人名稱 賬面余額 占應(yīng)收賬款合計(jì)的比（%） 壞賬準(zhǔn)備 大連恒達(dá)動(dòng)力石油化工有限公司 130,793,094.20 6.16 90,793,094.20 新余鋼鐵股份有限公司 114,632,851.78 5.40 1,146,328.52 平山縣敬業(yè)冶煉有限公司 108,376,605.51 5.10 16,659,775.32 天津物資招商有限公司 79,676,048.43 3.75 34,308,367.30 新余市鐵鑫貿(mào)易有限公司 53,658,259.94 2.53 53,658,259.94 合計(jì) 487,136,859.86 22.94 196,565,825.28 (五)預(yù)付款項(xiàng) 1、預(yù)付款項(xiàng)賬齡列示 期末數(shù) 年初數(shù) 賬齡 賬面余額 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 壞賬準(zhǔn)備 金額 比例(%) 金額 比例(%) 1年以內(nèi) 257,987,657.67 65.88 584,868,014.16 62.63 1至2年 60,864,775.49 15.54 173,392,404.15 18.57 2至3年 27,140,609.26 6.93 101,594,286.31 10.88 3年以上 45,625,245.00 11.65 73,987,865.63 7.92 合計(jì) 391,618,287.42 100.00 933,842,570.25 100.00 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 2、賬齡超過1年的大額預(yù)付款項(xiàng)情況 債權(quán)單位 債務(wù)單位 期末余額 賬齡 未結(jié)算原 因 安徽華礦工程建設(shè)有 1至2年6,668,476.10元 貴州貴新煤業(yè)有限公司 限公司 16,008,189.91 2至3年5,238,109.66元 尚未結(jié)算 3年以上4,101,604.15元 興仁縣下山鎮(zhèn)前進(jìn)煤礦 黃國強(qiáng) 8,050,000.00 1至2年 尚未結(jié)算 中鼎國際工程本部 江西省城泰投資有限 6,740,618.00 1至2年 尚未結(jié)算 公司 萍鄉(xiāng)市高坑工業(yè)煤氣有 1至2年1,250,000.00元 限公司 江西省設(shè)備安裝公司 5,069,700.00 2至3年180,000.00元 尚未結(jié)算 3年以上3,639,700.00元 豐城新高焦化有限公司 豐城市上塘鎮(zhèn)城鎮(zhèn)建 3,480,000.00 1至2年 尚未結(jié)算 設(shè)投資發(fā)展有限公司 興仁縣下山鎮(zhèn)前進(jìn)煤礦 歐陽華 4,550,000.00 1至2年 尚未結(jié)算 水城縣小牛煤業(yè)有限責(zé) 六盤水建設(shè)發(fā)展建筑 4,270,000.00 3年以上 尚未結(jié)算 任公司 工程公司 重慶川九建設(shè)有限責(zé) 貴州貴新煤業(yè)有限公司 任公司貴新煤礦工程 4,079,717.19 3年以上 尚未結(jié)算 項(xiàng)目部 水城縣小牛煤業(yè)有限責(zé) 貴州長宇科技有限公 1至2年103,780.00元 任公司 司 4,042,304.00 2至3年460,000.00元 尚未結(jié)算 3年以上3,478,524.00元 興仁縣下山鎮(zhèn)前進(jìn)煤礦 章騰凱 3,500,000.00 1至2年 尚未結(jié)算 貴州貴新煤業(yè)有限公司 黔西南州匯源建筑工 2,753,383.91 1至2年2,220,475.50元 尚未結(jié)算 程有限公司 2至3年532,908.41元 萍鄉(xiāng)焦化有限責(zé)任公司 平頂山煤業(yè)集團(tuán)運(yùn)銷 2至3年2,220,000.00元 本部 天意能源發(fā)展有限公 2,250,000.00 3年以上30,000.00元 尚未結(jié)算 司 貴州貴新煤業(yè)有限公司 貴州建工集團(tuán)第三建 2,048,035.00 2至3年417,935.00元 尚未結(jié)算 筑工程有限責(zé)任公司 3年以上1,630,100.00元 貴州贛林礦業(yè)有限公司 盧科林 1,993,136.51 1至2年482,440.00元 尚未結(jié)算 2至3年1,510,696.51元 萍鄉(xiāng)市高坑工業(yè)煤氣有 安源及高坑鎮(zhèn)政府 1,372,010.00 3年以上 尚未結(jié)算 限公司 國外項(xiàng)目部 江西省第九建筑工程 1,226,122.87 1至2年 尚未結(jié)算 有限公司 萍鄉(xiāng)礦業(yè)集團(tuán)有限責(zé)任 株洲匯成工貿(mào)發(fā)展公 1,064,252.91 3年以上 尚未結(jié)算 公司物資供應(yīng)分公司 司 水城縣小牛煤業(yè)有限責(zé) 山東泰山地質(zhì)勘查公 1,050,000.00 1至2年1,000,000.00元 尚未結(jié)算 任公司 司 2至3年50,000.00元 湘雅萍礦合作醫(yī)院 浙江道亦思科技有限 1,000,000.00 1至2年 尚未結(jié)算 公司 合計(jì) ―― 74,547,470.30 ―― ―― 3、按欠款方歸集的期末余額前五名的預(yù)付款項(xiàng)情況 債務(wù)人名稱 賬面余額 占預(yù)付款項(xiàng)合計(jì)的比例（%） 壞賬準(zhǔn)備 神華銷售集團(tuán)有限公司 39,515,342.97 10.09 江西省第九建筑工程有限公司 22,119,669.57 5.65 安徽華礦工程建設(shè)有限公司 16,671,263.19 4.26 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 債務(wù)人名稱 賬面余額 占預(yù)付款項(xiàng)合計(jì)的比例（%） 壞賬準(zhǔn)備 蘇美達(dá)國際技術(shù)貿(mào)易有限公司 15,000,000.00 3.83 江蘇南通順寧建筑工程公司 13,677,312.13 3.49 合計(jì) 106,983,587.86 27.32 (六)應(yīng)收利息 項(xiàng)目 期末余額 年初余額 萍鄉(xiāng)安源旅游客車制造有限公司 1,380,274.20 689,193.00 貴州鼎望能源有限公司 752,816.49 821,634.15 合計(jì) 2,133,090.69 1,510,827.15 (七)應(yīng)收股利 項(xiàng)目 期末余額 年初余額 未收回的原因 是否發(fā)生減值 及其判斷依據(jù) 賬齡一年以內(nèi)的應(yīng)收股利 4,500,000.00 其中：豐城港華燃?xì)庥邢挢?zé)任公司 4,500,000.00 合計(jì) 4,500,000.00 (八)其他應(yīng)收款 期末數(shù) 種類 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 金額 比例 金額 比例 (%) (%) 單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款 618,465,341.78 27.03 618,465,341.78 100.00 按組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款 1,581,507,394.27 69.12 260,466,428.02 16.47 賬齡組合計(jì)提 1,174,514,169.87 51.33 260,466,428.02 22.18 關(guān)聯(lián)方組合計(jì)提 - 特定款項(xiàng)組合 406,993,224.40 17.79 - 單項(xiàng)金額雖不重大但單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款 88,092,553.50 3.85 67,825,866.73 76.99 合計(jì) 2,288,065,289.55 100.00 946,757,636.53 41.38 （續(xù)） 年初數(shù) 種類 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 金額 比例 金額 比例 (%) (%) 單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款 586,772,762.23 29.58 42,573,091.59 7.26 按組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款 1,263,833,212.62 63.71 155,516,858.75 12.31 賬齡組合計(jì)提 1,262,576,488.93 63.65 155,516,858.75 12.31 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 年初數(shù) 種類 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 金額 比例 金額 比例 (%) (%) 關(guān)聯(lián)方組合計(jì)提 1,256,723.69 0.06 單項(xiàng)金額雖不重大但單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款 133,072,219.41 6.71 13,314,260.96 10.01 合計(jì) 1,983,678,194.26 100.00 211,404,211.30 10.66 1、期末單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款 債務(wù)人名稱 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬齡 計(jì)提比例 計(jì)提理由 江西宜萍煤業(yè)有限責(zé) 386,585,309.46 386,585,309.46 1年以內(nèi) 100.00% 進(jìn)入破產(chǎn)程 任公司 序，無法收回 江西江鋰科技有限公 122,170,413.00 122,170,413.00 1至2年 100.00% 進(jìn)入破產(chǎn)程 司 序，無法收回 包頭市恒祥煤炭經(jīng)銷 1年以內(nèi)500,000.00元 有限責(zé)任公司 60,036,326.64 60,036,326.64 1至2年600,000.00元 100.00% 無法收回 2至3年58,936,326.64元 豐城市納海煤炭貿(mào)易 49,673,292.68 49,673,292.68 2至3年40,367,156.63元 100.00% 無法收回 有限公司 3至4年9,306,136.05元 合計(jì) 618,465,341.78 618,465,341.78 2、按組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款 （1）采用賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款 期末數(shù) 年初數(shù) 賬齡 賬面余額 比例% 壞賬準(zhǔn)備 賬面余額 比例% 壞賬準(zhǔn)備 1年以內(nèi) 475,765,449.71 40.51 4,757,654.51 752,423,598.81 59.59 7,524,201.30 1至2年 285,999,844.44 24.35 14,299,992.23 319,364,452.28 25.29 15,968,395.66 2至3年 138,875,566.83 11.82 27,775,113.38 53,216,587.99 4.21 10,643,317.59 3至4年 103,964,679.62 8.85 51,982,339.82 29,816,328.75 2.36 14,908,164.42 4至5年 41,286,505.95 3.52 33,029,204.76 6,413,706.58 0.51 5,130,965.26 5年以上 128,622,123.32 10.95 128,622,123.32 101,341,814.52 8.04 101,341,814.52 合計(jì) 1,174,514,169.87 100.00 260,466,428.02 1,262,576,488.93 100.00 155,516,858.75 （2）采用關(guān)聯(lián)方組合方法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款 期末數(shù) 年初數(shù) 組合名稱 計(jì)提比例 計(jì)提比例 賬面余額 % 壞賬準(zhǔn)備 賬面余額 % 壞賬準(zhǔn)備 關(guān)聯(lián)方組合 1,256,723.69 合計(jì) 1,256,723.69 上述關(guān)聯(lián)組合其他應(yīng)收款明細(xì)如下： 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 債務(wù)單位 期末余額 期初余額 江西威源民爆器材有限責(zé)任公司 1,027,768.91 江西威源民爆器材有限責(zé)任公司七0九廠 225,469.86 江西中煤綠洋科技有限公司 3,484.92 合計(jì) 1,256,723.69 （3）采用其他組合方法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款 期末數(shù) 年初數(shù) 組合名稱 計(jì)提比例 計(jì)提比例 賬面余額 % 壞賬準(zhǔn)備 賬面余額 % 壞賬準(zhǔn)備 特定款項(xiàng)組合 406,993,224.40 合計(jì) 406,993,224.40 上述特定款項(xiàng)組合其他應(yīng)收款明細(xì)如下： 債務(wù)人名稱 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬齡 計(jì)提比例 計(jì)提理由 1年以內(nèi)75,304,520.60元 社區(qū)補(bǔ)助資金 234,222,435.32 1至2年74,480,100.62元 預(yù)計(jì)可收回 2至3年84,437,814.10元 1年以內(nèi)5,808,964.77元 貴州鼎望能源有限公 1至2年6,566,289.33元 司 134,969,789.08 2至3年21,598,375.78元 預(yù)計(jì)可收回 3至4年36,176,212.74元 4至5年64,819,946.46元 職工醫(yī)保險(xiǎn)金 25,360,000.00 1年以內(nèi) 預(yù)計(jì)可收回 安源客車制造有限公 9,441,000.00 1至2年441,000.00元 預(yù)計(jì)可收回 司 4至5年9,000,000.00元 江西省對(duì)外經(jīng)濟(jì)聯(lián)絡(luò) 辦公室（對(duì)外勞務(wù)合作 3,000,000.00 5年以上 預(yù)計(jì)可收回 風(fēng)險(xiǎn)處置備用金） 合計(jì) 406,993,224.40 3、期末單項(xiàng)金額雖不重大但單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款 債務(wù)人名稱 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬齡 計(jì)提比例 計(jì)提理由 江西煤炭多種經(jīng)營 1年以內(nèi)7,935,094.51元 預(yù)計(jì)可收回 實(shí)業(yè)公司 19,152,581.33 79,350.95 1至2年11,217,486.82元 0.41% 金額與賬面 價(jià)值差額 萍鄉(xiāng)市永朝貿(mào)易有 18,058,645.26 18,058,645.26 1至2年750,000.00元 100.00% 無法收回 限公司 2至3年17,308,645.26元 1年以內(nèi)2,260,648.23元 樂平礦務(wù)局醫(yī)院 12,708,653.12 12,708,653.12 1至2年7,580,330.92元 100.00% 無法收回 2至3年2,867,673.97元 哈爾濱金山合眾礦 10,245,940.56 10,245,940.56 1至2年 100.00% 無法收回 產(chǎn)品經(jīng)銷有限公司 江西省煤礦建設(shè)公 1年以內(nèi)259,401.77元 司第一工程處中林 8,702,990.91 8,702,990.91 1到2年3,078,282.90元 100.00% 無法收回 煤礦 2到3年4,617,529.11元 3到4年747,777.13元 李良泉 4,210,348.65 4,210,348.65 5年以上 100.00% 無法收回 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 債務(wù)人名稱 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬齡 計(jì)提比例 計(jì)提理由 黔西南州財(cái)政局（環(huán) 3,750,000.00 3,750,000.00 1至2年 100.00% 無法收回 境保證金） 1年以內(nèi)382,860.00元 江西鳴山礦業(yè)公司 3,479,523.24 3,479,523.24 1至2年2,399,914.00元 100.00% 無法收回 2至3年545,881.12元 3至4年150,868.12元 新余市盛杰工貿(mào)有 2,645,058.08 2,645,058.08 1至2年2,200,000.00元 100.00% 無法收回 限公司 2至3年445,058.08元 其他零星款項(xiàng) 1,193,456.39 1年以內(nèi) 無法收回 景德鎮(zhèn)市公安局樂 800,000.00 800,000.00 3至4年 100.00% 無法收回 涌分局 織金縣煤炭管理局 517,576.70 517,576.70 1至2年 100.00% 無法收回 興仁縣安全生產(chǎn)監(jiān) 500,000.00 500,000.00 1至2年 100.00% 無法收回 督管理局(安全押金) 銅陵萬通井巷公司 300,000.00 300,000.00 1至2年 100.00% 無法收回 （陳銳） 黃愛國 280,000.00 280,000.00 1至2年 100.00% 無法收回 新井罐蘢安裝工程 200,000.00 200,000.00 1至2年 100.00% 無法收回 款（陳銀昌） 收購沿溝破產(chǎn)資產(chǎn) 174,766.15 174,766.15 1至2年 100.00% 無法收回 萍鄉(xiāng)太紅洲礦業(yè)有 156,461.32 156,461.32 2至3年 100.00% 無法收回 限責(zé)任公司 贛西南煤監(jiān)局 150,615.76 150,615.76 4至5年 100.00% 無法收回 煤炭科學(xué)研究總院 130,000.00 130,000.00 1至2年 100.00% 無法收回 巨源磚廠 106,340.75 106,340.75 5年以上 100.00% 無法收回 江西金廣廈實(shí)業(yè)有 79,500.00 79,500.00 1年以內(nèi) 100.00% 無法收回 限公司 江西銅業(yè)礦山救援 77,747.00 77,747.00 5年以上 100.00% 無法收回 基地 北京華夏力鴻商品 74,731.89 74,731.89 5年以上 100.00% 無法收回 檢驗(yàn)有限公司 收購涌山破產(chǎn)資產(chǎn) 66,010.13 66,010.13 5年以上 100.00% 無法收回 后港金家塘磚瓦廠 60,000.00 60,000.00 5年以上 100.00% 無法收回 貴州淞源礦山開發(fā) 45,000.00 45,000.00 1至2年 100.00% 無法收回 技術(shù)咨詢有限公司 貴陽云巖大龍發(fā)爆 40,000.00 40,000.00 1至2年 100.00% 無法收回 破工程有限公司 王萬生（煤棚安裝） 35,000.00 35,000.00 5年以上 100.00% 無法收回 歐陽輝海 31,689.10 31,689.10 3至4年 100.00% 無法收回 萍礦建安總公司 31,137.36 31,137.36 5年以上 100.00% 無法收回 社區(qū)活服務(wù)公司 24,422.30 24,422.30 5年以上 100.00% 無法收回 興仁縣國土局 14,000.00 14,000.00 1至2年 100.00% 無法收回 水城縣小牛-顏克能 14,000.00 14,000.00 3至4年5,000.00元 100.00% 無法收回 4至5年9,000.00元 江西康翔環(huán)保有限 10,000.00 10,000.00 1至2年 100.00% 無法收回 公司 黃小軍 7,400.00 7,400.00 4至5年 100.00% 無法收回 鶴璧市豫興煤機(jī)有 6,000.00 6,000.00 1年以內(nèi) 100.00% 無法收回 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 債務(wù)人名稱 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬齡 計(jì)提比例 計(jì)提理由 限公司 南昌鐵路局 5,000.00 5,000.00 5年以上 100.00% 無法收回 水城縣小牛-周文昌 2,539.60 2,539.60 2至3年 100.00% 無法收回 特種設(shè)備安全風(fēng)險(xiǎn) 2,000.00 2,000.00 1至2年 100.00% 無法收回 押金(縣質(zhì)監(jiān)局) 湘潭鋼鐵集團(tuán)有限 1,971.90 1,971.90 1至2年 100.00% 無法收回 公司 水城縣小牛-劉星武 1,000.00 1,000.00 1至2年 100.00% 無法收回 寧波港股份有限公 司北侖第二港埠分 446.00 446.00 3至4年 100.00% 無法收回 公司 合計(jì) 88,092,553.50 67,825,866.73 ―― ―― 4、本報(bào)告期實(shí)際核銷的其他應(yīng)收款情況 債務(wù)人名稱 其他應(yīng)收款性質(zhì) 核銷金額 核銷原因 是否因關(guān)聯(lián)交易產(chǎn)生 黃云輝 個(gè)人借款 2,568.15 早已離職，無法收回 否 梁一平 個(gè)人借款 5,312.51 發(fā)票丟失無法沖賬 否 楊春根 個(gè)人借款 1,690.50 早已離職，無法收回 否 張平生 個(gè)人借款 1,351.23 發(fā)票丟失無法沖賬 否 北京工程墊資 工程墊資款 20,000.00 費(fèi)用掛賬 否 款 淮北浙南商貿(mào) 工程款 32,093.26 年代久遠(yuǎn)，無法收回 否 有限公司 陽新民 個(gè)人借款 6,899.00 費(fèi)用掛賬 否 李和福 個(gè)人借款 21,928.92 費(fèi)用掛賬 否 鐘建華 個(gè)人借款 19,100.12 費(fèi)用掛賬 否 曾友華 個(gè)人借款 5,930.22 費(fèi)用掛賬 否 李時(shí)來 個(gè)人借款 21,117.66 費(fèi)用掛賬 否 南昌社保局 換假肢費(fèi)用 11,430.00 費(fèi)用掛賬 否 萬良根 個(gè)人借款 487.18 無法收回 否 床板押金 押金 1,800.00 年代久遠(yuǎn)，無法收回 否 程明 個(gè)人借款 2,000.00 早已離職，無法收回 否 袁小根 個(gè)人借款 15,542.80 早已離職，無法收回 否 馬端陽 個(gè)人借款 248.60 早已離職，無法收回 否 合計(jì) ―― 169,500.15 ―― ―― 5、按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應(yīng)收款情況 占其他應(yīng) 債務(wù)人名稱 款項(xiàng)性質(zhì) 賬面余額 賬齡 收款合計(jì) 壞賬準(zhǔn)備 的比例 （%） 社區(qū)補(bǔ)助資金 代收代付款 234,222,435.32 1年以內(nèi)75,304,520,60元 10.25 預(yù)計(jì)可收回 1至2年74,480,100.62元 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 占其他應(yīng) 債務(wù)人名稱 款項(xiàng)性質(zhì) 賬面余額 賬齡 收款合計(jì) 壞賬準(zhǔn)備 的比例 （%） 2-3年84,437,814,10元 江西宜萍煤業(yè)有限責(zé)任 借款 386,585,309.46 1年以內(nèi) 16.91 公司 386,585,309.46 1年以內(nèi)5,808,964.77元 1至2年6,566,289.33元 貴州鼎望能源有限公司 借款 134,969,789.08 2至3年21,598,375.78元 5.90 預(yù)計(jì)可收回 3至4年36,176,212.74元 4至5年64,819,946.46元 江西江鋰科技有限公司 往來款 122,170,413.00 1至2年 5.34 122,170,413.00 四川仁德建材有限公司 往來款 101,118,749.38 1至2年 4.42 5,055,937.47 合計(jì) ―― 979,066,696.24 ―― 42.82 513,811,659.93 (九)存貨 1、存貨的分類 期末數(shù) 項(xiàng)目 賬面余額 跌價(jià)準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 原材料 325,072,900.45 42,903,903.54 282,168,996.91 自制半成品及在產(chǎn)品 948,957,559.89 608.10 948,956,951.79 庫存商品（產(chǎn)成品） 439,801,966.28 20,747,934.01 419,054,032.27 周轉(zhuǎn)材料（包裝物、低值易耗品） 14,302,503.11 - 14,302,503.11 消耗性生物資產(chǎn) 18,491,786.69 - 18,491,786.69 工程施工（已完工未結(jié)算款） 1,337,946,236.14 - 1,337,946,236.14 其他 1,055,640.55 - 1,055,640.55 合計(jì) 3,085,628,593.11 63,652,445.65 3,021,976,147.46 （續(xù)） 年初數(shù) 項(xiàng)目 賬面余額 跌價(jià)準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 原材料 405,984,045.09 16,326,637.46 389,657,407.63 自制半成品及在產(chǎn)品 781,998,218.75 412,615.25 781,585,603.50 庫存商品（產(chǎn)成品） 538,222,967.97 42,919,997.68 495,302,970.29 周轉(zhuǎn)材料（包裝物、低值易耗品） 15,397,202.06 - 15,397,202.06 消耗性生物資產(chǎn) 16,158,995.49 - 16,158,995.49 工程施工（已完工未結(jié)算款） 1,175,282,705.56 - 1,175,282,705.56 其他 5,577,394.71 - 5,577,394.71 合計(jì) 2,938,621,529.63 59,659,250.39 2,878,962,279.24 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 2、期末建造合同形成的已完工未結(jié)算資產(chǎn)情況 項(xiàng)目 期末余額 累計(jì)已發(fā)生成本 3,527,726,260.59 累計(jì)已確認(rèn)毛利 278,018,685.84 減：預(yù)計(jì)損失 已辦理結(jié)算的金額 2,467,798,710.29 建造合同形成的已完工未結(jié)算資產(chǎn) 1,337,946,236.14 (十)劃分為持有待售的資產(chǎn) 項(xiàng)目 期末賬面價(jià)值 年初賬面價(jià)值 持有待售的固定資產(chǎn) 2,834,707.39 9,949,526.04 持有待售的無形資產(chǎn) 8,630,902.58 合計(jì) 2,834,707.39 18,580,428.62 注：期末持有待售的固定資產(chǎn)系本公司所屬子公司江西新余礦業(yè)有限責(zé)任公司根據(jù)2014 年10月13日贛煤集團(tuán)財(cái)字[2014]194號(hào)文，處置高安新宇小區(qū)10至13號(hào)店面共計(jì)4個(gè)，資 產(chǎn)凈值2,834,707.39 元，已于2016年11月3日簽訂產(chǎn)權(quán)交割協(xié)議，資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓價(jià)665萬元， 預(yù)計(jì)2017年11月1日前完成資產(chǎn)交割。 (十一)其他流動(dòng)資產(chǎn) 項(xiàng)目 期末余額 年初余額 于下一年度可抵扣之增值稅 212,415,376.68 125,687,159.10 預(yù)繳所得稅 2,199,747.49 3,999,857.48 預(yù)繳其他稅金 49,264.30 229,190.11 待攤利息 1,472,727.84 預(yù)繳土地增值稅 2,356,193.20 合計(jì) 218,493,309.51 129,916,206.69 (十二)可供出售金融資產(chǎn) 1、可供出售金融資產(chǎn)情況 期末余額 年初余額 項(xiàng)目 賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 可供出售權(quán)益工具 315,106,508.00 23,535,423.81 291,571,084.19 110,650,389.95 14,903,108.51 95,747,281.44 按公允價(jià)值計(jì)量的 215,031,649.53 215,031,649.53 3,670,857.96 3,670,857.96 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 期末余額 年初余額 項(xiàng)目 賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 按成本計(jì)量的 100,074,858.47 23,535,423.81 76,539,434.66 106,979,531.99 14,903,108.51 92,076,423.48 合計(jì) 315,106,508.00 23,535,423.81 291,571,084.19 110,650,389.95 14,903,108.51 95,747,281.44 2、期末按公允價(jià)值計(jì)量的可供出售金融資產(chǎn) 項(xiàng) 目 可供出售權(quán)益工具 可供出售債務(wù)工具 其他 合計(jì) 權(quán)益工具的成本/債務(wù)工 86,841,872.46 86,841,872.46 具的攤余成本 公允價(jià)值 215,031,649.53 215,031,649.53 累計(jì)計(jì)入其他綜合收益的 128,189,777.07 128,189,777.07 公允價(jià)值變動(dòng)金額 已計(jì)提減值金額 注：可供出售權(quán)益工具-按公允價(jià)值計(jì)量系：1）本公司所屬子公司江西煤炭銷售運(yùn)輸有限責(zé)任公司持有的交通銀行股票，期末持有數(shù)量為570,009股，按2016年12月30日收盤價(jià)5.77元/股，期末公允價(jià)值為3,288,951.93元；2）2015年10月15日，本公司與廣東華聲電器股份有限公司（以下簡稱“華聲股份”）簽訂了《發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買資產(chǎn)協(xié)議》，華聲股份擬以向本公司定向發(fā)行股份及支付現(xiàn)金為對(duì)價(jià)，受讓本公司持有國盛證券有限責(zé)任公司（以下簡稱“國盛證券”）2.4407%的股權(quán)。華聲股份于 2016年4月5日收到中國證監(jiān)會(huì)出具的《關(guān)于核準(zhǔn)廣東華聲電器股份有限公司向中江國際信托股份有限公司等發(fā)行股份購買資產(chǎn)并募集配套資金的批復(fù)》（ 證監(jiān)許可[2016]657號(hào)）， 核準(zhǔn)向本公司發(fā)行6,301,866股股份。本公司持有華聲股份（后變更為國盛金控，股票代碼002670）6,301,866股股份，占其總股本的 0.67%，按2016年12月30 日收盤價(jià)33.60 元/股，期末公允價(jià)值為211,742,697.60元。 3、可供出售權(quán)益工具-按成本計(jì)量的權(quán)益性投資明細(xì)如下： 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 序 持股比 賬面余額 減值準(zhǔn)備 號(hào) 被投資單位 例（%） 期初 本期增加 本期減少 期末 期初 本期增加 本期減少 期末 1 興鐵產(chǎn)業(yè)投資基金（有限合伙） 2.92 50,000,000.00 50,000,000.00 - - 2 國盛證券有限責(zé)任公司 3.42 27,385,600.00 27,385,600.00 - - 3 中國煤炭大廈 8,454,031.78 8,454,031.78 8,454,031.78 8,454,031.78 4 江西省投資電力燃料有限公司 4,000,000.00 4,000,000.00 - 4,000,000.00 4,000,000.00 5 鳴山礦業(yè)有限責(zé)任公司 3,600,000.00 3,600,000.00 - 3,600,000.00 3,600,000.00 6 江西國際礦業(yè)有限公司 6.66 2,000,000.00 2,000,000.00 - - 7 江西通用電子有限公司 1,750,000.00 1,750,000.00 1,750,000.00 1,750,000.00 8 赤道幾內(nèi)亞林業(yè)公司 1,668,413.54 1,668,413.54 1,668,413.54 1,668,413.54 9 國電萍鄉(xiāng)鋁電有限公司 12.00 1,200,000.00 1,200,000.00 - - - 10 北京安源友邦管業(yè)有限公司 10.00 1,000,000.00 1,000,000.00 - - 11 豐城天壕新能源有限公司 10.00 1,000,000.00 1,000,000.00 - - 12 宜春錦繡山莊 600,000.00 600,000.00 600,000.00 600,000.00 13 萍鄉(xiāng)市機(jī)電裝備公司 36.00 557,510.00 557,510.00 - - 14 江西昌豐電子有限公司 1,032,315.30 1,032,315.30 - 1,032,315.30 1,032,315.30 15 中國煤炭銷運(yùn)協(xié)會(huì) 500,000.00 500,000.00 500,000.00 500,000.00 16 江西南方電子有限公司 471,460.90 471,460.90 471,460.90 471,460.90 17 景德鎮(zhèn)市瓷都賓館 400,000.00 400,000.00 400,000.00 400,000.00 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 序 持股比 賬面余額 減值準(zhǔn)備 號(hào) 被投資單位 例（%） 期初 本期增加 本期減少 期末 期初 本期增加 本期減少 期末 18 江西省地方煤炭工業(yè)公司昌豐 205,907.41 205,907.41 205,907.41 205,907.41 煤礦 19 江西榮達(dá)煤礦機(jī)械裝備有限公 13.33 200,000.00 200,000.00 - - 司 20 香港喬奇企業(yè)有限責(zé)任公司 200,000.00 200,000.00 200,000.00 200,000.00 21 中煤公司醫(yī)院集資 200,000.00 200,000.00 200,000.00 200,000.00 22 海南煤基地 100,000.00 100,000.00 100,000.00 100,000.00 23 景德鎮(zhèn)駐南昌辦事處 100,000.00 100,000.00 100,000.00 100,000.00 24 沙頭角煤制品廠 25.00 67,500.00 67,500.00 67,500.00 67,500.00 25 海南省太陽石國際旅行社 65,000.00 65,000.00 65,000.00 65,000.00 26 宜春豐達(dá)公司 59,274.61 59,274.61 - - 27 佳新科進(jìn)出口貿(mào)易公司 51,728.75 51,728.75 51,728.75 51,728.75 28 中國統(tǒng)配煤礦總公司上海辦事 50,000.00 50,000.00 50,000.00 50,000.00 處 29 中煤通信有限公司 5.00 41,723.57 41,723.57 - - 30 中煤通訊公司 19,066.13 19,066.13 19,066.13 19,066.13 31 仲河煤礦 21,680,926.48 21,680,926.48 32 江西宜萍煤業(yè)有限責(zé)任公司 51,000,000.00 51,000,000.00 合計(jì) 106,979,531.99 72,680,926.48 79,585,600.00 100,074,858.47 14,903,108.51 8,632,315.30 - 23,535,423.81 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 注：本公司所屬孫公司江西宜萍煤業(yè)有限責(zé)任公司（以下簡稱“宜萍煤業(yè)”）于2016年9 月22日由分宜縣人民法院根據(jù)債權(quán)人萍鄉(xiāng)礦業(yè)集團(tuán)有限責(zé)任公司的申請，依照《中華人民共 和國企業(yè)破產(chǎn)法》之規(guī)定，裁定受理破產(chǎn)清算，本公司對(duì)宜萍煤業(yè)已不具有實(shí)際控制權(quán)，所以將其投資由長期股權(quán)投資轉(zhuǎn)入可供出售金融資產(chǎn)，宜萍煤業(yè)已資不抵債，本期已將投資成本全部轉(zhuǎn)入投資收益。 (十三)長期應(yīng)收款 期末余額 年初余額 期末折 項(xiàng)目 壞賬準(zhǔn) 現(xiàn)率區(qū) 賬面余額 備 賬面價(jià)值 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面價(jià)值間 融資租賃保證金 12,500,000.00 12,500,000.00 鹿城區(qū)城中村改造項(xiàng) 5,578,614.38 5,578,614.38 目利息 撥付資金 65,315,365.43 65,315,365.43 合計(jì) 83,393,979.81 83,393,979.81 注1：融資租賃保證金系本公司所屬孫公司中鼎國際工程有限責(zé)任公司與平安國際融資租 賃有限公司簽訂的租賃期限4年的售后租賃合同所支付的保證金。 注2：鹿城區(qū)城中村改造項(xiàng)目利息系本公司所屬孫公司中鼎國際工程有限責(zé)任公司所屬子 公司溫州鼎興投資管理有限公司應(yīng)收溫州市松臺(tái)城市投資有限公司的溫州市鹿城區(qū)松臺(tái)街道九山1號(hào)地塊城中村改造工程項(xiàng)目建設(shè)期間發(fā)生的建設(shè)期利息費(fèi)用，該利息將在項(xiàng)目結(jié)束后，工程回購價(jià)款里收回。 注3：撥付資金系本公司撥付原下屬單位江西應(yīng)用工程職業(yè)學(xué)院的款項(xiàng)，根據(jù)江西省機(jī)構(gòu) 編制委員會(huì)辦公室贛編辦文[2016]48號(hào)《關(guān)于江西現(xiàn)代職業(yè)技術(shù)學(xué)院等11所院校劃歸省國資 委管理的批復(fù)》將江西應(yīng)用工程職業(yè)學(xué)校予以劃轉(zhuǎn)，該款項(xiàng)尚未清結(jié)。 (十四)長期股權(quán)投資 1、長期股權(quán)投資分類 項(xiàng)目 年初余額 本期增加額 本期減少額 期末余額 對(duì)子公司投資 21,680,926.48 21,680,926.48 對(duì)合營企業(yè)投資 1,200,768.16 -1,200,768.16 對(duì)聯(lián)營企業(yè)投資 168,583,061.52 72,939,175.15 4,590,196.50 236,932,040.17 小計(jì) 190,263,988.00 72,939,175.15 27,471,891.14 235,731,272.01 減：長期股權(quán)投資減值準(zhǔn)備 4,701,803.93 44,165,009.94 48,866,813.87 合計(jì) 185,562,184.07 28,774,165.21 27,471,891.14 186,864,458.14 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 2、長期股權(quán)投資明細(xì) 本期增減變動(dòng) 被投資單位 投資成本 年初余額 追 權(quán)益法下確 其他 加 轉(zhuǎn)入 減少投資 認(rèn)的投資損 綜合 投 益 收益 資 調(diào)整 一、子公司 21,680,926.48 21,680,926.48 - - - - 仲河煤礦 21,680,926.48 21,680,926.48 二、合營企業(yè) -1,200,768.16 眉山市宏都市政項(xiàng)目投 -1,200,768.16 資有限公司 三、聯(lián)營企業(yè) 213,554,741.02 168,583,061.52 69,502,858.08 3,436,317.07 - 江西煤炭進(jìn)出口有限責(zé) 3,829,420.00 329,325.35 97,142.70 任公司 江西煤炭多種經(jīng)營實(shí)業(yè) 4,530,324.79 3,806,988.66 -1,319,425.18 有限責(zé)任公司 江西吉能煤電有限責(zé)任 9,400,000.00 8,764,043.02 公司 江西華明納米碳酸鈣有 963,531.40 963,531.40 1,016,527.75 限公司 豐城市劍邑供水有限責(zé) 20,852,138.15 23,997,130.87 2,037,463.94 任公司 江西豐礦建筑安裝有限 9,540,000.00 9,980,053.23 公司 貴州鼎望能源有限公司 34,000,000.00 18,453,339.31 -2,883,264.45 豐城黑豹炭黑有限公司 18,300,000.00 21,295,462.90 53,796.41 江西安源比克新能源客 4,000,000.00 4,590,196.50 車有限公司 安源客車制造有限公司 68,539,326.68 68,539,326.68 4,093,278.25 豐城港華燃?xì)庥邢薰?39,600,000.00 77,366,521.68 340,797.65 合計(jì) 235,235,667.50 190,263,988.00 69,502,858.08 2,235,548.91 - （續(xù)） 本期增減變動(dòng) 被投資單位 宣告發(fā)放 期末余額 減值準(zhǔn)備期 其他權(quán) 現(xiàn)金股利 計(jì)提減 其他 末余額 益變動(dòng) 或利潤 值準(zhǔn)備 一、子公司 - - -21,680,926.48 仲河煤礦 -21,680,926.48 - 二、合營企業(yè) -1,200,768.16 眉山市宏都市政項(xiàng)目投資 -1,200,768.16 有限公司 二、聯(lián)營企業(yè) - - - -4,590,196.50 236,932,040.17 48,866,813.87 煤炭進(jìn)出口有限責(zé)任公司 426,468.05 - 江西煤炭多種經(jīng)營實(shí)業(yè)有 2,487,563.48 - 限責(zé)任公司 江西吉能煤電有限責(zé)任公 8,764,043.02 4,701,803.93 司 江西華明納米碳酸鈣有限 1,980,059.15 - 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 本期增減變動(dòng) 被投資單位 宣告發(fā)放 期末余額 減值準(zhǔn)備期 其他權(quán) 現(xiàn)金股利 計(jì)提減 其他 末余額 益變動(dòng) 或利潤 值準(zhǔn)備 公司 豐城市劍邑供水有限責(zé)任 26,034,594.81 - 公司 江西豐礦建筑安裝有限公 9,980,053.23 - 司 貴州鼎望能源有限公司 15,570,074.86 - 豐城黑豹炭黑有限公司 21,349,259.31 - 江西安源比克新能源客車 -4,590,196.50 有限公司 安源客車制造有限公司 72,632,604.93 44,165,009.94 豐城港華燃?xì)庥邢薰?77,707,319.33 - 合計(jì) - - -26,271,122.98 235,731,272.01 48,866,813.87 注1：眉山市宏都市政項(xiàng)目投資有限公司是本期設(shè)立的全資子公司，出資尚未到位； 注2：原孫公司江西華明納米碳酸鈣有限公司股東敖志良（持股比例30.02%）、肖鶯（持 股比例23.96%）于2016年1月5日簽定了一致行動(dòng)人協(xié)議，致使本公司對(duì)其已不具有實(shí)際控 制權(quán)，本期不納入合并范圍，長期股權(quán)投資改按權(quán)益法核算； 注3：本公司本期轉(zhuǎn)讓持有孫公司安源客車制造有限公司部份股權(quán)而失去控制權(quán)，未納入 合并范圍，調(diào)整至長期股權(quán)投資改按權(quán)益法核算； 注4：江西安源比克新能源客車有限公司為安源客車制造有限公司的聯(lián)營企業(yè)，因本期轉(zhuǎn) 讓安源客車制造有限公司部份股權(quán)而失去控制權(quán)，未納入合并范圍，導(dǎo)致合并報(bào)表江西安源比克新能源客車有限公司項(xiàng)目減少。 3、重要聯(lián)營企業(yè)的主要財(cái)務(wù)信息 本期數(shù) 本期數(shù) 上年數(shù) 上年數(shù) 項(xiàng)目 豐城港華燃?xì)?安源客車制造 豐城港華燃?xì)?安源客車制造 有限公司 有限公司 有限公司 有限公司 流動(dòng)資產(chǎn) 27,957,069.11 158,313,789.72 43,655,296.18 非流動(dòng)資產(chǎn) 216,226,379.31 118,988,485.88 242,657,210.07 資產(chǎn)合計(jì) 244,183,448.42 277,302,275.60 286,312,506.25 流動(dòng)負(fù)債 58,613,056.63 179,843,888.10 54,676,239.12 非流動(dòng)負(fù)債 12,887,459.95 59,710,663.41 負(fù)債合計(jì) 71,500,516.58 179,843,888.10 114,386,902.53 凈資產(chǎn) 172,682,931.84 97,458,387.50 171,925,603.72 按持股比例計(jì)算的凈資產(chǎn)份額 77,707,319.33 28,467,594.99 77,366,521.67 調(diào)整事項(xiàng) 28,467,594.99 - 對(duì)聯(lián)營企業(yè)權(quán)益投資的賬面價(jià)值 77,707,319.33 28,467,594.99 77,366,521.68 存在公開報(bào)價(jià)的權(quán)益投資的公允價(jià)值 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 營業(yè)收入 182,602,959.56 2,283,743.37 487,759,885.85 凈利潤 757,328.12 -32,492,403.14 25,004,173.99 其他綜合收益 綜合收益總額 757,328.12 -32,492,403.14 25,004,173.99 企業(yè)本期收到的來自合營企業(yè)的股利 4、不重要合營企業(yè)和聯(lián)營企業(yè)的匯總信息 項(xiàng)目 本期數(shù) 上年數(shù) 聯(lián)營企業(yè)： 投資賬面價(jià)值合計(jì) 85,391,347.75 91,216,539.84 下列各項(xiàng)按持股比例計(jì)算的合計(jì)數(shù)： 凈利潤 -2,880,925.73 -6,249,291.70 其他綜合收益 綜合收益總額 -2,880,925.73 -6,249,291.70 (十五)投資性房地產(chǎn) 以成本計(jì)量的投資性房地產(chǎn) 項(xiàng)目 年初余額 本期增加 本期減少 期末余額 一、賬面原值合計(jì) 10,359,069.38 10,359,069.38 其中：房屋建筑物 10,359,069.38 10,359,069.38 二、累計(jì)折舊和累計(jì)攤銷合計(jì) 3,926,242.66 271,332.60 4,197,575.26 其中：房屋建筑物 3,926,242.66 271,332.60 4,197,575.26 三、投資性房地產(chǎn)賬面凈值合計(jì) 6,432,826.72 6,161,494.12 其中：房屋建筑物 6,432,826.72 6,161,494.12 四、投資性房地產(chǎn)減值準(zhǔn)備累計(jì)合計(jì) 其中：房屋建筑物 五、投資性房地產(chǎn)賬面價(jià)值合計(jì) 6,432,826.72 6,161,494.12 其中：房屋建筑物 6,432,826.72 6,161,494.12 (十六)固定資產(chǎn) 固定資產(chǎn)類別 項(xiàng)目 年初余額 本期增加額 本期減少額 期末余額 一、賬面原值合計(jì) 11,102,865,483.90 3,841,158,039.44 878,841,614.85 14,065,181,908.49 其中：土地資產(chǎn) 49,207,057.96 49,207,057.96 房屋及建筑物 6,115,145,377.37 1,587,159,543.88 586,389,595.03 7,115,915,326.22 機(jī)器設(shè)備 2,959,268,781.45 2,054,701,017.53 123,582,825.61 4,890,386,973.37 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 項(xiàng)目 年初余額 本期增加額 本期減少額 期末余額 運(yùn)輸工具 405,977,181.04 23,034,146.13 84,853,580.16 344,157,747.01 電子設(shè)備 184,984,347.11 49,468,477.39 717,708.37 233,735,116.13 辦公設(shè)備 3,952,875.45 301,133.62 565,245.52 3,688,763.55 酒店業(yè)家具 1,971,996.90 1,971,996.90 其他 1,382,357,866.62 126,493,720.89 82,732,660.16 1,426,118,927.35 二、累計(jì)折舊合計(jì) 3,800,360,966.57 443,497,263.86 201,784,835.42 4,042,073,395.01 其中：土地資產(chǎn) - 房屋及建筑物 1,280,094,199.34 121,259,376.96 51,661,705.67 1,349,691,870.63 機(jī)器設(shè)備 1,458,270,734.48 180,546,362.94 57,941,209.24 1,580,875,888.18 運(yùn)輸工具 246,296,241.87 32,035,535.96 65,453,693.72 212,878,084.11 電子設(shè)備 80,945,589.76 13,635,521.53 418,120.22 94,162,991.07 辦公設(shè)備 2,418,951.18 4,282,336.90 4,064,709.73 2,636,578.35 酒店業(yè)家具 1,816,470.22 133,144.15 1,949,614.37 其他 730,518,779.72 91,604,985.42 22,245,396.84 799,878,368.30 三、固定資產(chǎn)賬面凈值合計(jì) 7,302,504,517.33 10,023,108,513.48 其中：土地資產(chǎn) 49,207,057.96 49,207,057.96 房屋及建筑物 4,835,051,178.03 5,766,223,455.59 機(jī)器設(shè)備 1,500,998,046.97 3,309,511,085.19 運(yùn)輸工具 159,680,939.17 131,279,662.90 電子設(shè)備 104,038,757.35 139,572,125.06 辦公設(shè)備 1,533,924.27 1,052,185.20 酒店業(yè)家具 155,526.68 22,382.53 其他 651,839,086.90 626,240,559.05 四、減值準(zhǔn)備合計(jì) 39,071,551.42 1,720,666,238.77 9,391.46 1,759,728,398.73 其中：土地資產(chǎn) - 房屋及建筑物 1,533,554.54 1,179,435,830.70 1,180,969,385.24 機(jī)器設(shè)備 36,314,329.61 426,834,450.31 463,148,779.92 運(yùn)輸工具 51,912.43 11,522,542.94 9,391.46 11,565,063.91 電子設(shè)備 18,407,598.20 18,407,598.20 辦公設(shè)備 35,656.56 35,656.56 酒店業(yè)家具 20,527.33 20,527.33 其他 1,171,754.84 84,409,632.73 85,581,387.57 五、固定資產(chǎn)賬面價(jià)值合計(jì) 7,263,432,965.91 8,263,380,114.75 其中：土地資產(chǎn) 49,207,057.96 49,207,057.96 房屋及建筑物 4,833,517,623.49 4,585,254,070.35 機(jī)器設(shè)備 1,464,683,717.36 2,846,362,305.27 運(yùn)輸工具 159,629,026.74 119,714,598.99 電子設(shè)備 104,038,757.35 121,164,526.86 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 項(xiàng)目 年初余額 本期增加額 本期減少額 期末余額 辦公設(shè)備 1,533,924.27 1,016,528.64 酒店業(yè)家具 155,526.68 1,855.20 其他 650,667,332.06 540,659,171.48 注1：根據(jù)國務(wù)院《關(guān)于煤炭行業(yè)化解過剩產(chǎn)能實(shí)現(xiàn)脫困發(fā)展的意見》（國發(fā)[2016]7號(hào)） 和《江西省人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)江西省煤炭行業(yè)化解過剩產(chǎn)能實(shí)現(xiàn)脫困發(fā)展實(shí)施方案的通知》（贛府廳字[2016]81號(hào)）等文件精神，按照省政府的統(tǒng)一部署，公司所屬27對(duì)礦井于2016年至2018年內(nèi)有序關(guān)閉退出。2016年，經(jīng)江西省國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)《關(guān)于省能源集團(tuán)化解煤炭過剩產(chǎn)能關(guān)閉退出煤礦的批復(fù)》（贛國資規(guī)劃字[2016]305號(hào)）同意，公司控股19對(duì)礦井關(guān)閉退出，具體為：江西煤業(yè)集團(tuán)有限責(zé)任公司高坑煤礦、楊橋煤礦、黃沖煤礦、坪湖煤礦、建新煤礦、伍家煤礦、天河煤礦和萍鄉(xiāng)巨源煤業(yè)有限公司、江西宜萍煤業(yè)有限責(zé)任公司、江西云莊礦業(yè)有限責(zé)任公司、江西八景煤業(yè)有限公司杉林煤礦、江西八景煤業(yè)有限公司大王山煤礦、江西大光山煤業(yè)有限公司鐵華山井、文家北井及大光山井、江西豐龍礦業(yè)有限責(zé)任公司、景德鎮(zhèn)樂礦煤業(yè)有限責(zé)任公司涌山煤礦、東方紅煤礦、江西仙槎煤業(yè)有限責(zé)任公司，公司參股煤礦1對(duì)關(guān)閉退出，即：江西鳴山礦業(yè)有限責(zé)任公司。上述20對(duì)礦井于2016年完成閉坑并經(jīng)江西省化解過剩產(chǎn)能工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室《關(guān)于下發(fā)省能源集團(tuán)公司2016年去產(chǎn)能煤礦省級(jí)驗(yàn)收結(jié)果的通知》（贛化解產(chǎn)能辦[2016]36號(hào)）驗(yàn)收通過。本公司所屬孫公司景德鎮(zhèn)地方鐵路管理處、江西景能煤層氣發(fā)電有限公司涌山發(fā)電站因景德鎮(zhèn)樂礦煤業(yè)有限責(zé)任公司所屬煤礦關(guān)閉導(dǎo)致無業(yè)務(wù)而停產(chǎn)。公司于2016年12月31日對(duì)上述礦井及單位的相關(guān)資產(chǎn)進(jìn)行了減值測試，并根據(jù)財(cái)政部《規(guī)范“三去一降一補(bǔ)”有關(guān)業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)處理規(guī)定》（財(cái)會(huì)[2016]17號(hào)）的有關(guān)規(guī)定計(jì)提了資產(chǎn)減值準(zhǔn)備，明細(xì)如下： 單位 固定資產(chǎn) 在建工程 工程物資 無形資產(chǎn)- 合計(jì) 采礦權(quán) 高坑煤礦 301,432,690.89 5,125,020.22 5,002,666.35 311,560,377.46 楊橋煤礦 104,793,796.23 8,481,307.10 2,931,483.00 116,206,586.33 黃沖煤礦 63,596,783.95 3,463,676.10 67,060,460.05 坪湖煤礦 147,018,386.40 - 26,735,191.65 173,753,578.05 建新煤礦 148,074,432.31 339,770.73 - 148,414,203.04 巨源煤業(yè) 208,900,849.36 1,846,036.00 17,480,320.32 228,227,205.68 天河煤礦 80,351,530.32 20,387,820.83 100,739,351.15 白源煤礦 20,661,725.07 8,060,312.21 28,722,037.28 英崗嶺煤礦（含橋二 煤礦、東村煤礦、伍 89,510,991.95 18,813,199.05 741,096.96 109,065,287.96 家煤礦） 涌山發(fā)電站 4,484,088.74 4,484,088.74 高坑煤礦 2,248,610.95 2,248,610.95 楊橋煤礦 4,031,255.36 4,031,255.36 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 單位 固定資產(chǎn) 在建工程 工程物資 無形資產(chǎn)- 合計(jì) 采礦權(quán) 黃沖煤礦 2,829.49 2,829.49 東方紅煤礦 22,015,827.21 522,795.00 22,538,622.21 涌山煤礦 90,528,143.20 25,356,745.66 115,884,888.86 江西仙槎煤業(yè)有限責(zé) 45,758,007.05 178,294.62 45,936,301.67 任公司 江西云莊礦業(yè)有限責(zé) 124,810,019.68 124,810,019.68 任公司 豐龍礦業(yè)有限責(zé)任公 109,779,475.84 1,759,459,296.31 2,046,273.49 807,100.00 1,872,092,145.64 司 大光山煤業(yè) 33,703,516.53 4,261,958.89 2,980,160.86 20,585,902.00 61,531,538.28 八景煤業(yè) 31,692,191.61 17,890,525.00 49,582,716.61 鐵路管理處 6,569,523.83 6,569,523.83 合計(jì) 1,639,964,675.97 1,827,297,516.34 5,026,434.35 121,173,001.66 3,593,461,628.32 注2：本公司所屬孫公司江西花鼓山煤業(yè)有限公司根據(jù)江西省煤炭集團(tuán)公司贛煤集團(tuán)生字 [2014]261號(hào)《省煤炭集團(tuán)關(guān)于新余礦業(yè)花鼓山煤業(yè)老棚里二井礦井收尾回撤的批復(fù)》已關(guān)閉， 本公司所屬孫公司興仁縣下山鎮(zhèn)前進(jìn)煤礦和貴州省織金縣大水洞煤礦系貴州省煤礦整合政策 而關(guān)閉，公司于2016年12月31日對(duì)上述單位的固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)-采礦權(quán)進(jìn)行資產(chǎn)減值測試，計(jì)提的資產(chǎn)減值準(zhǔn)備明細(xì)如下： 單位 固定資產(chǎn) 無形資產(chǎn)- 合計(jì) 采礦權(quán) 花鼓山煤業(yè) 16,685,257.19 4,047,463.60 20,732,720.79 大水洞 64,016,305.61 64,016,305.61 前進(jìn)煤礦 7,697,587.74 7,697,587.74 合計(jì) 80,701,562.80 11,745,051.34 92,446,614.14 (十七)在建工程 1、在建工程情況 期末數(shù) 年初數(shù) 項(xiàng)目 賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 豐龍礦井建設(shè) 1,586,492,425.05 1,586,492,425.05 1,463,963,106.28 1,463,963,106.28 項(xiàng)目 鳴西礦井項(xiàng)目 497,706,492.97 497,706,492.97 469,486,401.92 469,486,401.92 貴新45萬噸/ 243,941,346.91 243,941,346.91 203,785,756.10 203,785,756.10 年礦井建設(shè) 鑫陽房地產(chǎn)采 煤深陷專項(xiàng)工 236,124,031.44 236,124,031.44 143,399,207.10 143,399,207.10 程 贛興60萬噸/ 197,729,022.49 197,729,022.49 169,509,508.83 169,509,508.83 年礦井建設(shè) 豐龍礦井土建 187,204,861.86 65,998,572.60 121,206,289.26 174,016,399.66 174,016,399.66 設(shè)項(xiàng)目 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 期末數(shù) 年初數(shù) 項(xiàng)目 賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 高坑20MW光伏 156,751,883.52 156,751,883.52 1,814,961.41 1,814,961.41 發(fā)電項(xiàng)目 豐龍礦業(yè)選煤 130,525,372.64 130,525,372.64 121,329,944.02 121,329,944.02 廠項(xiàng)目 曲江公司立風(fēng) 107,427,005.44 107,427,005.44 83,768,245.36 83,768,245.36 井工程 豐龍礦井安裝 97,716,468.83 87,843,241.36 9,873,227.47 89,118,716.37 89,118,716.37 項(xiàng)目 新洛采煤沉陷 住宅小區(qū)建筑 81,982,179.64 81,982,179.64 81,982,179.64 81,982,179.64 工程 新洛沉陷建設(shè) 80,431,504.60 80,431,504.60 80,435,068.59 80,435,068.59 豐龍礦業(yè)鐵路 69,982,703.14 69,982,703.14 65,052,466.69 65,052,466.69 專用線 環(huán)境治理及生 60,415,228.03 60,415,228.03 60,302,020.49 60,302,020.49 態(tài)恢復(fù)項(xiàng)目 泉南分礦“三 改六”改擴(kuò)建 47,098,086.27 47,098,086.27 42,611,381.96 42,611,381.96 工程 安源玻璃一線 24,954,120.71 24,954,120.71 23,992,946.56 23,992,946.56 技術(shù)更新改造 曲江礦山環(huán)境 22,230,871.33 22,230,871.33 22,230,871.33 22,230,871.33 治理工程 白源三水平工 19,957,179.15 8,060,312.21 11,896,866.94 1,571,559.14 1,571,559.14 程 沿溝礦井項(xiàng)目 19,445,445.52 19,445,445.52 16,067,588.41 16,067,588.41 豐龍礦業(yè)設(shè)備 19,125,057.30 19,125,057.30 17,777,709.30 17,777,709.30 及工具購置 新余東三大巷 18,813,199.05 18,813,199.05 18,509,841.55 18,509,841.55 等改造工程 新洛流舍水平 16,781,957.61 16,781,957.61 7,759,855.12 7,759,855.12 延深 鳴翠湖生態(tài)園 16,096,943.10 16,096,943.10 12,125,224.33 12,125,224.33 天河140水平` 14,524,992.59 14,524,992.59 13,875,961.09 13,875,961.09 江能光伏發(fā)電 13,201,830.30 13,201,830.30 8,315,916.46 8,315,916.46 站建設(shè)項(xiàng)目 洗煤廠改造 11,325,691.00 11,325,691.00 11,325,691.00 10,985,920.27 339,770.73 云南礦業(yè)礦建 8,298,155.58 8,298,155.58 7,032,231.25 7,032,231.25 工程 八景煤礦環(huán)境 7,783,609.47 7,783,609.47 7,783,609.47 7,783,609.47 治理工程 楊橋四水平工 7,740,451.95 7,740,451.95 7,017,886.50 7,017,886.50 程 湘雅醫(yī)院老年 7,512,376.73 7,512,376.73 7,121,335.37 7,121,335.37 病院改造工程 萍焦鐵路專用 7,430,000.00 7,430,000.00 7,430,000.00 7,430,000.00 線 萍焦4.3米焦 7,264,957.30 7,264,957.30 爐驅(qū)塵站 樂礦供水供電 5,263,858.48 5,263,858.48 8,496,693.17 8,496,693.17 改造工程 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 期末數(shù) 年初數(shù) 項(xiàng)目 賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 豐礦局招待所 5,249,563.84 5,249,563.84 2,419,302.68 2,419,302.68 改造 江西煤炭儲(chǔ)備 5,153,748.36 5,153,748.36 850,311,828.99 850,311,828.99 中心碼頭工程 高坑水平延深 5,125,020.22 5,125,020.22 工程 花鼓山煤業(yè)環(huán) 4,996,705.43 4,996,705.43 4,996,705.43 4,996,705.43 境治理工程 巨源礦山地質(zhì) 環(huán)境保護(hù)及恢 4,497,299.00 4,497,299.00 4,497,299.00 4,497,299.00 復(fù)治理 廠房基建工程 3,321,628.50 3,321,628.50 3,321,628.50 3,321,628.50 萍焦脫硫塔改 3,267,094.01 3,267,094.01 造 大光山煤礦環(huán) 3,045,059.00 3,045,059.00 3,045,059.00 3,045,059.00 境治理工程 萍焦制冷站工 2,102,094.02 2,102,094.02 程 巨源水平工程 1,846,036.00 1,846,036.00 脫硫除塵改造 1,579,520.50 1,579,520.50 3,880,832.50 3,880,832.50 工程 安源煤礦改建 1,500,000.00 1,500,000.00 工程 昌北工業(yè)園零 770,032.05 770,032.05 星建設(shè) 礦井工程建設(shè) 522,795.00 522,795.00 及設(shè)備安裝 景能煤塵氣環(huán) 260,000.00 260,000.00 74,001,132.00 74,001,132.00 境治理工程 環(huán)境治理及生 193,625.00 193,625.00 態(tài)恢復(fù)項(xiàng)目 600T/D玻璃窯 煙氣脫硫/硝 3,838,752.80 3,838,752.80 除塵工程 月池水廠10萬 3,765,901.92 3,765,901.92 噸生產(chǎn)線 小牛礦建工程 尚莊煤礦選煤 廠工程 青山洗煤廠技 13,895,013.02 13,895,013.02 術(shù)改造工程 青山煤礦五水 297,000.00 297,000.00 平等工程 青山煤礦六水 82,899,349.18 82,899,349.18 平等工程 高坑工廣煤柱 5,522,434.29 5,522,434.29 工程 贛林礦業(yè)礦井 245,626,021.71 245,626,021.71 建設(shè) 豐礦供水戶表 28,157,496.00 28,157,496.00 改造 豐城新高焦化 1,305,667,255.60 1,305,667,255.60 項(xiàng)目 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 期末數(shù) 年初數(shù) 項(xiàng)目 賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 大光山棚戶區(qū) 14,751,246.77 14,751,246.77 改造工程 安源電廠2#汽 輪機(jī)及發(fā)電機(jī) 8,119,106.73 8,119,106.73 技改工程 安源電廠1#汽 輪機(jī)及發(fā)電機(jī) - - 技改工程 250T/D超白壓 延太陽能玻璃 294,891,186.98 294,891,186.98 生產(chǎn)線 其他在建工程 29,177,398.11 12,915,654.68 16,261,743.43 28,738,295.79 2,050,012.40 26,688,283.39 項(xiàng)目 合計(jì) 4,101,886,929.04 1,840,333,449.01 2,261,553,480.03 6,431,653,133.36 13,035,932.67 6,418,617,200.69 2、重要在建工程項(xiàng)目本期變動(dòng)情況 項(xiàng)目名稱 預(yù)算數(shù) 年初余額 本期增加額 本期轉(zhuǎn)入固 本期其他減 期末余額 定資產(chǎn)金額 少額 豐龍礦井建設(shè)項(xiàng)目 707,484,420.00 1,463,963,106.28 122,529,318.77 1,586,492,425.05 鳴西礦井項(xiàng)目 439,734,800.00 469,486,401.92 28,603,311.64 383,220.59 497,706,492.97 貴新45萬噸/年礦 485,548,900.00 203,785,756.10 40,155,590.81 243,941,346.91 井建設(shè) 鑫陽房地產(chǎn)采煤深 340,000,000.00 143,399,207.10 92,724,824.34 236,124,031.44 陷專項(xiàng)工程 贛興60萬噸/年礦 878,780,800.00 169,509,508.83 28,221,659.00 1,580.00 565.34 197,729,022.49 井建設(shè) 豐龍礦井土建設(shè)項(xiàng) 111,296,500.00 174,016,399.66 13,188,462.20 187,204,861.86 目 高坑20MW光伏發(fā) 1,814,961.41 155,097,299.47 160,377.36 156,751,883.52 電項(xiàng)目 豐龍礦業(yè)選煤廠項(xiàng) 99,000,000.00 121,329,944.02 9,195,428.62 130,525,372.64 目 曲江公司立風(fēng)井工 83,768,245.36 78,013,323.83 36,704,260.25 17,650,303.50 107,427,005.44 程 豐龍礦井安裝項(xiàng)目 98,929,518.00 89,118,716.37 8,597,752.46 97,716,468.83 新洛采煤沉陷住宅 81,982,179.64 - 81,982,179.64 小區(qū)建筑工程 新洛沉陷建設(shè) 80,435,068.59 -3,563.99 80,431,504.60 豐龍礦業(yè)鐵路專用 - 65,052,466.69 4,930,236.45 69,982,703.14 線 環(huán)境治理及生態(tài)恢 60,302,020.49 166,227.54 53,020.00 60,415,228.03 復(fù)項(xiàng)目 泉南分礦“三改六” 23,000,000.00 42,611,381.96 4,486,704.31 47,098,086.27 改擴(kuò)建工程 安源玻璃一線技術(shù) 23,992,946.56 7,799,737.12 6,838,562.97 24,954,120.71 更新改造 曲江礦山環(huán)境治理 22,230,871.33 22,230,871.33 工程 白源三水平工程 1,571,559.14 18,385,620.01 19,957,179.15 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 項(xiàng)目名稱 預(yù)算數(shù) 年初余額 本期增加額 本期轉(zhuǎn)入固 本期其他減 期末余額 定資產(chǎn)金額 少額 沿溝礦井項(xiàng)目 16,067,588.41 11,339,091.19 7,961,234.08 19,445,445.52 豐龍礦業(yè)設(shè)備及工 163,174,762.00 17,777,709.30 1,347,348.00 19,125,057.30 具購置 新余東三大巷等改 17,867,500.00 18,509,841.55 1,125,400.32 822,042.82 18,813,199.05 造工程 新洛流舍水平延深 7,759,855.12 26,526,167.88 17,504,065.39 16,781,957.61 鳴翠湖生態(tài)園 60,000,000.00 12,125,224.33 3,971,718.77 16,096,943.10 天河140水平` 22,500,000.00 13,875,961.09 649,031.50 14,524,992.59 江能光伏發(fā)電站建 8,315,916.46 327,234,402.97 199,307,622.96 123,040,866.17 13,201,830.30 設(shè)項(xiàng)目 洗煤廠改造 11,325,691.00 11,325,691.00 合計(jì) 3,447,317,200.00 3,404,128,528.71 984,285,093.21 261,531,782.68 148,895,938.75 3,977,985,900.49 (續(xù)) 工程累計(jì)投 工程 利息資本化累計(jì)其中：本期利息資本期利息 項(xiàng)目名稱 入占預(yù)算比 進(jìn)度 金額 本化金額 資本化率 資金來源 例(%) (%) 豐龍礦井建設(shè)項(xiàng)目 224.24 468,159,525.70 93,491,447.33 4.90 自籌 鳴西礦井項(xiàng)目 113.18 貴新45萬噸/年礦井建設(shè) 50.24 45,300,902.65 17,013,764.34 6.00 自籌 鑫陽房地產(chǎn)采煤深陷專項(xiàng)工程 自籌 贛興60萬噸/年礦井建設(shè) 22.50 91,616,175.36 22,759,874.01 6.00 自籌 豐龍礦井土建設(shè)項(xiàng)目 自籌 高坑20MW光伏發(fā)電項(xiàng)目 豐龍礦業(yè)選煤廠項(xiàng)目 自籌 曲江公司立風(fēng)井工程 自籌 豐龍礦井安裝項(xiàng)目 自籌 新洛采煤沉陷住宅小區(qū)建筑工 程 自籌 新洛沉陷建設(shè) 自籌 豐龍礦業(yè)鐵路專用線 自籌 環(huán)境治理及生態(tài)恢復(fù)項(xiàng)目 自籌 泉南分礦“三改六”改擴(kuò)建工 程 自籌 安源玻璃一線技術(shù)更新改造 自籌 曲江礦山環(huán)境治理工程 自籌 白源三水平工程 1,798,418.22 574,128.01 5.76 自籌及借款 沿溝礦井項(xiàng)目 豐龍礦業(yè)設(shè)備及工具購置 自籌 新余東三大巷等改造工程 自籌 鳴翠湖生態(tài)園 26.83 26.83 8,322,756.68 2,192,693.82 6.10 自籌 天河140水平` 自籌 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 工程累計(jì)投 工程 利息資本化累計(jì)其中：本期利息資本期利息 項(xiàng)目名稱 入占預(yù)算比 進(jìn)度 金額 本化金額 資本化率 資金來源 例(%) (%) 江能光伏發(fā)電站建設(shè)項(xiàng)目 自籌 新洛流舍水平延深 自籌 洗煤廠改造 自籌 合計(jì) ―― 615,197,778.61 136,031,907.51 ―― 注：在建工程減值準(zhǔn)備見八、（十六）注釋。 (十八)工程物資 期末數(shù) 期初數(shù) 項(xiàng)目 賬面余額 跌價(jià)準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 賬面余額 跌價(jià)準(zhǔn)備 賬面價(jià)值 專業(yè)材料 10,952,597.58 2,046,273.49 8,906,324.09 9,159,833.89 9,159,833.89 機(jī)電產(chǎn)品 4,246,730.07 2,980,160.86 1,266,569.21 2,799,630.20 2,799,630.20 合計(jì) 15,199,327.65 5,026,434.35 10,172,893.30 11,959,464.09 11,959,464.09 注：工程物資減值準(zhǔn)備見八、（十六）注釋。 (十九)固定資產(chǎn)清理 項(xiàng)目 期末賬面價(jià)值 年初賬面價(jià)值 轉(zhuǎn)入清理的原因 豐礦清產(chǎn)核資遺留 1,427,675.76 1,427,675.76 清產(chǎn)核資余額 清產(chǎn)核資核銷固定資產(chǎn)殘值 3,818.65 3,818.65 清產(chǎn)核資余額 中鼎2004年清產(chǎn)核資殘值 42,829.43 219,582.89 待處置 尼泊爾三號(hào)電站 104,175.62 104,175.62 清產(chǎn)核資余額 設(shè)備處置 618,389.69 待處置 安源客車清產(chǎn)核資余額 93,031.14 清產(chǎn)核資余額 合計(jì) 2,196,889.15 1,848,284.06 ― (二十)生產(chǎn)性生物資產(chǎn) 1、以成本計(jì)量 項(xiàng)目 年初賬面價(jià)值 本期增加額 本期減少額 期末賬面價(jià)值 一、種植業(yè) 3,065,547.21 322,689.18 2,742,858.03 其中：油茶樹 3,065,547.21 322,689.18 2,742,858.03 合計(jì) 3,065,547.21 322,689.18 2,742,858.03 2、以成本計(jì)價(jià)生產(chǎn)性生物資產(chǎn)的折舊及減值 項(xiàng)目 預(yù)計(jì)使用壽命 預(yù)計(jì)凈殘值 折舊方法 累計(jì)折舊年末余額 減值準(zhǔn)備年末余額 一、種植業(yè) 484,033.77 - 其中：油茶樹 20年 - 年限平均法 484,033.77- 合計(jì) － － － 484,033.77 - 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 (二十一) 無形資產(chǎn) 項(xiàng)目 年初余額 本期增加額 本期減少額 期末余額 一、原價(jià)合計(jì) 2,426,197,332.16 15,189,388.69 162,741,374.79 2,278,645,346.06 其中：計(jì)算機(jī)軟件 13,460,426.08 15,169,226.69 980,101.69 27,649,551.08 土地使用權(quán) 856,693,673.86 19,629,295.10 837,064,378.76 專利權(quán) 12,328,333.14 12,328,333.14 特許權(quán) 9,700,000.00 7,800,000.00 1,900,000.00 采礦權(quán) 1,393,064,362.63 134,331,978.00 1,258,732,384.63 探礦權(quán) 140,950,536.45 20,162.00 140,970,698.45 二、累計(jì)攤銷額合計(jì) 532,441,036.86 54,185,671.38 23,134,259.74 563,492,448.50 其中：計(jì)算機(jī)軟件 9,110,477.85 3,069,506.66 172,564.68 12,007,419.83 土地使用權(quán) 120,673,766.35 15,545,845.82 7,618,444.36 128,601,167.81 專利權(quán) 11,813,817.14 93,000.00 11,906,817.14 特許權(quán) 8,155,851.53 95,000.04 7,800,000.00 450,851.57 采礦權(quán) 382,687,123.99 35,382,318.86 7,543,250.70 410,526,192.15 探礦權(quán) 三、無形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備合計(jì) 132,918,053.00 985,394.62 131,932,658.38 其中：計(jì)算機(jī)軟件 土地使用權(quán) 專利權(quán) 特許權(quán) 采礦權(quán) 132,918,053.00 985,394.62 131,932,658.38 探礦權(quán) 五、無形資產(chǎn)賬面價(jià)值合計(jì) 1,893,756,295.30 1,583,220,239.18 其中：計(jì)算機(jī)軟件 4,349,948.23 15,642,131.25 土地使用權(quán) 736,019,907.51 708,463,210.95 專利權(quán) 514,516.00 421,516.00 特許權(quán) 1,544,148.47 1,449,148.43 采礦權(quán) 1,010,377,238.64 716,273,534.10 探礦權(quán) 140,950,536.45 140,970,698.45 注：無形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備見八、（十六）注釋。 (二十二) 長期待攤費(fèi)用 項(xiàng)目 年初余額 本期增加額 本期攤銷額 其他減少額 期末余額 贛興收購礦井關(guān)閉指 51,847,415.04 5,067,700.00 56,915,115.04 標(biāo)費(fèi)用 贛林收購礦井關(guān)閉指 24,528,171.79 1,982,365.00 26,510,536.79 標(biāo)費(fèi)用 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 項(xiàng)目 年初余額 本期增加額 本期攤銷額 其他減少額 期末余額 貴新收購礦井關(guān)閉指 20,875,962.39 1,796,052.50 22,672,014.89 標(biāo)費(fèi)用 小牛煤礦收購礦井關(guān) 8,060,000.00 8,060,000.00 閉指標(biāo)費(fèi)用 貴新礦山環(huán)境恢復(fù)治 18,649,304.20 18,649,304.20 理保證金 贛興礦山環(huán)境恢復(fù)治 3,475,000.00 3,475,000.00 理保證金 贛林礦山環(huán)境恢復(fù)治 1,800,000.00 1,800,000.00 理保證金 樂礦礦山治理保證金 4,777,000.00 4,777,000.00 租賃費(fèi) 10,111,393.79 1,685,286.90 374,350.53 11,422,330.16 裝修費(fèi) 5,667,817.62 744,963.36 1,951,465.05 4,461,315.93 倒碴場土地 1,981,666.71 145,000.00 1,836,666.71 固定資產(chǎn)改良支出 862,730.13 69,018.48 793,711.65 安源煤業(yè)其他 580,506.73 49,183.40 531,323.33 中鼎國際礦建分公司 1,538,351.79 1,053,080.08 485,271.71 臨時(shí)設(shè)施 南昌瓏園項(xiàng)目部 402,032.82 402,032.82 設(shè)計(jì)院提升資質(zhì)費(fèi) 654,158.48 375,269.64 278,888.84 贛州金灣廣場項(xiàng)目 370,287.64 158,694.72 211,592.92 新線鐵路專用線租賃 150,000.00 30,000.00 120,000.00 費(fèi) 廣告費(fèi) 37,500.00 447,720.00 443,930.00 41,290.00 工程公司建造師人力 63,418.71 33,087.96 30,330.75 費(fèi) 新余礦業(yè)苗圃平地、挖 445,686.61 445,686.61 樹洞款 發(fā)行債券承銷費(fèi)攤銷 14,401,533.32 14,401,533.32 貨車場地 6,666.70 6,666.70 印尼紅土鎳礦前期費(fèi) 937,798.00 937,798.00 用 南昌奧克斯盛世華庭 165,989.49 165,989.49 項(xiàng)目 5#煤層突出敏感性指 464,911.07 442,336.72 907,247.79 標(biāo)測試費(fèi) 一線集裝架 982,963.85 982,963.85 新線集裝架 971,461.67 971,461.67 合計(jì) 166,347,695.73 20,628,457.30 23,502,427.29 28,701,304.20 134,772,421.54 注：本年新增收購礦井關(guān)閉指標(biāo)費(fèi)用為貴州贛興煤業(yè)有限公司收購礦井關(guān)閉指標(biāo)費(fèi)用5,067,700.00元，貴州贛林礦業(yè)有限公司收購礦井關(guān)閉指標(biāo)費(fèi)用1,982,365.00元，貴州貴新煤業(yè)有限公司收購礦井關(guān)閉指標(biāo)費(fèi)用1,796,052.50元，水城縣小牛煤業(yè)有限責(zé)任公司收購礦井關(guān)閉指標(biāo)費(fèi)用8,060,000.00元，合計(jì)16,906,117.50元，詳見本附注十三、按照有關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度應(yīng)披露的其他內(nèi)容-1。 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 (二十三) 遞延所得稅資產(chǎn)、遞延所得稅負(fù)債 遞延所得稅資產(chǎn)和遞延所得稅負(fù)債不以抵銷后的凈額列示 期末余額 年初余額 項(xiàng)目 遞延所得稅資 可抵扣/應(yīng)納稅 遞延所得稅資 可抵扣/應(yīng)納稅暫 產(chǎn)/負(fù)債 暫時(shí)性差異 產(chǎn)/負(fù)債 時(shí)性差異 一、遞延所得稅資產(chǎn)： 資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 50,986,237.49 203,944,949.98 68,445,068.61 277,208,087.85 可抵扣虧損 128,463.66 513,854.65 固定資產(chǎn)折舊差異 6,984,474.93 27,937,899.72 11,442,767.65 45,780,419.96 應(yīng)付職工薪酬 36,072,914.54 144,291,658.16 39,220,666.46 156,882,665.85 專項(xiàng)儲(chǔ)備 9,718,136.81 38,872,547.24 16,292,848.79 65,171,395.17 遞延收益 19,736,902.33 78,947,609.32 10,905,068.47 43,620,273.88 小計(jì) 123,498,666.10 493,994,664.42 146,434,883.64 589,176,697.36 二、遞延所得稅負(fù)債： 計(jì)入其他綜合收益的可供出售金融 32,164,113.19 128,656,452.81 466,675.74 1,866,702.96 資產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng) 小計(jì) 32,164,113.19 128,656,452.81 466,675.74 1,866,702.96 (二十四) 其他非流動(dòng)資產(chǎn) 項(xiàng)目 期末余額 年初余額 購買土地預(yù)付款及保證金 7,100,000.00 7,100,000.00 待退剩余儲(chǔ)量采礦權(quán)價(jià)款 107,754,508.00 租用的辦公室修繕費(fèi)（未完工） 565,353.57 礦山環(huán)境恢復(fù)治理保證金 24,598,309.20 合計(jì) 140,018,170.77 7,100,000.00 注1：2009年6月29日，安源實(shí)業(yè)股份有限公司與萍鄉(xiāng)市安源區(qū)人民政府簽訂《安源實(shí) 業(yè)股份有限公司浮玻二線提質(zhì)擴(kuò)能、退城進(jìn)郊項(xiàng)目落戶協(xié)議書》，浮玻二線項(xiàng)目搬遷至丹江街丹江管理處，征用土地 400畝，其中支付土地購置款 13,000,000.00萬元，保證金7,100,000.00萬元，其他土地補(bǔ)償款20,000.00元，合計(jì)支付20,120,000.00萬元。2011年12月本公司子公司安源玻璃有限公司浮法玻璃廠將其中丹江街丹江村260.37畝，土地購置款8,462,025.00元轉(zhuǎn)入無形資產(chǎn)土地中，并取得國用（2011）第99019號(hào)土地使用權(quán)證書。剩余139.63畝土地尚未辦理土地使用證，剩余保證金7,100,000.00萬元記入其他非流動(dòng)資產(chǎn)中,土地購置款4,557,975.00元已轉(zhuǎn)入無形資產(chǎn)中。 注2：待退剩余儲(chǔ)量采礦權(quán)價(jià)款系江西云莊礦業(yè)有限責(zé)任公司、江西豐龍礦業(yè)有限責(zé)任公 司、江西仙槎有限責(zé)任公司 2016年化解過剩產(chǎn)能關(guān)閉退出煤礦時(shí)，將無形資產(chǎn)-采礦權(quán)剩余 資源儲(chǔ)量轉(zhuǎn)入形成的待退采礦權(quán)價(jià)款。 注3：礦山環(huán)境恢復(fù)治理保證金系貴州贛林礦業(yè)有限公司、貴州贛興煤業(yè)有限公司、貴州 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 貴新煤業(yè)有限公司和江西新鳴煤業(yè)有限責(zé)任公司尚處在基建期支付的礦山環(huán)境恢復(fù)治理保證金。 (二十五) 短期借款 短期借款分類 項(xiàng)目 期末余額 年初余額 質(zhì)押借款 30,000,000.00 60,000,000.00 保證借款 3,520,649,500.00 4,053,821,808.00 信用借款 3,408,000,000.00 3,352,000,000.00 合計(jì) 6,958,649,500.00 7,465,821,808.00 (二十六) 應(yīng)付票據(jù) 項(xiàng)目 期末余額 年初余額 銀行承兌匯票 312,745,736.65 453,744,471.17 合計(jì) 312,745,736.65 453,744,471.17 (二十七) 應(yīng)付賬款 賬齡 期末余額 年初余額 1年以內(nèi)（含1年） 1,103,789,653.88 1,103,805,478.65 1至2年（含2年） 137,649,979.60 534,146,919.04 2至3年（含3年） 476,844,246.43 98,204,450.14 3年以上 167,660,172.02 130,621,690.21 合計(jì) 1,885,944,051.93 1,866,778,538.04 賬齡超過1年的重要應(yīng)付賬款： 債權(quán)單位名稱 期末余額 未償還原因 中冶焦耐工程技術(shù)有限公司 134,885,331.00 尚未結(jié)算 洛陽申豪工貿(mào)有限公司 53,434,033.56 尚未結(jié)算 江西匯仁集團(tuán)醫(yī)藥科研營銷有限公司 38,885,483.89 尚未結(jié)算 江西南華醫(yī)藥有限公司 23,610,669.47 尚未結(jié)算 煤炭工業(yè)合肥設(shè)計(jì)研究院 16,520,645.34 尚未結(jié)算 中煤河北煤炭建設(shè)第四工程處 15,589,461.27 尚未結(jié)算 江西寶盛醫(yī)藥有限公司 13,270,371.10 尚未結(jié)算 江西萬達(dá)礦山設(shè)備有限責(zé)任公司 13,246,242.49 尚未結(jié)算 南陽市華森礦業(yè)有限公司 12,553,563.54 尚未結(jié)算 空氣化工產(chǎn)品（中國）投資有限公司 12,178,826.40 尚未結(jié)算 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 債權(quán)單位名稱 期末余額 未償還原因 湖南漣邵建設(shè)工程（集團(tuán)）有限責(zé)任公司 11,716,633.97 尚未結(jié)算 江西豐礦建筑安裝有限公司 11,523,535.33 尚未結(jié)算 浙江新龍建設(shè)工程有限公司 9,577,744.80 尚未結(jié)算 中煤第三建設(shè)(集團(tuán))有限責(zé)任公司 8,777,769.44 尚未結(jié)算 萍鄉(xiāng)眾旺醫(yī)藥有限公司 8,474,243.86 尚未結(jié)算 山西焦煤集團(tuán)國際貿(mào)易有限責(zé)任公司 3,473,681.24 尚未結(jié)算 江西天順醫(yī)藥有限公司 8,197,422.21 尚未結(jié)算 江西信仁宜春醫(yī)藥有限公司 8,182,161.15 尚未結(jié)算 福建福新煤業(yè)有限公司 8,087,377.76 尚未結(jié)算 湖南旭日有色金屬有限公司 7,120,399.84 尚未結(jié)算 江西萬達(dá)礦山設(shè)備有限責(zé)任公司 7,083,634.04 尚未結(jié)算 萍鄉(xiāng)市鑫泰藥業(yè)有限公司 6,963,589.14 尚未結(jié)算 江西康成藥業(yè)有限公司 6,577,748.21 尚未結(jié)算 湖南時(shí)代陽光醫(yī)藥健康產(chǎn)業(yè)有限公司 5,509,333.81 尚未結(jié)算 江西凱天醫(yī)藥有限公司 5,411,917.68 尚未結(jié)算 天津市森木煤炭銷售有限公司 5,000,000.00 尚未結(jié)算 合計(jì) 455,851,820.54 (二十八) 預(yù)收款項(xiàng) 賬齡 期末余額 年初余額 1年以內(nèi)（含1年） 247,570,216.18 318,493,294.54 1年以上 282,006,546.38 323,113,908.58 合計(jì) 529,576,762.56 641,607,203.12 賬齡超過1年的重要預(yù)收賬款： 債權(quán)單位名稱 期末余額 未結(jié)轉(zhuǎn)原因 OPG(提濟(jì)烏祖省住房部) 45,282,132.80 尚未結(jié)算 八景煤業(yè)棚戶區(qū)改造 42,730,000.00 尚未結(jié)算 宜春人民醫(yī)院 14,288,497.45 尚未結(jié)算 PTPioneerResources 13,133,527.59 尚未結(jié)算 樟樹保障性住房兆豐花園 12,935,530.00 尚未結(jié)算 宜春溫湯公租房 11,030,000.00 尚未結(jié)算 2011宿舍工程款 10,936,397.87 尚未結(jié)算 環(huán)城南路桃園小區(qū) 7,843,689.32 尚未結(jié)算 樟樹臨江衛(wèi)生院工程 5,556,878.03 尚未結(jié)算 宜豐縣上城實(shí)業(yè)有限公司 5,090,000.00 尚未結(jié)算 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 債權(quán)單位名稱 期末余額 未結(jié)轉(zhuǎn)原因 貴州盈天意寶科技有限公司遵義分公司 4,570,449.65 尚未結(jié)算 建山環(huán)城公路 3,720,000.00 尚未結(jié)算 吉安黃橋公租房 3,342,234.95 尚未結(jié)算 樟樹試驗(yàn)林場工程 3,310,000.00 尚未結(jié)算 豐城市實(shí)驗(yàn)小學(xué) 3,153,621.69 尚未結(jié)算 SaadAl-Mobty 2,343,950.55 尚未結(jié)算 新余里木塘衛(wèi)生院 2,259,054.72 尚未結(jié)算 阿爾及爾省侯森黛房地產(chǎn)經(jīng)銷與管理辦公廳 2,218,864.20 尚未結(jié)算 樟樹沿江北路工程 2,160,153.00 尚未結(jié)算 馮文政 1,837,296.86 尚未結(jié)算 建山三橋至冷水坑公路 1,800,000.00 尚未結(jié)算 華林衛(wèi)生院門診部綜合樓 1,690,089.00 尚未結(jié)算 荷嶺鎮(zhèn)公租房 1,640,000.00 尚未結(jié)算 建山鎮(zhèn)中心幼兒園 1,490,000.00 尚未結(jié)算 樟樹瑞陽小區(qū)附屬工程 1,417,186.00 尚未結(jié)算 樟樹雙金園藝場工程 1,058,737.00 尚未結(jié)算 江西煤炭多種經(jīng)營實(shí)業(yè)有限責(zé)任公司 1,180,359.12 尚未結(jié)算 合計(jì) 208,018,649.80 (二十九) 應(yīng)付職工薪酬 1、應(yīng)付職工薪酬列示 項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 一、短期薪酬 426,234,191.22 2,166,042,529.72 2,095,445,892.24 496,830,828.70 二、離職后福利-設(shè)定提存計(jì)劃 26,205,418.52 474,636,063.63 447,238,881.44 53,602,600.71 三、辭退福利 26,331,297.03 82,241,782.77 49,833,102.02 58,739,977.78 四、其他 838,306.81 44,071,037.53 43,090,649.38 1,818,694.96 合計(jì) 479,609,213.58 2,766,991,413.65 2,635,608,525.08 610,992,102.15 2、短期職工薪酬情況 項(xiàng)目 年初余額 本期增加 本期減少 期末余額 1.工資、獎(jiǎng)金、津貼和補(bǔ)貼 314,184,418.02 1,754,854,371.29 1,707,675,719.50 361,363,069.81 2.職工福利費(fèi) 56,227,635.95 56,227,635.95 3.社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi) 17,127,288.01 195,182,502.30 192,246,839.09 20,062,951.22 其中：醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi) 13,417,714.11 139,010,500.35 140,417,003.20 12,011,211.26 工傷保險(xiǎn)費(fèi) 3,696,362.68 54,009,840.95 49,659,926.31 8,046,277.32 生育保險(xiǎn)費(fèi) 13,211.22 2,162,161.00 2,169,909.58 5,462.64 4.住房公積金 23,173,177.80 111,755,937.91 96,623,851.47 38,305,264.24 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 5.工會(huì)經(jīng)費(fèi)和職工教育經(jīng)費(fèi) 71,749,307.39 48,022,082.27 42,671,846.23 77,099,543.43 合計(jì) 426,234,191.22 2,166,042,529.72 2,095,445,892.24 496,830,828.70 3、設(shè)定提存計(jì)劃情況 項(xiàng)目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 1、基本養(yǎng)老保險(xiǎn) 12,205,347.08 459,869,451.07 423,258,643.86 48,816,154.29 2、失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi) 14,000,071.44 14,766,612.56 23,980,237.58 4,786,446.42 合計(jì) 26,205,418.52 474,636,063.63 447,238,881.44 53,602,600.71 (三十)應(yīng)交稅費(fèi) 稅種 年初余額 本期應(yīng)交 本期已交 期末余額 增值稅 30,073,079.52 274,260,897.26 258,489,093.67 45,844,883.11 營業(yè)稅 47,821,690.73 55,690,925.41 101,390,888.02 2,121,728.12 資源稅 4,173,807.71 34,974,341.14 34,073,697.65 5,074,451.20 企業(yè)所得稅 26,043,814.38 70,312,536.03 76,244,047.32 20,112,303.09 城市維護(hù)建設(shè)稅 4,115,974.91 20,491,603.51 22,064,843.55 2,542,734.87 房產(chǎn)稅 6,472,080.09 9,866,823.25 8,797,316.83 7,541,586.51 土地使用稅 14,364,843.00 22,285,432.12 21,896,260.59 14,754,014.53 個(gè)人所得稅 13,629,370.56 18,777,864.02 22,806,044.28 9,601,190.30 教育費(fèi)附加 7,299,734.85 15,969,054.18 16,859,411.91 6,409,377.12 其他稅費(fèi) 30,809,553.90 18,685,307.24 30,031,615.94 19,463,245.20 合計(jì) 184,803,949.65 541,314,784.16 592,653,219.76 133,465,514.05 (三十一) 應(yīng)付利息 項(xiàng)目 期末余額 年初余額 分期付息到期還本的長期借款利息 18,538,699.74 44,871,801.73 企業(yè)債券利息 160,254,166.76 112,448,333.43 短期借款應(yīng)付利息 5,713,649.68 11,071,731.00 企業(yè)資金拆借利息 139,462,833.71 104,237,703.08 合計(jì) 323,969,349.89 272,629,569.24 注：期末企業(yè)資金拆借應(yīng)付利息中，應(yīng)付易高環(huán)保資源投資有限公司133,308,415.46元， 應(yīng)付福建清河齋投資發(fā)展有限公司6,154,418.25元。 (三十二) 應(yīng)付股利 單位名稱 期末余額 年初余額 超過1年未支付原因 普通股股利 2,875.00 1,510,875.00 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 單位名稱 期末余額 年初余額 超過1年未支付原因 其中：鄭州煤機(jī)綜機(jī)設(shè)備有限公司 950,000.00 福建三鋼閩光股份有限公司 558,000.00 熊萬根 2,875.00 2,875.00 合計(jì) 2,875.00 1,510,875.00 (三十三) 其他應(yīng)付款 1、按款項(xiàng)性質(zhì)列示其他應(yīng)付款 項(xiàng)目 期末余額 年初余額 代收代付款 994,010,191.77 423,289,196.28 往來款 573,727,222.93 875,669,367.94 押金、質(zhì)保金 223,705,830.15 314,911,656.79 工程及設(shè)備款 398,879,088.19 375,273,853.00 其他 774,128,527.13 783,949,556.50 合計(jì) 2,964,450,860.17 2,773,093,630.51 2、賬齡超過1年的重要其他應(yīng)付款 債權(quán)單位名稱 期末金額 未償還原因 易高煤礦資源開發(fā)（豐城）有限公司 312,655,701.62 原股東借款 豐城礦務(wù)局社保中心社保金 253,809,885.00 封閉管理社?？?中煤國際工程集團(tuán)北京華宇工程有限公司平頂山分公司 76,475,348.27 尚未結(jié)算 易高環(huán)保投資有限公司 70,849,360.00 股東借款 中交第二航務(wù)工程勘察設(shè)計(jì)院有限公司 63,944,652.95 尚未結(jié)算 江西富達(dá)鹽化有限公司 63,329,071.53 原股東借款 應(yīng)付職工個(gè)人安置費(fèi) 25,489,669.66 尚未支付 破產(chǎn)改制企業(yè)職工經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償金 24,000,000.00 尚未支付 江西新余礦業(yè)有限責(zé)任公司社會(huì)保險(xiǎn)中心醫(yī)療保險(xiǎn)金 23,739,203.97 尚未支付 大林煤礦 20,000,000.00 購礦尾款，尚未支付 江西新洛煤電有限責(zé)任公司醫(yī)保中心基本醫(yī)療保險(xiǎn)企業(yè) 18,370,961.12 尚未支付 負(fù)擔(dān)統(tǒng)籌金 萍鄉(xiāng)市棚戶區(qū)改造辦公室 16,000,000.00 尚未結(jié)算 樂平礦務(wù)局機(jī)關(guān) 醫(yī)保補(bǔ)助資金 14,315,312.56 尚未支付 賽維LDK光伏科技（新余）工程有限公司 14,200,068.00 尚未結(jié)算 廈門福星園投資有限公司 14,000,000.00 股東借款 江西景華貿(mào)易有限公司 11,747,044.00 合作方往來 合計(jì) 1,022,926,278.68 ―― 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 (三十四) 一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債 類別 期末余額 年初余額 一年內(nèi)到期的長期借款 322,922,098.75 590,903,200.00 一年內(nèi)到期的應(yīng)付債券 - 700,000,000.00 一年內(nèi)到期的長期應(yīng)付款 132,996,471.23 合計(jì) 322,922,098.75 1,423,899,671.23 (三十五) 其他流動(dòng)負(fù)債 項(xiàng)目 期末余額 年初余額 將于一年內(nèi)轉(zhuǎn)入損益的遞延收益 5,823,522.80 11,654,822.01 受托代銷品款 2,050,485.36 待轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅 19,613,928.05 合計(jì) 27,487,936.21 11,654,822.01 (三十六) 長期借款 借款條件 期末余額 年初余額 質(zhì)押借款 440,000,000.00 440,000,000.00 抵押借款 153,500,000.00 - 保證借款 2,311,164,210.31 2,280,176,543.08 信用借款 195,000,000.00 291,500,000.00 小計(jì) 3,099,664,210.31 3,011,676,543.08 減：一年內(nèi)到期部分 322,922,098.75 590,903,200.00 合計(jì) 2,776,742,111.56 2,420,773,343.08 (三十七) 應(yīng)付債券 1、應(yīng)付債券情況 項(xiàng)目 期末余額 年初余額 2008贛煤債 500,000,000.00 500,000,000.00 2015浦發(fā)私募債（15贛能源PPN002） 200,000,000.00 200,000,000.00 2015招行中期票據(jù)（15贛能源MTN001/2） 1,250,000,000.00 1,250,000,000.00 2015華夏私募債（15贛能源PPN001） 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 2016華夏私募債 486,786,005.83 安源煤業(yè)2014年債券 1,166,131,202.11 1,165,314,025.81 合計(jì) 4,602,917,207.94 4,115,314,025.81 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 2、應(yīng)付債券的增減變動(dòng)（不包括劃分為金融負(fù)債的優(yōu)先股、永續(xù)債等其他金融工具） 債券名稱 面值 發(fā)行 債券 發(fā)行金額 年初余額 日期 期限 2008贛煤債 500,000,000.00 2008/1/8 10年 500,000,000.00 500,000,000.00 2015浦發(fā)私募債 200,000,000.00 2015/4/23 5年 200,000,000.00 200,000,000.00 （15贛能源PPN002） 2015工行短期融資券 700,000,000.00 2015-5-12/ 1年 700,000,000.00 700,000,000.00 （15贛煤炭CP001/2） 2015-8-21 2015招行中期票據(jù) 1,250,000,000.00 2015-5-11/ 5年 1,250,000,000.00 1,250,000,000.00 （15贛能源MTN001/2） 2015-8-20 2015華夏私募債 1,000,000,000.00 2015/3/27 5年 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 （15贛能源PPN001） 2016華夏私募債 500,000,000.00 2016-3-30 3年 500,000,000.00 安源煤業(yè)2014年債券 1,160,000,000.00 2015/11/20 5年 1,160,000,000.00 1,165,314,025.81 小計(jì) 5,310,000,000.00 5,310,000,000.00 4,815,314,025.81 減：一年內(nèi)到期部分年末 700,000,000.00 700,000,000.00 700,000,000.00 余額 合計(jì) 4,610,000,000.00 4,610,000,000.00 4,115,314,025.81 （續(xù)） 債券名稱 本期發(fā)行 按面值 溢折價(jià)攤 本期償還 期末余額 計(jì)提利息 銷 2008贛煤債 31,000,000.08 500,000,000.00 2015浦發(fā)私募債 14,600,000.04 200,000,000.00 （15贛能源PPN002） 2015工行短期融資券 18,975,000.01 700,000,000.00 （15贛煤炭CP001/2） 2015招行中期票據(jù) 76749999.96 1,250,000,000.00 （15贛能源MTN001/2） 2015華夏私募債 78,000,000.00 1,000,000,000.00 （15贛能源PPN001） 2016華夏私募債 482,750,000.00 23,625,000.00 4,036,005.83 486,786,005.83 安源煤業(yè)2014年債券 72,198,600.00 542,296.30 71,923,720.00 1,166,131,202.11 小計(jì) 482,750,000.00 315,148,600.09 4,578,302.13 771,923,720.00 4,602,917,207.94 減：一年內(nèi)到期部分年末余 700,000,000.00 額 合計(jì) 482,750,000.00 315,148,600.09 4,578,302.13 71,923,720.00 4,602,917,207.94 (三十八) 長期應(yīng)付款 期末余額最大的前5項(xiàng) 項(xiàng)目 期末余額 年初余額 合計(jì) -2,231,679.78 其中：1、融資租賃應(yīng)付款 2、前進(jìn)礦采礦權(quán)價(jià)款 6,000,000.00 3、未確認(rèn)融資費(fèi)用 -8,231,679.78 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 (三十九) 專項(xiàng)應(yīng)付款 期末余額最大的前5項(xiàng) 項(xiàng)目 年初余額 本期增加 本期減少 期末余額 合計(jì) 1,091,663,451.81 1,385,086,899.88 798,985,964.07 1,677,764,387.62 其中：1、化解過剩產(chǎn)能專項(xiàng)獎(jiǎng) 881,948,622.23 209,517,682.28 672,430,939.95 補(bǔ)資金 2、采煤沉陷治理專項(xiàng)補(bǔ)助資金 435,000,627.29 267,821.00 71,707.00 435,196,741.29 3、破產(chǎn)企業(yè)經(jīng)常性費(fèi)用 141,785,717.78 52,000,000.00 4,979,788.40 188,805,929.38 4、關(guān)閉破產(chǎn)企業(yè)補(bǔ)助款 210,357,351.20 1,469,855.25 25,579,499.14 186,247,707.31 5、保險(xiǎn)補(bǔ)助資金 4,195,391.73 66,009,096.88 16,933,746.24 53,270,742.37 (四十)預(yù)計(jì)負(fù)債 項(xiàng)目 期末余額 年初余額 對(duì)外提供擔(dān)保 42,470,000.00 合計(jì) 42,470,000.00 注：本公司所屬孫公司江西宜萍煤業(yè)有限責(zé)任公司于2016年9月22日由分宜縣人民法 院根據(jù)債權(quán)人萍鄉(xiāng)礦業(yè)集團(tuán)有限責(zé)任公司的申請，依照《中華人民共和國企業(yè)破產(chǎn)法》之規(guī)定，裁定受理破產(chǎn)清算，公司欠中國銀行分宜縣支行本息2107.00萬元及中信銀行萍鄉(xiāng)分行本息2140.00萬元，該借款由江西省能源集團(tuán)公司提供連帶責(zé)任擔(dān)保，因江西宜萍煤業(yè)有限責(zé)任公司破產(chǎn)清算無力償還，公司對(duì)此款項(xiàng)已全額計(jì)提預(yù)計(jì)負(fù)債。 (四十一) 遞延收益 項(xiàng)目 年初余額 本期增加 本期減少 期末余額 安源股份煤礦安全改造資金 128,038,542.10 20,580,500.00 40,481,485.50 108,137,556.60 應(yīng)急救援中心安全改造資金 47,923,586.46 573,068.00 2,367,065.70 46,129,588.76 銅業(yè)救援基地安全改造資金 46,171,628.86 4,074,742.00 4,895,897.84 45,350,473.02 中鼎文化產(chǎn)業(yè)發(fā)展基金 36,240,000.00 36,240,000.00 省補(bǔ)助租金固定資產(chǎn)分?jǐn)傔f 26,910,442.14 8,483,237.50 16,829,860.30 18,563,819.34 延收益 中煤科技年產(chǎn)500km大口徑 5,089,793.94 838,035.37 5,927,829.31 交聯(lián)項(xiàng)目 天河礦省財(cái)政公路補(bǔ)助 1,807,067.15 1,807,067.15 中煤科技節(jié)能、環(huán)保、噪聲 1,073,520.75 1,194,855.44 589,456.41 1,678,919.78 治理項(xiàng)目 節(jié)能技術(shù)改造補(bǔ)助金 1,605,820.33 159,254.88 1,446,565.45 八景煤礦省財(cái)政相關(guān)補(bǔ)助 3,012,515.33 3,012,515.33 - 棠浦安全改造金 3,746,788.39 343,203.24 3,403,585.15 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 項(xiàng)目 年初余額 本期增加 本期減少 期末余額 大光山國債及改造資金 5,439,495.71 5,439,495.71 節(jié)能技術(shù)改造補(bǔ)財(cái)政獎(jiǎng)勵(lì)金 7,149.03 7,149.03 合計(jì) 270,826,350.19 71,984,438.31 74,125,383.94 268,685,404.56 (四十二) 實(shí)收資本 年初數(shù) 本期增 本期減 期末余額 投資者名稱 所占 加 少 所占 投資金額 比例% 投資金額 比例% 合計(jì) 3,701,211,700.88 100.00 3,701,211,700.88 100.00 江西省國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì) 3,701,211,700.88 100.00 3,701,211,700.88 100.00 (四十三) 資本公積 項(xiàng)目 年初余額 本期增加 本期減少 期末余額 一、資本（或股本）溢價(jià) 189,096,110.74 189,096,110.74 二、其他資本公積 556,692,949.82 4,726,250.97 29,829,151.64 531,590,049.15 合計(jì) 745,789,060.56 4,726,250.97 29,829,151.64 720,686,159.89 注1：本期增加為：1）江西新余礦業(yè)有限責(zé)任公司本期收到英礦職工醫(yī)院和花鼓山職工 醫(yī)院無償調(diào)撥房產(chǎn)和醫(yī)療設(shè)備，增加資本公積4,503,330.12元；2）江西同濟(jì)建設(shè)項(xiàng)目管理 股份有限公司本期少數(shù)股東增資，增加資本公積218,471.74元；3)萍鄉(xiāng)礦業(yè)集團(tuán)城市綜合 服務(wù)有限公司合并差異，增加資本公積4,449.11元； 注2：本期減少為：1）控股子公司安源煤業(yè)集團(tuán)股份有限公司以部分資產(chǎn)與能源集團(tuán)公 司部分資產(chǎn)進(jìn)行資產(chǎn)置換交割完成，減少資本公積17,577,349.31元；2）公司本期購買安源 煤業(yè)集團(tuán)股份有限公司0.5484%股權(quán)，股權(quán)購買價(jià)款與享有的安源煤業(yè)集團(tuán)股份有限公司凈資 產(chǎn)份額之間的差額減少資本公積10,595,812.77元；3）豐城礦務(wù)局本期將礦區(qū)有線電視網(wǎng)絡(luò) 資產(chǎn)無償劃轉(zhuǎn)尚莊社區(qū)管理委員會(huì)，減少資本公積1,646,502.70元； 4）江西宜萍煤業(yè)有限 責(zé)任公司已破產(chǎn)清算未納入合并，減少資本公積9,486.86元。 (四十四) 專項(xiàng)儲(chǔ)備 項(xiàng)目 年初余額 本期增加 本期減少 期末余額 備注 安全生產(chǎn)費(fèi) 13,609,943.56 30,385,524.39 33,026,219.98 10,969,247.97 維簡費(fèi) 636,323.17 15,378,544.00 15,572,194.23 442,672.94 礦山環(huán)境治理保證金 148,241,922.93 1,254,602.19 5,437,683.73 144,058,841.39 合計(jì) 162,488,189.66 47,018,670.58 54,036,097.94 155,470,762.30 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 (四十五) 未分配利潤 項(xiàng)目 本期金額 上年金額 本期年初余額 -847,939,314.65 -154,775,287.99 本期增加額 -3,446,944,489.74 -669,027,319.51 其中：本期凈利潤轉(zhuǎn)入 -3,446,944,489.74 -669,828,094.43 其他調(diào)整因素 800,774.92 本期減少額 -20,201,074.80 24,136,707.15 其中：本期提取盈余公積數(shù) 本期提取一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備 本期分配現(xiàn)金股利數(shù) 15,609,000.00 23,598,000.00 轉(zhuǎn)增資本 其他減少 -35,810,074.80 538,707.15 本期期末余額 -4,274,682,729.59 -847,939,314.65 注：其他減少為：1）江西應(yīng)用工程職業(yè)學(xué)校予以劃轉(zhuǎn)，不再納入合并范圍，本期將期初至劃轉(zhuǎn)日期間的凈利潤-5,787,291.92元予以減少；2）本公司所屬孫公司江西宜萍煤業(yè)有限責(zé)任公司（以下簡稱“宜萍煤業(yè)”）于2016年9月22日由分宜縣人民法院根據(jù)債權(quán)人萍鄉(xiāng)礦業(yè)集團(tuán)有限責(zé)任公司的申請，依照《中華人民共和國企業(yè)破產(chǎn)法》之規(guī)定，裁定受理破產(chǎn)清算，本公司對(duì)宜萍煤業(yè)已不具有實(shí)際控制權(quán)，受理破產(chǎn)清算后不再納入合并范圍，將其投資由長期股權(quán)投資轉(zhuǎn)入可供出售金融資產(chǎn)，宜萍煤業(yè)已資不抵債，本期已將投資成本元全部轉(zhuǎn)入投資收益，在合并本期期初至受理破產(chǎn)清算日時(shí)將形成的未分配利潤-81,022,782.88元抵減投資收益51,000,000.00元的差額-30,022,782.88元予以減少。 (四十六) 營業(yè)收入、營業(yè)成本 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 項(xiàng)目 收入 成本 收入 成本 一、主營業(yè)務(wù)小計(jì) 9,105,217,723.67 8,452,153,838.15 11,742,837,475.54 10,733,091,008.99 其中： （一）商品煤合計(jì) 1,528,103,547.47 1,319,798,222.66 2,252,629,050.66 1,923,195,854.05 （二）煤炭延伸產(chǎn)業(yè) 2,463,524,349.87 2,462,735,255.15 3,348,116,239.96 3,362,281,626.31 1、焦炭及其副產(chǎn)品 169,731,025.29 192,109,111.48 441,516,150.15 471,453,832.20 2、電力（萬度） 31,549,449.49 67,585,146.44 20,114,948.28 71,310,104.06 3、加工貿(mào)易 2,247,410,651.40 2,188,993,042.06 2,840,318,209.28 2,774,578,513.70 4、其他 14,833,223.69 14,047,955.17 46,166,932.25 44,939,176.35 （三）建筑業(yè) 3,983,358,061.52 3,671,483,591.12 4,643,808,387.88 4,185,891,527.98 （四）非煤產(chǎn)品合計(jì) 354,191,857.24 311,337,644.76 789,221,152.68 635,007,684.52 1、機(jī)械產(chǎn)品 2,574,634.40 1,327,595.63 108,823,635.08 99,941,954.44 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 項(xiàng)目 收入 成本 收入 成本 2、建材產(chǎn)品 191,118,721.51 192,964,466.41 334,685,446.50 325,008,810.09 3、火工產(chǎn)品 290,532,776.61 173,915,007.71 4、化工產(chǎn)品 31,472,484.23 23,253,602.43 5、其他產(chǎn)品 160,498,501.33 117,045,582.72 23,706,810.26 12,888,309.85 （五）其他行業(yè)合計(jì) 776,039,907.57 686,799,124.46 709,062,644.36 626,714,316.13 1、流通行業(yè)小計(jì) 66,994,517.73 62,314,289.74 100,002,550.53 78,928,064.45 2、服務(wù)行業(yè)小計(jì) 469,227,206.35 440,210,289.54 477,648,774.83 459,932,367.91 3、房地產(chǎn)開發(fā) 167,128,141.06 142,736,856.26 131,411,319.00 87,853,883.77 4、其他 72,690,042.43 41,537,688.92 二、其他業(yè)務(wù)小計(jì) 350,269,938.66 249,779,264.20 444,225,272.62 241,950,551.13 其中： - - 1、讓售材料 5,716,779.18 22,345,834.62 37,886,064.76 57,058,240.15 2、醫(yī)院收入 73,917,166.90 63,112,700.68 52,853,633.64 47,314,511.80 3、轉(zhuǎn)供電 75,709,514.62 50,104,497.69 68,572,652.76 10,419,334.45 4、低熱值煤 60,451,034.93 14,882,909.36 86,100,510.25 22,249,026.67 5、資產(chǎn)租賃 27,083,864.62 12,208,125.24 27,504,571.41 5,133,094.86 6、賓館招待所 6,399,436.52 10,905,371.04 7,308,684.49 12,608,479.41 7、工程及勞務(wù) 7,158,640.92 5,487,064.15 19,719,386.19 11,746,261.46 8、運(yùn)輸業(yè)務(wù) 2,537,334.55 5,394,240.17 4,285,055.05 4,876,663.86 9、其他業(yè)務(wù) 91,296,166.42 65,338,521.25 139,994,714.07 70,544,938.47 合計(jì) 9,455,487,662.33 8,701,933,102.35 12,187,062,748.16 10,975,041,560.12 建造合同當(dāng)期確認(rèn)收入金額最大的前10項(xiàng)： 合同項(xiàng)目 合同總金額 合同總成本 完工 累計(jì)確認(rèn)的 累計(jì)確認(rèn)的合 進(jìn)度% 合同收入 同成本 泉州潤宇房地產(chǎn)開發(fā)有限 990,200,254.00 960,494,246.48 65.16 645,214,779.13 625,194,121.18 公司 中山市廣業(yè)龍澄環(huán)保有限 310,620,000.00 304,407,600.00 64.13 199,195,425.45 192,709,566.27 公司 陜西黃陵1號(hào)項(xiàng)目 786,323,000.00 716,090,000.00 75.71 595,339,937.99 542,165,274.54 山西東周窯項(xiàng)目 255,762,000.00 249,093,000.00 82.39 210,726,617.50 205,232,341.81 山西同忻項(xiàng)目 609,414,000.00 545,707,000.00 94.26 574,404,272.08 514,357,183.75 陜西黃陵2號(hào)井項(xiàng)目 321,012,000.00 297,580,000.00 90.73 291,247,188.77 269,988,470.33 江西銅業(yè)東鄉(xiāng)項(xiàng)目 253,810,000.00 221,759,000.00 84.59 214,689,900.64 187,579,807.37 眉山市岷東大道岷東新區(qū) 269,672,700.00 255,640,000.00 95.04 256,301,400.00 239,812,652.90 南段項(xiàng)目(BT項(xiàng)目） 南康市“正源？時(shí)代”商住樓 245,000,000.00 240,500,000.00 100.20 245,500,000.00 242,587,500.00 南康區(qū)金融中心一期區(qū)域 254,000,000.00 250,000,000.00 17.53 44,530,000.00 42,748,800.00 一工程 合計(jì) 4,295,813,954.00 4,041,270,846.48 3,277,149,521.56 3,062,375,718.15 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 （續(xù)） 合同項(xiàng)目 累計(jì)已確認(rèn) 已辦理結(jié)算 累計(jì)收款數(shù) 當(dāng)期確認(rèn)的合 當(dāng)期確認(rèn)的 毛利 價(jià)款 同收入 合同成本 泉州潤宇房地產(chǎn)開發(fā)有限 20,020,657.95 217,263,503.13 214,749,117.42 公司 中山市廣業(yè)龍澄環(huán)保有限 6,485,859.18 155,157,025.45 150,623,828.37 公司 陜西黃陵1號(hào)項(xiàng)目 53,174,663.45 595,999,892.00 554,918,444.79 53,907,276.99 51,402,674.91 山西東周窯項(xiàng)目 5,494,275.69 115,294,219.56 147,180,748.31 46,964,116.50 44,774,135.21 山西同忻項(xiàng)目 60,047,088.33 552,320,948.00 504,282,210.70 37,331,737.08 32,185,974.91 陜西黃陵2號(hào)井項(xiàng)目 21,258,718.44 260,331,790.00 277,062,763.77 23,448,774.77 30,346,158.11 江西銅業(yè)東鄉(xiāng)項(xiàng)目 27,110,093.27 210,501,405.31 201,056,947.72 21,512,741.93 18,316,394.90 眉山市岷東大道岷東新區(qū) 16,488,747.10 23,929,800.00 23,929,800.00 19,059,632.90 19,059,632.90 南段項(xiàng)目(BT項(xiàng)目） 南康市“正源？時(shí)代”商住樓 2,912,500.00 149,000,000.00 149,000,000.00 146,570,000.00 146,570,000.00 南康區(qū)金融中心一期區(qū)域 1,781,200.00 44,530,000.00 44,530,000.00 42,748,800.00 42,748,800.00 一工程 合計(jì) 214,773,803.41 1,951,908,054.87 1,901,960,915.29 763,963,608.75 750,776,716.73 (四十七) 銷售費(fèi)用 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 包裝費(fèi) 36,600.00 運(yùn)輸費(fèi) 50,997,462.11 65,077,760.97 裝卸費(fèi) 3,513,569.97 14,284,269.99 倉儲(chǔ)保管費(fèi) 163,688.29 204,423.83 展覽費(fèi) 47,454.89 廣告費(fèi) 1,151,028.65 1,428,769.38 銷售服務(wù)費(fèi) 654,331.86 1,788,093.82 職工薪酬 60,769,592.34 68,533,562.80 業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi) 4,481,828.26 6,637,252.07 委托代銷手續(xù)費(fèi) 275,322.70 折舊費(fèi) 5,660,878.09 5,728,205.40 修理費(fèi) 9,965,152.20 8,028,895.25 樣品及產(chǎn)品損耗 153,798.71 7,113.99 訴訟費(fèi) 2,799,241.12 車輛使用費(fèi) 1,345,866.57 其他 17,686,733.14 32,737,299.20 其中：1、差旅費(fèi) 5,460,256.70 8,682,300.42 2、租賃費(fèi) 2,274,905.70 3,114,821.75 3、招待費(fèi) 662,292.22 2,603,188.37 4、辦公費(fèi) 1,312,650.61 2,378,113.95 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 5、材料及低值易耗品 1,190,906.25 2,212,895.88 6、材料費(fèi) 1,406,399.11 7、水電費(fèi) 521,911.02 1,153,776.07 8、其他 6,263,810.64 11,185,803.65 合計(jì) 159,343,171.31 204,815,024.29 (四十八) 管理費(fèi)用 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 職工薪酬 510,230,455.94 512,931,803.66 保險(xiǎn)費(fèi) 210,005.46 1,069,756.83 折舊費(fèi) 67,246,972.37 66,120,459.16 修理費(fèi) 3,572,529.95 5,028,405.25 無形資產(chǎn)攤銷 26,100,553.62 20,898,202.19 存貨盤虧 -6,406,466.80 -3,390,874.87 業(yè)務(wù)招待費(fèi) 11,240,536.51 15,590,391.70 差旅費(fèi) 14,749,474.59 15,962,870.81 辦公費(fèi) 16,368,860.34 17,668,306.17 會(huì)議費(fèi) 2,303,136.26 3,083,826.59 訴訟費(fèi) 4,816,308.84 3,235,863.47 聘請中介機(jī)構(gòu)費(fèi) 5,593,716.10 7,012,874.94 咨詢費(fèi) 1,514,211.62 6,105,665.20 研究與開發(fā)費(fèi)用 7,141,549.74 7,173,204.37 董事會(huì)費(fèi) 182,837.38 70,395.00 排污費(fèi) 2,241,606.82 3,572,614.86 其他 85,586,231.46 146,167,000.33 其中：1、稅金 9,855,228.29 33,010,185.24 2、汽車費(fèi) 11,757,928.00 20,236,888.76 3、水電費(fèi) 11,614,027.07 19,708,548.81 4、租賃費(fèi) 5,301,121.41 19,558,834.72 5、材料及低值易耗品攤銷 6,645,090.45 7,493,209.19 6、交通費(fèi) 3,440,691.35 4,261,385.19 7、勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi) 1,858,967.22 2,473,875.82 8、資質(zhì)申特費(fèi)用 2,354,119.06 9、長期待攤費(fèi)用攤銷 2,056,211.40 2,172,054.30 10、礦產(chǎn)資源補(bǔ)償費(fèi) 34,000.00 11、其他 33,022,966.27 34,897,899.24 合計(jì) 752,692,520.20 828,300,765.66 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 (四十九) 財(cái)務(wù)費(fèi)用 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 利息支出 690,109,043.63 668,635,709.37 減：利息收入 203,638,301.67 228,643,852.75 匯兌損益 10,037,111.84 28,567,610.62 手續(xù)費(fèi)支出 5,185,698.18 4,216,756.41 其他支出 36,854,617.14 24,761,986.17 合計(jì) 538,548,169.12 497,538,209.82 (五十)資產(chǎn)減值損失 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 一、壞賬損失 1,079,341,504.35 106,059,609.02 二、存貨跌價(jià)損失 47,164,053.20 30,641,924.47 三、可供出售金融資產(chǎn)減值損失 8,632,315.30 19,066.13 四、長期股權(quán)投資減值損失 5,727,393.89 五、固定資產(chǎn)減值損失 1,720,666,238.77 六、工程物資減值損失 5,026,434.35 七、在建工程減值損失 1,827,297,516.34 八、無形資產(chǎn)減值損失 132,918,053.00 合計(jì) 4,821,046,115.31 142,447,993.51 (五十一) 公允價(jià)值變動(dòng)收益 產(chǎn)生公允價(jià)值變動(dòng)收益的來源 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn) -3,076.32 1,990.56 合計(jì) -3,076.32 1,990.56 (五十二) 投資收益 產(chǎn)生投資收益的來源 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 權(quán)益法核算的長期股權(quán)投資收益 2,235,548.91 4,985,293.14 處置長期股權(quán)投資產(chǎn)生的投資收益 35,806,736.18 177,400,165.30 以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn) 139,108.39 在持有期間取得的投資收益 可供出售金融資產(chǎn)等取得的投資收益 153,902.43 320,569.43 處置可供出售金融資產(chǎn)取得的投資收益 140,556,503.12 1,218,900.00 其他 53,941.52 合計(jì) 178,806,632.16 184,064,036.26 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 (五十三) 營業(yè)外收入 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 計(jì)入當(dāng)期非經(jīng)常性損 益的金額 非流動(dòng)資產(chǎn)處置利得合計(jì) 1,909,657.52 28,433,989.20 1,909,657.52 其中：固定資產(chǎn)處置利得 1,909,657.52 28,433,989.20 1,909,657.52 政府補(bǔ)助 489,335,919.86 333,420,190.98 489,335,919.86 債務(wù)重組利得 284,990.40 865,252.33 284,990.40 接受捐贈(zèng) 600,382.92 2,169,016.04 600,382.92 違約賠償 395,999.11 盤盈利得 6,066,225.00 無法支付款項(xiàng) 3,397,111.54 5,551,103.51 3,397,111.54 罰款收入 2,376,254.46 3,270,706.59 2,376,254.46 其他 15,561,318.14 15,124,860.43 15,561,318.14 合計(jì) 513,465,634.84 395,297,343.19 513,465,634.84 注：其他收入主要系：1）樂平礦務(wù)局收到紀(jì)委上交違紀(jì)款1,487,911.25元，江西中煤 科技集團(tuán)有限責(zé)任公司收到紀(jì)委上交違紀(jì)款60,820.00元，合計(jì)收到違紀(jì)款1,548,731.25元； 2）豐城礦務(wù)局收到保險(xiǎn)公司醫(yī)療賠償款223,000.00元；3）萍鄉(xiāng)礦務(wù)局收到易望先在承包安 源煤礦矸石山期間給安源煤礦公司造成損失賠償款6,000,000.00 元；4）下屬公司其他收入 7,789,586.89元（其中安源股份其他收入4,076,280.04元）。 政府補(bǔ)助明細(xì) 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 與資產(chǎn)相關(guān)/與收益相關(guān) 遞延收益攤銷 63,523,038.59 16,249,925.75 與資產(chǎn)相關(guān) 煤礦安全改造資金 23,351,203.24 24,978,748.21 與收益相關(guān) 煤層氣抽采補(bǔ)貼 2,760,000.00 9,460,000.00 與收益相關(guān) 化解過剩產(chǎn)能專項(xiàng)獎(jiǎng)補(bǔ)資金 206,431,422.92 與收益相關(guān) 南昌經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)企業(yè)扶持資金 3,000,000.00 與收益相關(guān) 其他補(bǔ)助金 3,366,332.70 2,732,214.37 與收益相關(guān) 省屬重點(diǎn)企業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金 56,234,100.00 149,306,100.00 與收益相關(guān) 虧損補(bǔ)貼 105,360,000.00 105,360,000.00 與收益相關(guān) 對(duì)外扶持資金 4,736,677.45 9,805,650.00 與收益相關(guān) 增值稅退稅 207,414.40 4,485,684.14 與收益相關(guān) 2014年杉林煤礦、大王山礦財(cái)政補(bǔ)貼 3,136,660.55 與收益相關(guān) 收入 貴州政府對(duì)煤礦兼并補(bǔ)助 2,200,000.00 與收益相關(guān) 環(huán)保資金補(bǔ)貼款 2,300,000.00 3,947,899.48 與收益相關(guān) 社會(huì)保險(xiǎn)補(bǔ)貼款 652,308.48 與收益相關(guān) 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 與資產(chǎn)相關(guān)/與收益相關(guān) 政府獎(jiǎng)勵(lì)款 1,105,000.00 與收益相關(guān) 穩(wěn)崗補(bǔ)貼 4,243,377.56 與收益相關(guān) 礦山救援補(bǔ)助金 7,262,963.54 與資產(chǎn)相關(guān) 光伏發(fā)電國補(bǔ)及省補(bǔ) 4,776,828.00 與收益相關(guān) 地方退稅 1,616,157.55 與收益相關(guān) 節(jié)能技術(shù)改造補(bǔ)助金 166,403.91 與資產(chǎn)相關(guān) 合計(jì) 489,335,919.86 333,420,190.98 (五十四) 營業(yè)外支出 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 計(jì)入當(dāng)期非經(jīng)常性損 益的金額 非流動(dòng)資產(chǎn)處置損失合計(jì) 8,495,056.82 1,780,952.80 8,495,056.82 其中：固定資產(chǎn)處置損失 8,495,056.82 1,780,952.80 8,495,056.82 債務(wù)重組損失 1,367,031.00 對(duì)外捐贈(zèng) 2,182,300.00 9,635,128.49 2,182,300.00 罰款支出 4,367,919.07 9,879,360.56 4,367,919.07 防洪保安基金 668,256.42 1,655,394.95 668,256.42 社會(huì)服務(wù)機(jī)構(gòu)支出 11,638,736.90 11,707,146.57 11,638,736.90 編外人員生活費(fèi) 483,926,697.52 446,363,271.26 483,926,697.52 化解過剩產(chǎn)能專項(xiàng)支出 190,198,421.62 190,198,421.62 停工損失 301,962,012.14 301,962,012.14 其他支出 87,008,189.56 51,525,903.03 87,008,189.56 合計(jì) 1,090,447,590.05 533,914,188.66 1,090,447,590.05 注：其他支出主要系：1）本公司下屬孫公司江西宜萍煤業(yè)有限責(zé)任公司關(guān)閉破產(chǎn)，銀行追加擔(dān)保人連帶責(zé)任，公司支付中信銀行借款及利息5,247.00萬元；2）本公司下屬子公司萍鄉(xiāng)礦業(yè)集團(tuán)有限責(zé)任公司原所屬企業(yè)江西應(yīng)用工程學(xué)院在2013年助學(xué)檢查中按規(guī)定應(yīng)退回江西省社會(huì)人力資源與社會(huì)保障廳助學(xué)金1,689.44萬元；3）下屬各公司其他支出 17,643,789.56元（其中安源股份其他支出7,406,351.14元）。 (五十五) 所得稅費(fèi)用 1、所得稅費(fèi)用明細(xì) 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 當(dāng)期所得稅費(fèi)用 90,813,728.80 104,064,498.02 遞延所得稅調(diào)整 22,936,217.54 -1,395,220.80 合計(jì) 113,749,946.34 102,669,277.22 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 2、會(huì)計(jì)利潤與所得稅費(fèi)用調(diào)整過程 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 利潤總額 -6,063,949,090.17 按適定/適用稅率計(jì)算的所得稅費(fèi)用 -1,515,987,272.54 適用不同稅率的影響 -11,968,927.84 調(diào)整以前期間所得稅的影響 37,892,923.50 非應(yīng)稅收入的影響 -3,654,538.32 不可抵扣的成本、費(fèi)用和損失的影響 18,942,294.92 使用前期未確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣虧損的 -3,512,793.32 影響 本期未確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣暫時(shí)性差異 1,576,305,395.38 或可抵扣虧損的影響 其他 15,732,864.56 所得稅費(fèi)用 113,749,946.34 (五十六) 其他綜合收益 1、其他綜合收益各項(xiàng)目及其所得稅影響和轉(zhuǎn)入損益情況 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 項(xiàng)目 稅前 所得 稅后 稅前 所得 稅后 金額 稅 凈額 金額 稅 凈額 一、以后將重分類進(jìn)損益的 125,382,077.29 23,111,145.03 102,270,932.26 -36,747,454.40 -51,300.81 -36,696,153.59 其他綜合收益 1.可供出售金融資產(chǎn)公允價(jià) 118,203,457.43 23,111,145.03 95,092,312.40 -205,203.24 -51,300.81 -153,902.43 值變動(dòng)損益 2.外幣財(cái)務(wù)報(bào)表折算差額 7,178,619.86 7,178,619.86 -36,542,251.16 -36,542,251.16 二、其他綜合收益合計(jì) 125,382,077.29 23,111,145.03 102,270,932.26 -36,747,454.40 -51,300.81 -36,696,153.59 2、其他綜合收益各項(xiàng)目的調(diào)節(jié)情況 項(xiàng)目 可供出售金融資產(chǎn)公允 外幣財(cái)務(wù)報(bào)表折算差額 合計(jì) 價(jià)值變動(dòng)損益 一、上年年初余額 1,553,929.65 -20,293,130.62 -18,739,200.97 二、上年增減變動(dòng)金額（減 -153,902.43 -36,542,251.16 -36,696,153.59 少以“-”號(hào)填列） 三、本年年初余額 1,400,027.22 -56,835,381.78 -55,435,354.56 四、本年增減變動(dòng)金額（減 95,092,312.40 7,178,619.86 102,270,932.26 少以“-”號(hào)填列） 五、本年年末余額 96,492,339.62 -49,656,761.92 46,835,577.70 (五十七) 借款費(fèi)用 項(xiàng)目 當(dāng)期資本化借款費(fèi)用 當(dāng)期資本化利率 豐龍礦井在建項(xiàng)目 93,491,447.33 4.90% 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 樂礦鳴西井項(xiàng)目 20,222,133.45 6.50% 贛林礦建項(xiàng)目 22,759,874.01 6.00% 贛興礦建項(xiàng)目 12,976,417.93 6.00% 貴新煤業(yè)礦建項(xiàng)目 17,013,764.34 6.00% 豐城新高焦化項(xiàng)目 81,015,769.23 7.20% 江西煤炭儲(chǔ)備中心碼頭工程 31,567,281.72 5.62% 青山煤礦六水平等工程 4,973,929.38 6.00% 萍鄉(xiāng)光伏玻璃項(xiàng)目 12,814,725.02 7.20% 泉南分礦“三改六”改擴(kuò)建工程 2,138,276.16 6.00% 青山煤礦洗煤廠技術(shù)改造工程 1,032,428.86 6.00% 月池水廠10萬噸生產(chǎn)線 900,407.85 6.00% 白源三水平工程 574,128.01 5.76% 青山煤礦五水平等工程 1,090,789.77 6.00% 白源二水平工程 68,568.41 5.00% 高坑水平延深工程 644,879.55 6.00% 鳴翠湖生態(tài)園 2,192,693.82 6.10% 合計(jì) 305,477,514.84 ― (五十八) 外幣折算 項(xiàng)目 本期金額 上期金額 1.計(jì)入當(dāng)期損益的匯兌差額 10,037,111.84 28,567,610.62 (五十九) 合并現(xiàn)金流量表 1、現(xiàn)金流量表補(bǔ)充資料 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 1.將凈利潤調(diào)節(jié)為經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流量： 凈利潤 -6,177,699,036.51 -730,150,235.39 加：資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 4,821,046,115.31 142,447,993.51 固定資產(chǎn)折舊、油氣資產(chǎn)折耗、生產(chǎn)性生物資產(chǎn)折舊 429,770,332.81 443,290,215.79 無形資產(chǎn)攤銷 52,850,229.40 72,771,049.26 長期待攤費(fèi)用攤銷 22,932,796.78 26,058,800.57 處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)的損失（收 5,364,994.01 -28,038,408.78 益以“－”號(hào)填列） 固定資產(chǎn)報(bào)廢損失（收益以“－”號(hào)填列） 1,220,405.29 1,385,372.38 公允價(jià)值變動(dòng)損失（收益以“－”號(hào)填列） 3,076.32 -1,990.56 財(cái)務(wù)費(fèi)用（收益以“－”號(hào)填列） 742,186,470.79 692,812,877.84 投資損失（收益以“－”號(hào)填列） -178,806,632.16 -184,064,036.26 遞延所得稅資產(chǎn)減少（增加以“－”號(hào)填列） 22,936,217.54 -123,784.96 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 遞延所得稅負(fù)債增加（減少以“－”號(hào)填列） -51,300.81 存貨的減少（增加以“－”號(hào)填列） -147,007,063.48 -645,221,894.09 經(jīng)營性應(yīng)收項(xiàng)目的減少（增加以“－”號(hào)填列） 272,573,600.30 -566,503,647.64 經(jīng)營性應(yīng)付項(xiàng)目的增加（減少以“－”號(hào)填列） -920,791,030.26 -114,672,849.40 其他 經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -1,053,419,523.86 -890,061,838.54 2.不涉及現(xiàn)金收支的重大投資和籌資活動(dòng)： 債務(wù)轉(zhuǎn)為資本 一年內(nèi)到期的可轉(zhuǎn)換公司債券 融資租入固定資產(chǎn) 3.現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈變動(dòng)情況： 現(xiàn)金的期末余額 3,611,899,761.95 5,306,033,010.24 減：現(xiàn)金的年初余額 5,306,033,010.24 3,225,260,291.54 加：現(xiàn)金等價(jià)物的期末余額 減：現(xiàn)金等價(jià)物的年初余額 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 -1,694,133,248.29 2,080,772,718.70 2、本年取得子公司和收到處置子公司的現(xiàn)金凈額 項(xiàng)目 金額 一、本期發(fā)生的企業(yè)合并于本期支付的現(xiàn)金或現(xiàn)金等價(jià)物： 減：購買日子公司持有的現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物 加：以前期間發(fā)生的企業(yè)合并于本期支付的現(xiàn)金或現(xiàn) 金等價(jià)物 取得子公司支付的現(xiàn)金凈額 二、本期處置子公司于本期收到的現(xiàn)金或現(xiàn)金等價(jià)物 減：喪失控制權(quán)日子公司持有的現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物 -23,448,349.15 加：以前期間處置子公司于本期收到的現(xiàn)金或現(xiàn)金等 價(jià)物 處置子公司收到的現(xiàn)金凈額 23,448,349.15 3、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物 項(xiàng)目 期末余額 年初余額 一、現(xiàn)金 3,611,899,761.95 5,306,033,010.24 其中：庫存現(xiàn)金 18,906,414.31 30,734,681.40 可隨時(shí)用于支付的銀行存款 3,558,679,091.16 5,246,566,757.22 可隨時(shí)用于支付的其他貨幣資金 34,314,256.48 28,731,571.62 二、現(xiàn)金等價(jià)物 其中：三個(gè)月內(nèi)到期的債券投資 三、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額 3,611,899,761.95 5,306,033,010.24 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 (六十)外幣貨幣性項(xiàng)目 項(xiàng)目 期末外幣余額 折算匯率 期末折算人民幣余額 貨幣資金 ―― ―― 321,815,213.99 其中：美元 27,100,263.04 6.9370 187,994,524.71 歐元 56,423.94 7.3068 412,278.44 阿聯(lián)酋迪納姆 32.84 1.8892 62.04 阿爾及利亞第納爾 2,001,707,436.66 0.0626 125,306,885.53 尼泊爾盧比 12,957,402.29 0.0639 827,978.01 印尼盾 67,267,400.24 0.0005 33,633.70 博茨瓦納普拉 1,374,126.15 0.5542 761,540.71 馬來西亞林吉特 1,971,470.79 1.5527 3,061,102.70 泰銖 2,075,260.78 0.1900 394,299.55 沙特里亞爾 729,479.51 1.8498 1,349,391.20 印尼盧比 3,347,034,806.46 0.0005 1,673,517.40 長期借款 ―― ―― 197,704,500.00 其中：美元 28,500,000.00 6.9370 197,704,500.00 (六十一) 所有權(quán)和使用權(quán)受到限制的資產(chǎn) 項(xiàng)目 期末賬面價(jià)值 受限原因 貨幣資金 303,485,920.78 詳見附注八、1 固定資產(chǎn) 91,991,065.17 用于長期借款抵押 無形資產(chǎn) 19,135,206.00 用于長期借款質(zhì)押 其他非流動(dòng)資產(chǎn) 101,740,178.00 用于短期、長期借款質(zhì)押 合計(jì) 516,352,369.95 注：本公司所屬孫公司江西豐龍礦業(yè)有限責(zé)任公司銀行借款以無形資產(chǎn)-采礦權(quán)質(zhì)押，公司2016 年化解過剩產(chǎn)能關(guān)閉退出煤礦時(shí)，將無形資產(chǎn)-采礦權(quán)剩余資源儲(chǔ)量轉(zhuǎn)入其他非流動(dòng)資產(chǎn)-待退采礦權(quán)價(jià)款。 九、或有事項(xiàng) 1、未決訴訟或仲裁形成的或有負(fù)債 （1）未決訴訟之地質(zhì)災(zāi)害賠償 2015年4月29日，水城縣國土資源局根據(jù)貴州地礦六盤水一一三地質(zhì)工程勘察公司作出 的《貴州省水城縣阿嘎鄉(xiāng)仲河村地質(zhì)災(zāi)害成因分析論證報(bào)告》，向本公司的子公司水城縣小牛煤業(yè)有限責(zé)任公司（以下簡稱“小牛煤業(yè)”）送達(dá)《貴州省地質(zhì)災(zāi)害責(zé)任告知書》，認(rèn)定小牛煤業(yè)對(duì)水城縣阿嘎鄉(xiāng)仲河村村民房屋開裂承擔(dān)全部責(zé)任，涉及受災(zāi)戶約528戶（礦界內(nèi)涉及657戶）。 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 2015年6月23日，小牛煤業(yè)向貴州省六盤水市鐘山區(qū)人民法院起訴水城縣國土資源局， 請求撤銷《貴州省地質(zhì)災(zāi)害責(zé)任告知書》和《貴州省水城縣阿嘎鄉(xiāng)仲河村地質(zhì)災(zāi)害成因分析論證報(bào)告》，認(rèn)為貴州地礦六盤水一一三地質(zhì)工程勘察公司不具備甲級(jí)資質(zhì)，在鑒定過程中資料收集不詳實(shí)、不科學(xué)、不準(zhǔn)確，沒有考慮其他因素造成房屋開裂，論證報(bào)告嚴(yán)重失實(shí)，水城縣國土資源局的地質(zhì)災(zāi)害責(zé)任認(rèn)定錯(cuò)誤。 2015年11月29日，經(jīng)貴州省六盤水市鐘山區(qū)人民法院作出的（2015）黔鐘行初字第 55號(hào)《行政判決書》裁定，駁回小牛煤業(yè)的訴訟請求。 2016年1月4日，小牛煤業(yè)不服（2015）黔鐘行初字第55號(hào)行政判決，已向貴州省六 盤水市中級(jí)人民法院提起上訴，請求依法撤銷貴州省六盤水市鐘山區(qū)人民法院（2015）黔鐘行初字第55號(hào)《行政判決書》，依法裁定將該案發(fā)回重審或改判支持上訴人一審訴訟請求。截至本財(cái)務(wù)報(bào)告批準(zhǔn)報(bào)出日，本案已由六盤水市中級(jí)人民法院二審判決小牛煤業(yè)勝訴，撤銷了（2015）黔鐘行初字第55號(hào)行政判決書。 （2）未決訴訟之少數(shù)股東擬解散云南礦業(yè) 根據(jù)江西省煤炭集團(tuán)云南礦業(yè)有限責(zé)任公司（以下簡稱“云南礦業(yè)”）的股東江西省能源集團(tuán)公司、云南廣豐礦業(yè)有限公司、云南恒達(dá)華星礦業(yè)有限公司、曲靖市麒麟?yún)^(qū)永燦經(jīng)營部的出資協(xié)議：江西省能源集團(tuán)現(xiàn)金出資 5100萬元、其他三家以紅丫口煤礦、永思安煤礦、永樂順煤礦、順通煤礦的探礦權(quán)對(duì)價(jià)后出資4900萬元（四礦的評(píng)估價(jià)10857萬元與認(rèn)繳出資額的差額5957萬元作為債權(quán)投資），共同組建“江西省煤炭集團(tuán)云南礦業(yè)有限責(zé)任公司”。 2011年7月19日，江西省能源集團(tuán)增加現(xiàn)金投資6200萬元，三家少數(shù)股東將原債權(quán)投資的5957萬元全部作為股權(quán)投資。2011年10月26日，公司召開股東會(huì)議，一致同意：將云南廣豐礦業(yè)有限公司、云南恒達(dá)華星礦業(yè)有限公司、曲靖市麒麟?yún)^(qū)永燦經(jīng)營部持有江西省煤炭集團(tuán)云南礦業(yè)有限責(zé)任公司49%的股權(quán)，全部轉(zhuǎn)讓給福建省雙林農(nóng)業(yè)開發(fā)有限責(zé)任公司（以下簡稱“福建雙林公司”），并于2011年12月19日完成了工商變更登記手續(xù)。2012年7月，江西省能源集團(tuán)公司將所持云南礦業(yè)公司股權(quán)無償劃入江煤貴州礦業(yè)集團(tuán)有限責(zé)任公司（以下簡稱“貴州礦業(yè)”）名下。 2015年5月18日，福建雙林公司以云南礦業(yè)在貴州礦業(yè)實(shí)際控制下的以下事項(xiàng)紅丫口煤 礦耗時(shí)三年多僅完成勘探工作；永樂順煤礦、永思安煤礦已停止勘探工作；雙方股東、董事不斷發(fā)生矛盾與沖突等作為事由，向云南省曲靖市人民法院起訴云南礦業(yè)，請求判令解散云南礦業(yè)。 2015年12月，云南礦業(yè)以紅丫口煤礦、永樂順煤礦、永思安煤礦經(jīng)重新勘探后出具的儲(chǔ) 量報(bào)告與原儲(chǔ)量報(bào)告不符為由，擬反訴福建雙林公司虛假出資，已委托云南省曲靖市人民檢察院對(duì)紅丫口煤礦勘探報(bào)告、永思安煤礦地質(zhì)填圖報(bào)告及相關(guān)圖紙、永樂順煤礦普查地質(zhì)報(bào)告及相關(guān)圖紙進(jìn)行司法鑒定。 截至本財(cái)務(wù)報(bào)告批準(zhǔn)報(bào)出日，本案尚在訴前證據(jù)準(zhǔn)備階段。 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 （3）未決訴訟之贛興煤業(yè)10KV電力建設(shè)施工合同糾紛 貴州贛興煤業(yè)有限公司與被告貴州黔勃電力建設(shè)有限公司簽訂《10KV電力建設(shè)施工合同》， 合同履行過程中，被告方工程施工管理不規(guī)范，未嚴(yán)格按合同約定執(zhí)行、被告施工工程質(zhì)量與設(shè)計(jì)不符等，現(xiàn)本案由畢節(jié)市中級(jí)人民法院發(fā)回納雍縣人民法院重審，截至本財(cái)務(wù)報(bào)告批準(zhǔn)報(bào)出日，本案正在司法鑒定階段。 （4）未決訴訟之鄧貴生訴江貴公司債權(quán)代位權(quán)糾紛 根據(jù)貴州省煤礦企業(yè)兼并重組的政策要求，經(jīng)貴州贛林礦業(yè)有限公司股東會(huì)同意，遵義縣大林煤礦采礦權(quán)名義轉(zhuǎn)讓至江煤貴州礦業(yè)集團(tuán)有限責(zé)任公司（以下簡稱“貴州礦業(yè)”）名下，并簽訂了《遵義縣大林煤礦采礦權(quán)轉(zhuǎn)讓合同》（合同編號(hào)：兼煤[2013]225號(hào)），按該合同的約定尚有1990萬元尾款未支付。鄧貴生系遵義縣大林煤礦原投資人郭永紅的債權(quán)人，郭永紅欠其1200萬元（本金及利息）?，F(xiàn)鄧貴生以貴州礦業(yè)欠郭永紅1990萬元到期采礦權(quán)轉(zhuǎn)讓尾款未付為由，行使債權(quán)人代位權(quán)，向上饒市中級(jí)人民法院起訴要求公司向其償還1200萬元，后該案移至貴陽市中級(jí)人民法院管轄?，F(xiàn)貴陽市中級(jí)人民法院一審判決支持了鄧貴生的訴訟請求，判決由貴州礦業(yè)向鄧貴生支付1200萬元?，F(xiàn)貴州礦業(yè)已向貴州省高級(jí)人民法院上訴，要求直接改判駁回鄧貴生的訴訟請求，目前該案正在二審過程中。 （5）貴新煤業(yè)600萬元個(gè)人所得稅糾紛案件 2008年8月29日，江西省煤炭集團(tuán)（貴州）礦業(yè)有限責(zé)任公司（以下簡稱“貴州礦業(yè)”） 與夏虎標(biāo)簽訂貴州貴新煤業(yè)有限公司（以下簡稱“貴新煤業(yè)”）增資擴(kuò)股協(xié)議書，并于同日簽訂了《補(bǔ)充協(xié)議》，《補(bǔ)充協(xié)議》約定由貴州礦業(yè)支付夏虎標(biāo)3000萬元“預(yù)分紅款”，貴州礦業(yè)財(cái)務(wù)部于2008年9月9日以“預(yù)付馬場煤礦投資款”名義支付3000萬元至夏虎標(biāo)的個(gè)人獨(dú)資企業(yè)水城縣阿戛牛場煤礦。2012年，水城縣地方稅務(wù)局三分局在貴新煤業(yè)稅務(wù)檢查時(shí)，于貴新煤業(yè)財(cái)務(wù)科查到了《補(bǔ)充協(xié)議》復(fù)印件。水城縣地方稅務(wù)局三分局依據(jù)《補(bǔ)充協(xié)議》要求貴新煤業(yè)作為扣繳義務(wù)人對(duì)江貴公司支付的3000萬元“預(yù)分紅”款繳納20%的個(gè)人所得稅。 水城縣地方稅務(wù)局下達(dá)稅務(wù)事項(xiàng)通知書（水地稅三通[2012]11號(hào)和水地稅三通 [2012]12），貴新煤業(yè)向水城縣地方稅務(wù)局三分局代繳了600萬元個(gè)人所得稅（其中代夏虎 標(biāo)繳納了222萬元個(gè)人所得稅），并于2013年1月22日以郵寄的方式將納稅事宜及時(shí)告知 了夏明泉（夏虎標(biāo)的繼承人）等。夏明泉在收到貴新煤業(yè)的告知書后，并未采取任何措施，也未在規(guī)定的期限內(nèi)進(jìn)行行政復(fù)議，直到貴新煤業(yè)起訴夏明泉要求其返還代繳的222萬元個(gè)人所得稅后，才對(duì)水城縣地方稅務(wù)局提起行政訴訟，行政案件正在二審過程中時(shí)，夏明泉于2016年去世，六盤水市中級(jí)人民法院變更訴訟主體，將夏明泉的繼承人列為當(dāng)事人，該行政案件正在審理過程中。 （6）未決訴訟之貴新煤業(yè)建設(shè)工程施工合同糾紛 貴州貴新煤業(yè)有限公司（以下簡稱“貴新煤業(yè)”）與貴州匯源建設(shè)工程有限公司簽訂《建 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 設(shè)工程施工合同》，因貴新煤業(yè)地面單身宿舍樓施工合同竣工結(jié)算無法協(xié)商一致，匯源公司將貴新煤業(yè)訴訟至六盤水市中級(jí)人民法院，六盤水市中級(jí)人民法院一審判決貴新煤業(yè)支付 255.5882萬元工程款，貴新煤業(yè)不服已向貴州省高級(jí)人民法院上訴，現(xiàn)該案正在審理過程中。（7）對(duì)外提供擔(dān)保之宜萍煤業(yè)銀行借款擔(dān)保 本公司控股子公司江西宜萍煤業(yè)有限責(zé)任公司（以下簡稱“宜萍煤業(yè)”）于2016年9月 22日由分宜縣人民法院根據(jù)債權(quán)人萍鄉(xiāng)礦業(yè)集團(tuán)有限責(zé)任公司的申請，依照《中華人民共和 國企業(yè)破產(chǎn)法》之規(guī)定，裁定受理破產(chǎn)清算，公司欠中國銀行分宜縣支行本息 2107.00萬元 及中信銀行萍鄉(xiāng)分行本息2140.00萬元，該借款由江西省能源集團(tuán)公司提供連帶責(zé)任擔(dān)保， 因宜萍煤業(yè)破產(chǎn)清算無力償還，公司對(duì)此款項(xiàng)已全額計(jì)提預(yù)計(jì)負(fù)債。 2、為其他單位提供債務(wù)擔(dān)保形成的或有負(fù)債 截止2016年，本公司為其他單位提供擔(dān)保情況如下： 擔(dān)保方 被擔(dān)保方 擔(dān)保金額 擔(dān)保起始日 擔(dān)保到期日 擔(dān)保是否已 （萬元） 經(jīng)履行完畢 江西省能源集團(tuán)公司江西萍鋼實(shí)業(yè)股份有限公司 2,000.00 2016-1-19 2017-1-19 否 江西省能源集團(tuán)公司江西萍鋼實(shí)業(yè)股份有限公司 25,000.00 2015-10-15 2017-10-21 否 江西省能源集團(tuán)公司江西萍鋼實(shí)業(yè)股份有限公司 7,700.00 2016-8-26 2017-8-25 否 江西省能源集團(tuán)公司萍鄉(xiāng)市城市建設(shè)投資發(fā)展公司 80,000.00 2010-1-27 2017-1-27 否 江西省能源集團(tuán)公司萍鄉(xiāng)市城市建設(shè)投資發(fā)展公司 72,000.00 2012-12-5 2019-12-5 否 合計(jì) 186,700.00 十、資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng) 本公司無需要披露的資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng)。 十一、關(guān)聯(lián)方關(guān)系及其交易 （一）本企業(yè)的母公司 母公司名稱 注冊地 業(yè)務(wù)性質(zhì) 注冊 母公司對(duì)本企業(yè) 母公司對(duì)本企業(yè) 資本 的持股比例(%) 的表決權(quán)比例(%) 江西省國有資產(chǎn)管理委員會(huì) 江西省南昌市 行政管理 ―― 100.00 100.00 （二）本企業(yè)的子公司 詳見附注七、企業(yè)合并及合并財(cái)務(wù)報(bào)表。 （三）本企業(yè)的合營和聯(lián)營企業(yè)情況 詳見附注八、十四、長期股權(quán)投資 （四）本企業(yè)的其他關(guān)聯(lián)方情況 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 其他關(guān)聯(lián)方名稱 其他關(guān)聯(lián)方與本公司關(guān)系 新余鋼鐵股份有限公司 孫公司少數(shù)股東 福建三安鋼鐵有限公司 孫公司少數(shù)股東 易高煤礦資源開發(fā)（豐城）有限公司 孫公司原少數(shù)股東 易高環(huán)保投資有限公司 孫公司少數(shù)股東 江西富達(dá)鹽化有限公司 孫公司原少數(shù)股東 廈門福星園投資有限公司 孫公司少數(shù)股東 江西今美實(shí)業(yè)有限公司 孫公司少數(shù)股東 江西匯洋公司 孫公司少數(shù)股東 （五）關(guān)聯(lián)交易情況 1、關(guān)聯(lián)擔(dān)保情況 （1）截止2016年12月31日，本公司為子公司單位提供擔(dān)保情況如下： 擔(dān)保方 被擔(dān)保方 擔(dān)保金額 擔(dān)保起始日 擔(dān)保到期日 擔(dān)保是否已 （萬元） 經(jīng)履行完畢 江西省能源集團(tuán)公司 中鼎國際工程有限責(zé)任公司 7,000.00 2016-10-19 2017-9-19 否 江西省能源集團(tuán)公司 中鼎國際工程有限責(zé)任公司 35,000.00 2016-7-20 2017-8-15 否 江西省能源集團(tuán)公司 中鼎國際工程有限責(zé)任公司 5,000.00 2016-11-18 2017-11-17 否 江西省能源集團(tuán)公司 中鼎國際工程有限責(zé)任公司 9,365.00 2016-11-25 2017-11-23 否 江西省能源集團(tuán)公司 中鼎國際工程有限責(zé)任公司 1,000.00 2012-2-21 2017-2-20 否 江西省能源集團(tuán)公司 中鼎國際工程有限責(zé)任公司 12,000.00 2016-8-2 2017-8-1 否 建筑安裝分公司 江西省能源集團(tuán)公司 中鼎國際工程有限責(zé)任公司 8,000.00 2016-3-14 2017-7-19 否 礦山隧道建設(shè)分公司 江西省能源集團(tuán)公司 中鼎國際工程有限責(zé)任公司 2,000.00 2016-6-3 2017-6-2 否 礦山隧道建設(shè)分公司 江西省能源集團(tuán)公司 中鼎國際工程有限責(zé)任公司 43,770.00 2014-6-23 2018-6-21 否 江西省能源集團(tuán)公司 中鼎國際工程有限責(zé)任公司 5,000.00 2016-5-30 2017-5-29 否 礦山隧道建設(shè)分公司 江西省能源集團(tuán)公司 中鼎國際工程有限責(zé)任公司 20,000.00 2016-7-7 2017-9-5 否 江西省能源集團(tuán)公司 中鼎國際工程有限責(zé)任公司 50,000.00 2015-12-21 2018-12-20 否 江西省能源集團(tuán)公司 中鼎國際工程有限責(zé)任公司 3,933.00 2015-12-3 2019-12-2 否 江西省能源集團(tuán)公司 中鼎國際工程有限責(zé)任公司 10,000.00 2016-2-29 2017-2-28 否 江西省能源集團(tuán)公司 中鼎國際工程有限責(zé)任公司 3,000.00 2016-5-26 2017-5-24 否 江西省能源集團(tuán)公司 中鼎國際工程有限責(zé)任公司 2,000.00 2016-9-29 2017-9-28 否 江西省能源集團(tuán)公司 中鼎國際工程有限責(zé)任公司 907.00 2014-6-9 2016-10-15 否 (保函) 江西省能源集團(tuán)公司 中鼎國際工程有限責(zé)任公司 3,882.00 2013-1-1 2017-12-4 否 (保函) 江西省能源集團(tuán)公司 中鼎國際工程有限責(zé)任公司 4,064.00 2015-5-13 2018-6-23 否 (保函) 江西省能源集團(tuán)公司 江西新余礦業(yè)有限責(zé)任公司 8,000.00 2016-12-27 2017-6-26 否 江西省能源集團(tuán)公司 新余江能光伏電業(yè)有限公司 10,050.00 2015-12-25 2030-12-24 否 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 擔(dān)保方 被擔(dān)保方 擔(dān)保金額 擔(dān)保起始日 擔(dān)保到期日 擔(dān)保是否已 （萬元） 經(jīng)履行完畢 江西省能源集團(tuán)公司 新余江能光伏電業(yè)有限公司 5,300.00 2016-4-1 2026-3-31 否 江西省能源集團(tuán)公司 江西宜萍煤業(yè)有限責(zé)任公司 2,000.00 2010-9-28 2018-9-28 否 江西省能源集團(tuán)公司 江西宜萍煤業(yè)有限責(zé)任公司 2,000.00 2010-8-11 2018-8-11 否 江西省能源集團(tuán)公司 江西豐龍礦業(yè)有限責(zé)任公司 25,700.00 2011-1-31 2022-12-16 否 江西省能源集團(tuán)公司 江西中煤科技集團(tuán)有限責(zé)任 5,000.00 2016-3-7 2017-5-29 否 公司 江西省能源集團(tuán)公司 江西中煤科技集團(tuán)有限責(zé)任 3,000.00 2016-3-1 2017-2-28 否 公司 江西省能源集團(tuán)公司 萍鄉(xiāng)水煤漿有限公司 900.00 2016-8-2 2017-8-1 否 江西省能源集團(tuán)公司 萍鄉(xiāng)水煤漿有限公司 600.00 2016-8-11 2017-8-10 否 江西省能源集團(tuán)公司 江煤貴州礦業(yè)集團(tuán)有限責(zé)任 4,810.00 2013-2-4 2018-2-3 否 公司 江西省能源集團(tuán)公司 湘雅萍礦合作醫(yī)院 5,000.00 2014-5-21 2017-5-20 否 江西省能源集團(tuán)公司 湘雅萍礦合作醫(yī)院 3,000.00 2016-6-22 2019-6-21 否 江西省能源集團(tuán)公司 湘雅萍礦合作醫(yī)院 1,800.00 2016-11-16 2019-11-15 否 江西省能源集團(tuán)公司 江西煤炭儲(chǔ)備中心有限公司 15,395.00 2013-12-27 2025-4-14 否 江西省能源集團(tuán)公司 江西煤炭儲(chǔ)備中心有限公司 25,000.00 2015-12-24 2027-8-31 否 江西省能源集團(tuán)公司 安源煤業(yè)集團(tuán)股份有限公司 19,000.00 2016-5-17 2017-8-2 否 江西省能源集團(tuán)公司 安源煤業(yè)集團(tuán)股份有限公司 120,000.00 2015-11-20 2018-11-20 否 合計(jì) 482,476.00 （2）截止2016年12月31日，本公司子公司之間貸款提供保證： 擔(dān)保方 被擔(dān)保方 擔(dān)保金額 擔(dān)保起始日 擔(dān)保到期日 擔(dān)保是否已 （萬元） 經(jīng)履行完畢 豐城礦務(wù)局 江西豐龍礦業(yè)有限責(zé)任公司 4,000.00 2007-3-28 2018-6-21 否 豐城礦務(wù)局 江西豐龍礦業(yè)有限責(zé)任公司 2,000.00 2008-2-2 2018-6-21 否 豐城礦務(wù)局 江西豐龍礦業(yè)有限責(zé)任公司 5,000.00 2009-4-1 2018-6-21 否 豐城礦務(wù)局 江西豐龍礦業(yè)有限責(zé)任公司 1,000.00 2009-9-29 2017-12-20 否 豐城礦務(wù)局 江西豐龍礦業(yè)有限責(zé)任公司 1,000.00 2009-11-27 2017-12-20 否 安源煤業(yè)集團(tuán)股份有豐城曲江煤炭開發(fā)有限責(zé)任公 5,000.00 2016-5-10 2017-5-10 否 限公司 司 安源煤業(yè)集團(tuán)股份有豐城曲江煤炭開發(fā)有限責(zé)任公 3,000.00 2016-10-13 2017-10-12 否 限公司 司 安源煤業(yè)集團(tuán)股份有豐城曲江煤炭開發(fā)有限責(zé)任公 2,000.00 2016-1-15 2017-1-15 否 限公司 司 安源煤業(yè)集團(tuán)股份有豐城曲江煤炭開發(fā)有限責(zé)任公 2,000.00 2016-4-14 2017-4-14 否 限公司 司 安源煤業(yè)集團(tuán)股份有豐城曲江煤炭開發(fā)有限責(zé)任公 3,000.00 2016-11-21 2017-11-20 否 限公司 司 安源煤業(yè)集團(tuán)股份有豐城曲江煤炭開發(fā)有限責(zé)任公 2,500.00 2016-12-22 2017-12-21 否 限公司 司 安源煤業(yè)集團(tuán)股份有江西煤業(yè)銷售有限責(zé)任公司 3,000.00 2016-2-14 2017-2-24 否 限公司 安源煤業(yè)集團(tuán)股份有江西煤業(yè)銷售有限責(zé)任公司 189.00 2016-8-4 2017-2-4 否 限公司 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 擔(dān)保方 被擔(dān)保方 擔(dān)保金額 擔(dān)保起始日 擔(dān)保到期日 擔(dān)保是否已 （萬元） 經(jīng)履行完畢 安源煤業(yè)集團(tuán)股份有江西煤業(yè)集團(tuán)有限責(zé)任公司萍 4,800.00 2016-7-20 2017-7-19 否 限公司 鄉(xiāng)分公司 安源煤業(yè)集團(tuán)股份有江西煤業(yè)集團(tuán)有限責(zé)任公司萍 6,000.00 2016-7-25 2017-7-24 否 限公司 鄉(xiāng)分公司 安源煤業(yè)集團(tuán)股份有江西煤業(yè)集團(tuán)有限責(zé)任公司萍 8,000.00 2016-11-3 2017-11-2 否 限公司 鄉(xiāng)分公司 安源煤業(yè)集團(tuán)股份有江西煤業(yè)集團(tuán)有限責(zé)任公司萍 2,200.00 2016-2-1 2017-2-1 否 限公司 鄉(xiāng)分公司 安源煤業(yè)集團(tuán)股份有江西煤業(yè)集團(tuán)有限責(zé)任公司萍 1,700.00 2016-2-1 2017-2-1 否 限公司 鄉(xiāng)分公司 安源煤業(yè)集團(tuán)股份有江西煤業(yè)集團(tuán)有限責(zé)任公司萍 2,300.00 2016-3-1 2017-2-28 否 限公司 鄉(xiāng)分公司 安源煤業(yè)集團(tuán)股份有江西煤業(yè)集團(tuán)有限責(zé)任公司萍 5,000.00 2016-6-28 2017-6-27 否 限公司 鄉(xiāng)分公司 安源煤業(yè)集團(tuán)股份有江西煤業(yè)集團(tuán)有限責(zé)任公司萍 4,000.00 2016-8-17 2017-8-16 否 限公司 鄉(xiāng)分公司 安源煤業(yè)集團(tuán)股份有江西煤業(yè)集團(tuán)有限責(zé)任公司豐 3,000.00 2016-6-24 2017-6-23 否 限公司 城分公司 安源煤業(yè)集團(tuán)股份有江西煤業(yè)集團(tuán)有限責(zé)任公司豐 2,500.00 2016-12-20 2017-12-19 否 限公司 城分公司 安源煤業(yè)集團(tuán)股份有江西煤業(yè)集團(tuán)有限責(zé)任公司銷 5,000.00 2016-4-23 2017-4-23 否 限公司 運(yùn)分公司 安源煤業(yè)集團(tuán)股份有江西煤業(yè)集團(tuán)有限責(zé)任公司銷 9,000.00 2016-7-20 2017-7-19 否 限公司 運(yùn)分公司 安源煤業(yè)集團(tuán)股份有江西煤業(yè)集團(tuán)有限責(zé)任公司銷 5,000.00 2016-12-8 2017-12-7 否 限公司 運(yùn)分公司 安源煤業(yè)集團(tuán)股份有江西煤業(yè)集團(tuán)有限責(zé)任公司銷 3,200.00 2016-7-6 2017-6-30 否 限公司 運(yùn)分公司 安源煤業(yè)集團(tuán)股份有江西煤業(yè)集團(tuán)有限責(zé)任公司銷 5,000.00 2016-9-9 2017-9-8 否 限公司 運(yùn)分公司 安源煤業(yè)集團(tuán)股份有江西煤業(yè)集團(tuán)有限責(zé)任公司銷 5,000.00 2016-9-13 2017-9-12 否 限公司 運(yùn)分公司 安源煤業(yè)集團(tuán)股份有江西煤業(yè)集團(tuán)有限責(zé)任公司銷 5,000.00 2016-9-14 2017-9-13 否 限公司 運(yùn)分公司 安源煤業(yè)集團(tuán)股份有江西煤業(yè)集團(tuán)有限責(zé)任公司銷 280.00 2016-9-26 2017-3-26 否 限公司 運(yùn)分公司 安源煤業(yè)集團(tuán)股份有江西煤業(yè)集團(tuán)有限責(zé)任公司銷 280.00 2016-10-10 2017-4-10 否 限公司 運(yùn)分公司 安源煤業(yè)集團(tuán)股份有江西煤業(yè)集團(tuán)有限責(zé)任公司銷 3,000.00 2016-7-8 2017-1-8 否 限公司 運(yùn)分公司 安源煤業(yè)集團(tuán)股份有江西煤業(yè)集團(tuán)有限責(zé)任公司銷 1,536.50 2016-7-12 2017-1-12 否 限公司 運(yùn)分公司 安源煤業(yè)集團(tuán)股份有江西煤業(yè)集團(tuán)有限責(zé)任公司銷 280.00 2016-7-21 2017-1-21 否 限公司 運(yùn)分公司 安源煤業(yè)集團(tuán)股份有江西煤業(yè)集團(tuán)有限責(zé)任公司銷 2,705.50 2016-8-24 2017-2-24 否 限公司 運(yùn)分公司 安源煤業(yè)集團(tuán)股份有江西煤業(yè)集團(tuán)有限責(zé)任公司銷 279.60 2016-11-7 2017-5-6 否 限公司 運(yùn)分公司 安源煤業(yè)集團(tuán)股份有江西煤業(yè)集團(tuán)有限責(zé)任公司銷 679.00 2016-11-22 2017-5-21 否 限公司 運(yùn)分公司 安源煤業(yè)集團(tuán)股份有江西煤業(yè)集團(tuán)有限責(zé)任公司銷 1,981.00 2016-11-23 2017-5-22 否 限公司 運(yùn)分公司 安源煤業(yè)集團(tuán)股份有江西煤業(yè)集團(tuán)有限責(zé)任公司銷 280.00 2016-12-6 2017-6-6 否 限公司 運(yùn)分公司 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 擔(dān)保方 被擔(dān)保方 擔(dān)保金額 擔(dān)保起始日 擔(dān)保到期日 擔(dān)保是否已 （萬元） 經(jīng)履行完畢 安源煤業(yè)集團(tuán)股份有江西煤業(yè)集團(tuán)有限責(zé)任公司 7,000.00 2016-6-20 2017-6-19 否 限公司 安源煤業(yè)集團(tuán)股份有江西煤業(yè)集團(tuán)有限責(zé)任公司 10,000.00 2016-3-17 2017-3-16 否 限公司 江西煤業(yè)集團(tuán)有限責(zé)江西煤炭儲(chǔ)備中心有限公司 5,000.00 2016-12-1 2017-11-30 否 任公司 江西煤業(yè)集團(tuán)有限責(zé)江西煤炭儲(chǔ)備中心有限公司 14,820.00 2014-5-15 2020-6-26 否 任公司 中鼎國際工程有限責(zé)江西省能源集團(tuán)公司 5,000.00 2016-8-22 2017-8-18 否 任公司 中鼎國際建設(shè)集團(tuán)有中鼎國際工程有限責(zé)任公司市 10,000.00 2016-7-1 2020-12-19 否 限責(zé)任公司 政工程分公司 中鼎國際建設(shè)集團(tuán)有南昌瓏園置業(yè)有限責(zé)任公司 10,000.00 2016-11-4 2019-11-3 否 限責(zé)任公司 中鼎國際工程有限責(zé)安源煤業(yè)集團(tuán)股份有限公司 12,500.00 2016-9-30 2017-9-30 否 任公司 中鼎國際工程有限責(zé)江西中煤科技集團(tuán)有限責(zé)任公 14,000.00 2016-10-28 2017-11-24 否 任公司 司 中鼎國際工程有限責(zé)萍鄉(xiāng)江能光伏電業(yè)有限公司 3,766.00 2016-12-19 2031-12-19 否 任公司 江西高雅頤養(yǎng)有限責(zé)萍鄉(xiāng)礦業(yè)集團(tuán)經(jīng)貿(mào)有限公司 100.00 2016-6-22 2017-6-21 否 任公司 合計(jì) 213,876.60 2、關(guān)聯(lián)方資金拆借情況 關(guān)聯(lián)方 拆借金額 起始日 到期日 說明 拆出： 萍鄉(xiāng)安源旅游客車制造有 9,000,000.00 2011-12 限公司 貴州鼎望能源有限公司 17,047,114.15 2016-01-01 能源本部借出 貴州鼎望能源有限公司 101,361,600.00 2012-7至2013-12 貴州礦業(yè)借出 （六）關(guān)聯(lián)方應(yīng)收應(yīng)付款項(xiàng) 項(xiàng)目名稱 關(guān)聯(lián)方 期末余額 期初余額 應(yīng)收賬款 江西宜萍煤業(yè)有限責(zé)任公司 10,879,886.35 10,879,886.35 應(yīng)收賬款 新余鋼鐵股份有限公司 114,632,851.78 246,506,080.95 應(yīng)收賬款 豐城黑豹炭黑有限公司 3,687,678.70 2,647,662.39 應(yīng)收賬款 福建三安鋼鐵有限公司 7,818.32 2,606,120.99 預(yù)付賬款 江西煤炭多種經(jīng)營實(shí)業(yè)有限責(zé)任公司 11,217,486.52 應(yīng)收利息 萍鄉(xiāng)安源旅游客車制造有限公司 1,380,274.20 689,193.00 應(yīng)收利息 貴州鼎望能源有限公司 752,816.49 821,634.15 應(yīng)收股利 豐城港華燃?xì)庥邢挢?zé)任公司 4,500,000.00 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 應(yīng)付賬款 江西煤炭多種經(jīng)營實(shí)業(yè)有限責(zé)任公司 596,237.97 其他應(yīng)收款 江西宜萍煤業(yè)有限責(zé)任公司 386,585,309.46 其他應(yīng)收款 江西煤炭多種經(jīng)營實(shí)業(yè)有限責(zé)任公司 19,152,581.33 128,300.00 其他應(yīng)收款 貴州鼎望能源有限公司 134,969,789.08 129,160,824.31 其他應(yīng)收款 眉山市宏都市政項(xiàng)目投資有限公司 2,476,873.77 其他應(yīng)收款 江西宜萍煤業(yè)有限責(zé)任公司 2,841,535.93 2,791,535.93 其他應(yīng)收款 江西華明納米碳酸鈣有限公司 9,087,764.40 9,410,164.40 其他應(yīng)收款 豐城港華燃?xì)庥邢薰?15,585,632.26 16,114,159.42 其他應(yīng)付款 易高煤礦資源開發(fā)（豐城）有限公司 312,655,701.62 317,829,187.06 其他應(yīng)付款 易高環(huán)保投資有限公司 70,849,360.00 70,849,360.00 其他應(yīng)付款 江西富達(dá)鹽化有限公司 63,329,071.53 63,329,071.53 其他應(yīng)付款 廈門福星園投資有限公司 14,000,000.00 14,000,000.00 其他應(yīng)付款 江西今美實(shí)業(yè)有限公司 9,646,355.91 7,723,000.00 其他應(yīng)付款 江西匯洋公司 3,578,680.00 3,000,000.00 十二、母公司財(cái)務(wù)報(bào)表主要項(xiàng)目注釋 (一)其他應(yīng)收款 期末數(shù) 種類 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 金額 比例 金額 比例 (%) (%) 單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款 按組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款 282,953,746.46 100.00 48,376,305.91 17.10 其中：賬齡組合 65,873,546.88 23.28 48,376,305.91 73.44 關(guān)聯(lián)方組合 50,692,429.47 17.92 特定款項(xiàng)組合 166,387,770.11 58.80 單項(xiàng)金額雖不重大但單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款 合計(jì) 282,953,746.46 100.00 48,376,305.91 17.10 （續(xù)） 年初數(shù) 種類 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 金額 比例 金額 比例 (%) (%) 單項(xiàng)金額重大并單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款 204,380,388.73 30.27 12,329,928.27 6.03 按組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款 470,371,537.88 69.68 4,451,267.09 0.95 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 年初數(shù) 種類 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 金額 比例 金額 比例 (%) (%) 其中：賬齡組合 365,117,727.53 54.09 4,451,267.09 1.22 關(guān)聯(lián)方組合 105,253,810.35 15.59 單項(xiàng)金額雖不重大但單項(xiàng)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款 326,143.45 0.05 合計(jì) 675,078,070.06 100.00 16,781,195.36 2.49 1、按組合計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款 （1）采用賬齡分析法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款 期末數(shù) 年初數(shù) 賬齡 賬面余額 比例% 壞賬準(zhǔn)備 賬面余額 比例% 壞賬準(zhǔn)備 1年以內(nèi) 2,234,555.77 3.39 22,345.56 345,115,482.20 94.52 3,451,154.82 1至2年 5,482.20 0.01 274.11 20,002,245.33 5.48 1,000,112.27 3至4年 24,679,645.33 37.46 12,339,822.66 4至5年 14,700,000.00 22.32 11,760,000.00 5年以上 24,253,863.58 36.82 24,253,863.58 合計(jì) 65,873,546.88 100.00 48,376,305.91 365,117,727.53 100.00 4,451,267.09 （2）采用關(guān)聯(lián)方組合方法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款 期末數(shù) 年初數(shù) 組合名稱 比例 比例 賬面余額 % 壞賬準(zhǔn)備 賬面余額 % 壞賬準(zhǔn)備 關(guān)聯(lián)方組合 50,692,429.47 105,253,810.35 合計(jì) 50,692,429.47 105,253,810.35 上述關(guān)聯(lián)方組合其他應(yīng)收款明細(xì)如下： 債務(wù)單位 期末余額 期初余額 萍鄉(xiāng)礦業(yè)集團(tuán)有限責(zé)任公司 34,500,000.00 34,500,000.00 江西煤炭多種經(jīng)營實(shí)業(yè)有限責(zé)任公司 128,300.00 樂平礦務(wù)局機(jī)關(guān) 1,078,879.32 江西應(yīng)用工程職業(yè)學(xué)院 34,893,300.00 江西煤炭銷售運(yùn)輸有限責(zé)任公司 301,766.77 301,766.77 樂平礦務(wù)局 12,891,449.51 12,890,109.71 江西省煤炭集團(tuán)物業(yè)管理有限公司 1,900,000.00 1,900,000.00 江西煤業(yè)集團(tuán)有限責(zé)任公司財(cái)務(wù)部 20,333.87 20,640,333.87 合計(jì) 50,692,429.47 105,253,810.35 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 （3）采用其他組合方法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款 期末數(shù) 年初數(shù) 組合名稱 計(jì)提比例 計(jì)提比例 賬面余額 % 壞賬準(zhǔn)備 賬面余額 % 壞賬準(zhǔn)備 特定款項(xiàng)組合 166,387,770.11 合計(jì) 166,387,770.11 上述特定款項(xiàng)組合其他應(yīng)收款明細(xì)如下： 債務(wù)人名稱 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬齡 計(jì)提比例 計(jì)提理由 1年以內(nèi)17,772,742.65元 社區(qū)補(bǔ)助資金 139,899,655.96 1至2年37,689,099.21元 預(yù)計(jì)可收回 2至3年84,437,814.10元 貴州鼎望能源有限 1年以內(nèi)821,634.15元 公司 17,047,114.15 1至2年925,480.00元 預(yù)計(jì)可收回 2至3年15,300,000.00元 安源客車制造有限 9,441,000.00 1至2年441,000.00元 預(yù)計(jì)可收回 公司 4至5年9,000,000.00元 合計(jì) 166,387,770.11 ―― 2、按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應(yīng)收款情況 占其他應(yīng)收 債務(wù)人名稱 款項(xiàng)性質(zhì) 賬面余額 賬齡 款合計(jì)的比 壞賬準(zhǔn)備 例（%） 1年以內(nèi)17,772,742.65元 社區(qū)補(bǔ)助資金 代收代付款 139,899,655.96 1至2年37,689,099.21元 49.44 2至3年84,437,814.10元 萍鄉(xiāng)礦業(yè)集團(tuán)有限 3至4年4,550,000.00元 責(zé)任公司本部 往來款 34,500,000.00 4至5年24,007,260.00元 12.19 5年以上5,942,740.00元 江西省水利投資集 往來款 20,000,000.00 3至4年 7.07 10,000,000.00 團(tuán)有限公司 江西省民爆投資有 股權(quán)轉(zhuǎn)讓款 19,250,000.00 3至4年4,550,000.00元 6.80 14,035,000.00 限公司 4至5年14,700,000.00元 貴州鼎望能源有 1年以內(nèi)821,634.15元 限公司 借款 17,047,114.15 1至2年925,480.00元 6.02 2至3年15,300,000.00元 合計(jì) ―― 230,696,770.11 ―― 81.52 24,035,000.00 (二)長期股權(quán)投資 1、長期股權(quán)投資分類 項(xiàng)目 年初余額 本期增加額 本期減少額 期末余額 對(duì)子公司投資 5,816,601,500.61 112,175,484.44 183,171,236.86 5,745,605,748.19 對(duì)聯(lián)營企業(yè)投資 4,136,314.01 1,222,282.48 2,914,031.53 小計(jì) 5,820,737,814.62 112,175,484.44 184,393,519.34 5,748,519,779.72 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 減：長期股權(quán)投資減值準(zhǔn)備 632,830.51 632,830.51 合計(jì) 5,820,104,984.11 112,175,484.44 184,393,519.34 5,747,886,949.21 2、長期股權(quán)投資明細(xì) 本期增減變動(dòng) 被投資單位 投資成本 年初余額 權(quán)益法下 其他 追加投資 減少投資 確認(rèn)的投 綜合 資損益 收益 調(diào)整 一、子公司 5,731,400,827.08 5,816,601,500.61 112,175,484.44 183,171,236.86 1、江西省煤炭工業(yè)物資供應(yīng)公司 12,217,069.39 12,217,069.39 2、豐城礦務(wù)局 676,074,152.49 675,517,808.35 43,600,000.00 3、樂平礦務(wù)局 197,757,071.10 197,757,071.10 69,966,877.28 4、江煤貴州礦業(yè)集團(tuán)有限責(zé)任公 368,680,926.48 400,880,926.48 司 5、南昌江鼎置業(yè)有限責(zé)任公司 50,000,000.00 50,000,000.00 6、江西中煤科技集團(tuán)有限責(zé)任公 1,209,081,237.76 1,242,269,637.76 10,720,160.37 司 7、中鼎國際建設(shè)集團(tuán)有限責(zé)任公 438,869,482.62 431,200,594.18 1,571,236.86 司 8、江西煤炭銷售運(yùn)輸有限責(zé)任公 31,655,930.38 30,890,039.94 1,571,236.86 司 9、江西省煤炭工業(yè)信息中心 632,830.51 632,830.51 10、萍鄉(xiāng)礦業(yè)集團(tuán)有限責(zé)任公司 749,569,379.10 778,372,775.65 11、江西省煤礦機(jī)械裝備公司 2,445,862.12 2,445,862.12 12、江西省煤炭集團(tuán)物業(yè)管理有 11,524,892.63 11,524,892.63 限公司 13、江西省煤炭集團(tuán)綠色產(chǎn)業(yè)投 20,000,000.00 20,000,000.00 資有限公司 14、安源煤業(yè)集團(tuán)股份有限公司 1,357,125,040.45 1,357,125,040.45 29,917,209.93 15、江西新余礦業(yè)有限責(zé)任公司 383,266,952.05 383,266,952.05 16、江西新能頁巖氣開發(fā)有限公 138,000,000.00 138,000,000.00 138,000,000.00 司 17、萍鄉(xiāng)江能光伏電業(yè)有限公司 19,500,000.00 19,500,000.00 18、新余江能光伏電業(yè)有限公司 65,000,000.00 65,000,000.00 二、聯(lián)營企業(yè) 8,359,744.79 4,136,314.01 -1,222,282.48 1、江西省煤炭進(jìn)出口有限責(zé)任公 3,829,420.00 329,325.35 97,142.70 司 2、江西煤炭多種經(jīng)營實(shí)業(yè)有限責(zé) 4,530,324.79 3,806,988.66 -1,319,425.18 任公司 合計(jì) 5,739,760,571.87 5,820,737,814.62 112,175,484.44 183,171,236.86 -1,222,282.48 ―― （續(xù)） 本期增減變動(dòng) 減值準(zhǔn)備期末 被投資單位 其他權(quán) 宣告發(fā)放現(xiàn)金 計(jì)提減 期末余額 余額 益變動(dòng) 股利或利潤 值準(zhǔn)備 其他 一、子公司 5,745,605,748.19 632,830.51 1、江西省煤炭工業(yè)物資供應(yīng)公 12,217,069.39 司 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 本期增減變動(dòng) 減值準(zhǔn)備期末 被投資單位 其他權(quán) 宣告發(fā)放現(xiàn)金 計(jì)提減 期末余額 余額 益變動(dòng) 股利或利潤 值準(zhǔn)備 其他 2、豐城礦務(wù)局 631,917,808.35 3、樂平礦務(wù)局 267,723,948.38 4、江煤貴州礦業(yè)集團(tuán)有限責(zé)任 400,880,926.48 公司 5、南昌江鼎置業(yè)有限責(zé)任公司 50,000,000.00 6、江西中煤科技集團(tuán)有限責(zé)任 1,252,989,798.13 公司 7、中鼎國際建設(shè)集團(tuán)有限責(zé)任 429,629,357.32 公司 8、江西煤炭銷售運(yùn)輸有限責(zé)任 32,461,276.80 公司 9、江西省煤炭工業(yè)信息中心 632,830.51 632,830.51 10、萍鄉(xiāng)礦業(yè)集團(tuán)有限責(zé)任公 778,372,775.65 司 11、江西省煤礦機(jī)械裝備公司 2,445,862.12 12、江西省煤炭集團(tuán)物業(yè)管理 11,524,892.63 有限公司 13、江西省煤炭集團(tuán)綠色產(chǎn)業(yè) 20,000,000.00 投資有限公司 14、安源煤業(yè)集團(tuán)股份有限公 1,387,042,250.38 司 15、江西新余礦業(yè)有限責(zé)任公 383,266,952.05 司 16、江西新能頁巖氣開發(fā)有限 公司 17、萍鄉(xiāng)江能光伏電業(yè)有限公 19,500,000.00 司 18、新余江能光伏電業(yè)有限公 65,000,000.00 司 二、聯(lián)營企業(yè) 2,914,031.53 1、江西省煤炭進(jìn)出口有限責(zé)任 426,468.05 公司 2、江西煤炭多種經(jīng)營實(shí)業(yè)有限 2,487,563.48 責(zé)任公司 合計(jì) 5,748,519,779.72 632,830.51 3、不重要合營企業(yè)和聯(lián)營企業(yè)的匯總財(cái)務(wù)信息 項(xiàng)目 本期數(shù) 上期數(shù) 聯(lián)營企業(yè)： 投資賬面價(jià)值合計(jì) 2,914,031.53 4,136,314.01 下列各項(xiàng)按持股比例計(jì)算的合計(jì)數(shù)： 凈利潤 -1,222,282.48 -1,218,160.14 其他綜合收益 綜合收益總額 -1,222,282.48 -1,218,160.14 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 (三)營業(yè)收入、營業(yè)成本 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 項(xiàng)目 收入 成本 收入 成本 一、其他業(yè)務(wù)小計(jì) 373,300.00 4,746,801.62 1,177,189.71 3,566,757.39 其他 373,300.00 4,746,801.62 1,177,189.71 3,566,757.39 合計(jì) 373,300.00 4,746,801.62 1,177,189.71 3,566,757.39 (四)投資收益 產(chǎn)生投資收益的來源 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 權(quán)益法核算的長期股權(quán)投資收益 -1,222,282.48 -1,218,160.13 處置長期股權(quán)投資產(chǎn)生的投資收益 -385,389.24 522,332,462.75 持有至到期投資在持有期間取得的投資收益 2,480,000.00 處置可供出售金融資產(chǎn)取得的投資收益 141,756,503.12 1,218,900.00 合計(jì) 142,628,831.40 522,333,202.62 (五)現(xiàn)金流量表補(bǔ)充資料 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 1.將凈利潤調(diào)節(jié)為經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流量： 凈利潤 -62,419,693.17 245,683,716.70 加：資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 31,595,110.55 2,829,792.81 固定資產(chǎn)折舊、油氣資產(chǎn)折耗、生產(chǎn)性生物資產(chǎn)折舊 11,011,792.87 10,456,788.39 無形資產(chǎn)攤銷 3,582,145.38 3,304,426.64 長期待攤費(fèi)用攤銷 14,401,533.32 7,226,666.68 處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)的損失（收益 -84,230.15 以“－”號(hào)填列） 固定資產(chǎn)報(bào)廢損失（收益以“－”號(hào)填列） 公允價(jià)值變動(dòng)損失（收益以“－”號(hào)填列） 財(cái)務(wù)費(fèi)用（收益以“－”號(hào)填列） 386,804,797.35 312,010,291.94 投資損失（收益以“－”號(hào)填列） -142,628,831.40 -522,333,202.62 遞延所得稅資產(chǎn)減少（增加以“－”號(hào)填列） -8,288,243.97 -148,876.36 遞延所得稅負(fù)債增加（減少以“－”號(hào)填列） 存貨的減少（增加以“－”號(hào)填列） 經(jīng)營性應(yīng)收項(xiàng)目的減少（增加以“－”號(hào)填列） -638,508,477.41 -1,914,975,411.40 經(jīng)營性應(yīng)付項(xiàng)目的增加（減少以“－”號(hào)填列） 125,970,349.48 -636,271,407.40 其他 經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -278,563,747.15 -2,492,217,214.62 2.不涉及現(xiàn)金收支的重大投資和籌資活動(dòng)： 債務(wù)轉(zhuǎn)為資本 一年內(nèi)到期的可轉(zhuǎn)換公司債券 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 項(xiàng)目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 融資租入固定資產(chǎn) 3、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈變動(dòng)情況： 現(xiàn)金的期末余額 925,462,771.74 902,137,283.61 減：現(xiàn)金的年初余額 902,137,283.61 597,893,509.90 加：現(xiàn)金等價(jià)物的期末余額 減：現(xiàn)金等價(jià)物的年初余額 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 23,325,488.13 304,243,773.71 十三、按照有關(guān)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度應(yīng)披露的其他內(nèi)容 1、本公司所屬子公司江煤貴州礦業(yè)集團(tuán)有限責(zé)任公司（以下簡稱“貴州礦業(yè)”）關(guān)于煤礦兼并重組事項(xiàng)說明 根據(jù)《貴州省煤礦企業(yè)兼并重組工作實(shí)施細(xì)則》（黔能源辦[2013]120號(hào)），通過煤礦企 業(yè)兼并重組等方式減少小煤礦企業(yè)數(shù)量，貴州省將控制六盤水市、畢節(jié)地區(qū)兼并重組后年生產(chǎn)規(guī)模不低于200萬噸，其余市州規(guī)模不低于150萬噸。基于上述原因，貴州礦業(yè)采取兼并重組方式將年生產(chǎn)規(guī)模提高至200萬噸以符合當(dāng)?shù)卣畬?duì)煤礦企業(yè)的要求。 《關(guān)于規(guī)范煤礦企業(yè)兼并重組主體企業(yè)實(shí)施方案編制及審查工作要點(diǎn)》提出，兼并主體實(shí)施的方案必須按所屬煤礦總數(shù)“減半”原則進(jìn)行編制。貴州礦業(yè)所屬四家子公司貴州貴新煤業(yè)有限公司、貴州贛興煤業(yè)有限公司、貴州贛林礦業(yè)有限公司、水城縣小牛煤業(yè)有限責(zé)任公司分別購買福泉市鳳山鎮(zhèn)龍鳳煤礦、興仁縣下山鎮(zhèn)前進(jìn)煤礦、都均市楊柳街鎮(zhèn)張家山煤礦、織金縣大水洞煤礦作為“建成一個(gè)礦井，關(guān)閉一個(gè)礦井”指標(biāo)礦井。 上述龍鳳煤礦、前進(jìn)煤礦、張家山煤礦礦權(quán)價(jià)值已經(jīng)北京卓信大華資產(chǎn)評(píng)估有限公司以2014年4月30日為基準(zhǔn)日進(jìn)行評(píng)估，評(píng)價(jià)價(jià)值分別為龍鳳煤礦礦權(quán)2,353.22萬元、前進(jìn)煤礦礦權(quán)6,714.88萬元、張家山煤礦礦權(quán)2,776.73萬元。根據(jù)貴州礦業(yè)簽訂的三項(xiàng)收購合同，收購關(guān)閉礦權(quán)指標(biāo)所需總價(jià)款11,870萬，分別為龍鳳煤礦礦權(quán)2410萬、興仁縣下山鎮(zhèn)前進(jìn)煤礦礦權(quán)6800萬、都均市楊柳街鎮(zhèn)張家山煤礦礦權(quán)2660萬。織金縣大水洞煤礦經(jīng)天健興業(yè)資產(chǎn)評(píng)估公司于2015年12月31為基準(zhǔn)日進(jìn)行評(píng)估，評(píng)估價(jià)值為2400萬，其中收關(guān)閉指標(biāo)款1500萬，剩余采礦權(quán)價(jià)款900萬。該事項(xiàng)已獲江西省國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)事后備案登記。 收購情況如下： 1）貴州礦業(yè)與龍鳳煤礦已于2014年6月29日簽訂福泉市鳳山鎮(zhèn)龍鳳煤礦采礦權(quán)轉(zhuǎn)讓 合同，合同約定：①.購買雙方至貴州能源局申請取得煤礦加入購買方主體的批復(fù)文件；②.轉(zhuǎn)讓方負(fù)責(zé)注銷原煤礦主體資格等相關(guān)事項(xiàng)；③.轉(zhuǎn)讓方負(fù)責(zé)申請采礦權(quán)轉(zhuǎn)讓文件；④.購買雙方在礦權(quán)儲(chǔ)備交易局簽訂合同并取得變更后的采礦權(quán)證和工商營業(yè)執(zhí)照，購買方于雙方完 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 成上述事項(xiàng)后支付第一期價(jià)款1435萬元，轉(zhuǎn)讓方全面完成關(guān)閉煤礦所有手續(xù)且取得政府驗(yàn)收 通過取得批準(zhǔn)文件并提供礦井所在地稅部門出具的完稅證明后，購買方支付第二期價(jià)款615 萬元（購買方于該購買總價(jià)款中扣除360萬作為轉(zhuǎn)讓方未繳清的采礦權(quán)價(jià)款）。 龍鳳煤礦已于2014年4月辦理完畢淘汰落后產(chǎn)能關(guān)閉退出煤礦關(guān)閉驗(yàn)收手續(xù)，2015年1 月8日變更采礦許可證在貴州礦業(yè)名下，2015年1月20日注銷工商營業(yè)執(zhí)照。截止2016年 12月31日，貴州礦業(yè)已代貴新煤業(yè)累計(jì)支付購買款1,793.76萬元，累計(jì)分?jǐn)偵鲜鍪召彽V井 資金融資所產(chǎn)生的利息費(fèi)用473.44萬元至貴新煤業(yè)。 2）貴州礦業(yè)與前進(jìn)煤礦已于2014年5月29日簽訂興仁縣下山鎮(zhèn)前進(jìn)煤礦采礦權(quán)轉(zhuǎn)讓合 同。合同約定：購買方于合同簽訂生效日7個(gè)工作日支付第一期3000萬元，公司取得貴州省 國土資源廳變更后的采礦權(quán)證支付第二期價(jià)款2000萬元；第三期余款1800萬元在采礦權(quán)轉(zhuǎn) 讓方全面完成關(guān)閉煤礦所有手續(xù)且取得政府驗(yàn)收通過取得批準(zhǔn)文件并提供礦井所在地稅部門出具的完稅證明后支付，該煤礦尚未繳納的采礦權(quán)價(jià)款、資金占用費(fèi)及滯納金由轉(zhuǎn)讓方繳納，已繳納的環(huán)境治理保證金日后退回仍由轉(zhuǎn)讓方享有。 根據(jù)雙方于2014年8月22日簽訂的《關(guān)于前進(jìn)煤礦采礦權(quán)交易合同的補(bǔ)充協(xié)議》，雙 方將付款條款修改為：“首期付款3,000萬元，并在江西省產(chǎn)權(quán)交易所出具產(chǎn)權(quán)交易憑證之 日起5日內(nèi)支付；第二期付款2,000萬元，在辦理采礦權(quán)變更手續(xù)后5日內(nèi)支付；余款在煤 礦取得政府相關(guān)關(guān)閉手續(xù)后5日內(nèi)付清。 興仁縣下山鎮(zhèn)前進(jìn)煤礦已于2014年9月15日變更采礦許可證在貴州礦業(yè)名下，2014 年11月10日取得江西省產(chǎn)權(quán)交易所產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓交割單，2014年11月19日辦理完畢淘汰落后 產(chǎn)能關(guān)閉退出煤礦關(guān)閉驗(yàn)收手續(xù)，2015年6月5日注銷工商營業(yè)執(zhí)照。截止2016年12月31 日，貴州礦業(yè)已代贛興煤業(yè)累計(jì)支付購買款4200萬元，累計(jì)分?jǐn)偵鲜鍪召彽V井資金融資所產(chǎn) 生的利息費(fèi)用1,491.517萬元至贛興煤業(yè)。 3）貴州礦業(yè)與張家山煤礦已于2014年6月10日簽訂張家山煤礦采礦權(quán)轉(zhuǎn)讓合同（合 同編號(hào)[2014]008號(hào)）。根據(jù)合同約定：購買方于貴州能源局申請取得煤礦加入購買方主體的 批復(fù)文件無異議后3個(gè)工作日支付第一期266萬元，公司在礦權(quán)儲(chǔ)備交易局簽訂合同并取得 鑒定文書后7個(gè)工作日內(nèi)支付第二期價(jià)款1064萬元；公司在取得貴州省國土資源廳變更后的 采礦權(quán)證后3個(gè)工作日支付第三期價(jià)款532萬元，公司在轉(zhuǎn)讓方注銷原煤礦營業(yè)執(zhí)照后7個(gè) 工作日支付第四期價(jià)款266萬元，第五期余款532萬元在全面完成關(guān)閉煤礦所有手續(xù)且取得 政府驗(yàn)收通過取得批準(zhǔn)文件后7個(gè)工作日支付，該煤礦尚未繳納的采礦權(quán)價(jià)款、資金占用費(fèi) 及滯納金由轉(zhuǎn)讓方繳納，已繳納的環(huán)境治理保證金180萬元日后被退回仍由轉(zhuǎn)讓方享有。 張家山煤礦已于2014年9月變更采礦權(quán)許可證在貴州礦業(yè)名下，2014年11月7日注銷 工商營業(yè)執(zhí)照，2015年3月24日辦理完畢淘汰落后產(chǎn)能關(guān)閉退出煤礦關(guān)閉驗(yàn)收手續(xù)。截止 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 2016年12月31日，貴州礦業(yè)已代贛林煤業(yè)累計(jì)支付購買款2,128萬元，累計(jì)分?jǐn)偵鲜鍪召?礦井資金融資所產(chǎn)生的利息費(fèi)用703.0565萬元至贛林煤業(yè)。 4）貴州礦業(yè)與大水洞煤礦于2016年5月24日，簽訂《織金縣大水洞煤礦采礦權(quán)收購框 架協(xié)議》，根據(jù)協(xié)議規(guī)定貴州礦業(yè)以1500萬收購煤礦指標(biāo)款，指標(biāo)款分兩期支付，第一期由 交付江西省產(chǎn)權(quán)交易所的交易保證金800萬，摘牌后的7個(gè)工作日內(nèi)沖抵支付，剩余款在全 面完成關(guān)閉煤礦所有手續(xù)且取得政府驗(yàn)收通過取得批準(zhǔn)文件后60個(gè)工作日支付，該煤礦尚未 繳納的采礦權(quán)價(jià)款、資金占用費(fèi)及滯納金由貴州礦業(yè)代繳納并在收購價(jià)款中扣除，截止 2016 年12月31日，貴州礦業(yè)已代小牛煤業(yè)支付購買款806萬。 2、本公司所屬子公司安源煤業(yè)集團(tuán)股份有限公司事項(xiàng)說明 安源煤業(yè)股份有限公司（以下簡稱“安源煤業(yè)”）全資子公司江西煤業(yè)銷售有限責(zé)任公司就應(yīng)收新余浩翔實(shí)業(yè)有限公司貨款 2,150萬元向南昌市中級(jí)人民法院提起民事訴訟并申請財(cái)產(chǎn)保全。法院于2016年2月22日一審判決江西煤業(yè)銷售有限責(zé)任公司勝訴。擔(dān)保人新余抱弘貿(mào)易有限公司不服，于2016年3月20日上訴，目前案件正在審理中。鑒于已采取財(cái)產(chǎn)保全手續(xù)，不會(huì)給公司造成損失。 安源煤業(yè)全資子公司江西煤業(yè)銷售有限責(zé)任公司就應(yīng)收萍鄉(xiāng)太紅洲礦業(yè)有限責(zé)任公司貨款3,296萬元（賬面應(yīng)收余額3,144萬元，資金占用利息152萬元）向江西省萍鄉(xiāng)市中級(jí)人民法院提起民事訴訟，2015年12月7日，江西省萍鄉(xiāng)市中級(jí)人民法院判決江西煤業(yè)銷售有限責(zé)任公司勝訴。萍鄉(xiāng)太紅洲礦業(yè)有限責(zé)任公司不服江西省萍鄉(xiāng)市中級(jí)人民法院判決，再向江西省高級(jí)人民法院提起上訴，2016年6月13日，江西省高級(jí)人民法院判決江煤銷公司敗訴。2016年9月18日，江西煤業(yè)銷售有限責(zé)任公司向中華人民共和國最高人民法院提起上訴。2016年10月17日，最高人民法院受理該案。2017年1月18日公司收到最高人民法院2016年12月14日下達(dá)的（2016）最高法民申2933號(hào)民事裁定書，裁定駁回公司的再審申請。故公司對(duì)此款項(xiàng)全額計(jì)提壞賬準(zhǔn)備。 安源煤業(yè)全資子公司江西煤業(yè)銷售有限責(zé)任公司就應(yīng)收天津市緣申誠煤炭有限公司、天津物資招商有限公司、山西煤炭運(yùn)銷集團(tuán)朔州右玉有限公司貨款合計(jì)10,728萬元向江西省高級(jí)人民法院提起民事訴訟并申請財(cái)產(chǎn)保全。本案于2016年10月12日開庭，江西省高院2016年12月27日下達(dá)（2015）贛民二初字第42號(hào)民事判決書判決江西煤業(yè)銷售有限責(zé)任公司勝訴，鑒于已采取財(cái)產(chǎn)保全措施，故不會(huì)給公司造成損失，相關(guān)貨款可以收回。 安源煤業(yè)全資子公司江西煤業(yè)物資供應(yīng)有限責(zé)任公司就應(yīng)收瀘溪縣金利化工有限公司貨款2,000.88萬元向南昌市中級(jí)人民法院提起民事訴訟并申請財(cái)產(chǎn)保全，法院裁決被告以抵押給原告價(jià)值2,605萬元的機(jī)械設(shè)備優(yōu)先償還原告，查封被告資產(chǎn)共計(jì)2,421萬元。后被告以合同管轄地異議提起訴訟，2015年7月17日江西省高級(jí)人民法院終審裁定駁回被告提出的合 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 同管轄地異議。2016年8月29日，南昌市中級(jí)人民法院作出判決，判決江西煤業(yè)物資供應(yīng)有 限責(zé)任公司勝訴。目前案件正在執(zhí)行中，且公司于2017年4月20日前已收到款項(xiàng)合計(jì)1,000.88 萬元，故不會(huì)給公司造成損失，相關(guān)貨款可以收回。 安源煤業(yè)全資子公司江西煤業(yè)物資供應(yīng)有限責(zé)任公司就應(yīng)收九江興輝工貿(mào)有限公司貨款3,999.96萬元向南昌市中級(jí)人民法院提起民事訴訟并申請財(cái)產(chǎn)保全，法院裁決勝訴。雙方已達(dá)成調(diào)解，截至2016年12月31日已收回款項(xiàng)420萬元，鑒于對(duì)方已作出還款計(jì)劃并采取財(cái)產(chǎn)保全措施，故不會(huì)給公司造成損失，相關(guān)貨款可以收回。 安源煤業(yè)全資子公司江西煤業(yè)銷售有限責(zé)任公司于2016年6月就應(yīng)收浙江中源供應(yīng)鏈管 理有限公司貨款1,985萬元向江西省南昌市中級(jí)人民法院提起民事訴訟。目前法院該案正在 審理中，已查封擔(dān)保人價(jià)值200萬元房產(chǎn)，故公司根據(jù)預(yù)計(jì)可收回金額與賬面余額的差額計(jì) 提壞賬準(zhǔn)備。 安源煤業(yè)全資子公司江西煤業(yè)銷售有限責(zé)任公司就應(yīng)收平山縣敬業(yè)冶煉有限公司貨款10,838萬元向河北省高級(jí)人民法院提起民事訴訟并申請財(cái)產(chǎn)保全。2016年12月27日，河北省高院下達(dá)（2016）冀民初43 號(hào)民事判決書判決江煤銷售公司勝訴且已采取財(cái)產(chǎn)保全措施，故不會(huì)給公司造成損失，相關(guān)貨款可以收回。 安源煤業(yè)全資子公司江西煤業(yè)集團(tuán)有限責(zé)任公司所屬銷售運(yùn)輸分公司就應(yīng)收江西綠能物礦實(shí)業(yè)有限公司貨款257萬元向南昌市西湖區(qū)人民法院提起民事訴訟并申請財(cái)產(chǎn)保全。目前法院已受理此案，尚未判決。鑒于已查封擔(dān)保人范東照位于南昌一處房產(chǎn)，不會(huì)給公司造成損失，相關(guān)貨款可以收回。 安源煤業(yè)全資子公司江西煤業(yè)集團(tuán)有限責(zé)任公司所屬銷售運(yùn)輸分公司就應(yīng)收九江鑫宏石化有限公司（原名九江鑫樂物流有限公司）貨款313萬元向南昌市西湖區(qū)人民法院提起民事訴訟并申請財(cái)產(chǎn)保全。目前法院已受理此案，尚未判決。鑒于已查封擔(dān)保人陳箭持有豐城華康煤炭有限公司65%的股權(quán)，不會(huì)給公司造成損失，相關(guān)貨款可以收回。 安源煤業(yè)全資子公司江西煤炭儲(chǔ)備中心有限公司就應(yīng)收大連恒達(dá)動(dòng)力石油化工有限公司13,079萬元向江西省高級(jí)人民法院提起訴訟，目前該案正在審理中，已凍結(jié)擔(dān)保人4,000萬元銀行賬戶資金，故公司根據(jù)預(yù)計(jì)可收回金額與賬面余額的差額計(jì)提壞賬準(zhǔn)備。 安源煤業(yè)全資子公司江西煤業(yè)銷售有限責(zé)任公司就應(yīng)收冀中能源張礦集團(tuán)懷來煤炭銷售有限公司貨款2,030 萬元向河北省張家口市中級(jí)人民法院提起民事訴訟，目前案件正在審理中，尚未判決。根據(jù)相關(guān)當(dāng)事人現(xiàn)狀，公司對(duì)此款項(xiàng)已全額計(jì)提壞賬準(zhǔn)備。 安源煤業(yè)全資子公司江西煤業(yè)銷售有限責(zé)任公司就應(yīng)收貴州開陽化工有限公司貨款 1,112萬元（已按約定還款600萬元，賬面應(yīng)收余額512萬元）向貴陽市中級(jí)人民法院提起民 事訴訟。目前雙方經(jīng)過協(xié)商，達(dá)成和解，并約定了還款計(jì)劃。故不會(huì)給公司造成損失，相關(guān) 財(cái)務(wù)報(bào)表附注 2016年1月1日―2016年12月31日 貨款可以收回。 安源煤業(yè)全資子公司江西煤業(yè)集團(tuán)有限責(zé)任公司所屬銷售運(yùn)輸分公司就應(yīng)收江西創(chuàng)豐實(shí)業(yè)有限公司貨款964.2萬元向南昌市中級(jí)人民法院提起民事訴訟。目前法院已受理此案，尚未判決。根據(jù)相關(guān)當(dāng)事人現(xiàn)狀，公司對(duì)此款項(xiàng)已全額計(jì)提壞賬準(zhǔn)備。 安源煤業(yè)全資子公司江西煤業(yè)銷售有限責(zé)任公司就應(yīng)收萍鄉(xiāng)市億鑫工貿(mào)有限公司貨款3,043萬元，萍鄉(xiāng)市永朝貿(mào)易有限公司貨款1,806萬元于2017年1月向萍鄉(xiāng)市中級(jí)人民法院提起訴訟。2017年2月24日雙方已達(dá)成和解，并約定了還款計(jì)劃，但萍鄉(xiāng)市億鑫工貿(mào)有限公司、萍鄉(xiāng)市永朝貿(mào)易有限公司貨款未執(zhí)行還款，根據(jù)相關(guān)當(dāng)事人的現(xiàn)狀，公司對(duì)此款項(xiàng)全額計(jì)提壞賬準(zhǔn)備。 江蘇遠(yuǎn)利國際貿(mào)易有限公司以債權(quán)人代位糾紛為由，將本公司全資子公司江西煤炭儲(chǔ)備中心有限公司訴至九江市潯陽區(qū)人民法院，請求判令江西煤炭儲(chǔ)備中心有限公司支付煤款252.2 萬元和案件受理相關(guān)費(fèi)用3 萬元。目前該案正在調(diào)解中，公司認(rèn)為不會(huì)造成相關(guān)損失。安源煤業(yè)全資子公司江西煤業(yè)銷售有限責(zé)任公司就應(yīng)收豐城市納海煤炭貿(mào)易有限公司貨款4,767萬元于2017年1月9日向南昌市中級(jí)人民法院提起民事訴訟。目前案件尚未開庭審理。根據(jù)相關(guān)當(dāng)事人現(xiàn)狀，公司對(duì)此款項(xiàng)全額計(jì)提壞賬。 安源煤業(yè)全資子公司江西煤業(yè)銷售有限責(zé)任公司就應(yīng)收新余市鐵鑫貿(mào)易有限公司、新余市盛杰工貿(mào)有限公司貨款1,537萬元于2017年1月5日向南昌市中級(jí)人民法院提起民事訴訟。目前案件尚未開庭審理。根據(jù)相關(guān)當(dāng)事人現(xiàn)狀，公司對(duì)此款項(xiàng)全額計(jì)提壞賬。 安源煤業(yè)全資子公司江西煤業(yè)集團(tuán)有限責(zé)任公司所屬銷售運(yùn)輸分公司就應(yīng)收成渝釩鈦科技有限公司貨款368萬元向四川省威遠(yuǎn)縣市人級(jí)人民法院提起民事訴訟。2015年11月30日作出一審判決，江西煤業(yè)銷運(yùn)分公司勝訴。2016年8月30日，江西煤業(yè)集團(tuán)有限責(zé)任公司銷售運(yùn)輸分公司已向威遠(yuǎn)法院申請強(qiáng)制執(zhí)行判決，但由于被告涉訴案件多、金額大，執(zhí)行難以到位，公司對(duì)此款項(xiàng)全額計(jì)提壞帳。 安源煤業(yè)全資子公司江西煤業(yè)集團(tuán)有限責(zé)任公司所屬物資供應(yīng)分公司就應(yīng)收安徽省恒偉鉍業(yè)有限公司2,699.22萬元向南昌市中級(jí)人民法院提起民事訴訟并申請財(cái)產(chǎn)保全，已查封部分資產(chǎn)。2017年4月19日前相關(guān)款項(xiàng)已全部收回（2016年12月31日前已收回款項(xiàng)300萬元，2017年4月18日收到款項(xiàng)2,400萬元）。 2015年12月30 日江西省南昌市中級(jí)人民法院就招商銀行股份有限公司長沙分行與 被上訴人安源煤業(yè)全資子公司江西煤業(yè)物資供應(yīng)有限責(zé)任公司、原審第三人湖南旭日有色金屬有限公司債權(quán)轉(zhuǎn)讓合同糾紛一案，作出（2015）洪民二初字第36 號(hào)判決：駁回原告招商銀行股份有限公司長沙分行的訴訟請求。招商銀行股份有限公司長沙分行不服該判決，于2016年1月15 日向江西省高級(jí)人民法院提出上訴。2017年3月20日，江西省高級(jí)人
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