三峽新材2017年半年度報告
2017 年半年度報告 1 / 123 公司代碼：600293 公司簡稱：三峽新材 湖北三峽新型建材股份有限公司 2017 年半年度報告 重要提示 一、 本公司董事會、監(jiān)事會及董事、監(jiān)事、高級管理人員保證半年度報告內容的真實、準確、完 整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，并承擔個別和連帶的法律責任。 二、 公司全體董事出席董事會會議。 三、 本半年度報告未經(jīng)審計。 四、 公司負責人許錫忠、主管會計工作負責人劉逸民及會計機構負責人（會計主管人員）黃麗聲 明：保證半年度報告中財務報告的真實、準確、完整。 五、 經(jīng)董事會審議的報告期利潤分配預案或公積金轉增股本預案 本報告期，公司不進行利潤分配，也不進行公積金轉增股本 六、 前瞻性陳述的風險聲明 √適用 □不適用 本報告所涉及的未來計劃、發(fā)展戰(zhàn)略等前瞻性陳述，不構成公司對投資者的實質承諾，請投資者 注意投資風險 七、 是否存在被控股股東及其關聯(lián)方非經(jīng)營性占用資金情況 否 八、 是否存在違反規(guī)定決策程序對外提供擔保的情況 否 九、 重大風險提示 本公司已在本報告中詳細描述存在的風險因素， 敬請查閱第四節(jié)“經(jīng)營情況討論與分析”中關于 公司未來發(fā)展的討論與分析中可能面對的風險因素部分的內容。 十、 其他 □適用 √不適用 2017 年半年度報告 2 / 123 目錄 第一節(jié) 釋義 ..................................................................................................................................... 3 第二節(jié) 公司簡介和主要財務指標 ................................................................................................. 3 第三節(jié) 公司業(yè)務概要 ..................................................................................................................... 6 第四節(jié) 經(jīng)營情況的討論與分析 ..................................................................................................... 7 第五節(jié) 重要事項 ........................................................................................................................... 10 第六節(jié) 普通股股份變動及股東情況 ........................................................................................... 20 第七節(jié) 優(yōu)先股相關情況 ............................................................................................................... 23 第八節(jié) 董事、監(jiān)事、高級管理人員情況 ................................................................................... 23 第九節(jié) 公司債券相關情況 ........................................................................................................... 25 第十節(jié) 財務報告 ........................................................................................................................... 26 第十一節(jié) 備查文件目錄 ................................................................................................................. 123 2017 年半年度報告 3 / 123 第一節(jié) 釋義 在本報告書中，除非文義另有所指，下列詞語具有如下含義： 常用詞語釋義 證監(jiān)會 指 中國證券監(jiān)督管理委員會 上交所 指 上海證券交易所 三峽新材、公司、本公司 指 湖北三峽新型建材股份有限公司 元、千元、萬元、億元 指 人民幣元、千元、萬元、億元 峽光玻璃 指 當陽峽光特種玻璃有限責任公司 當玻硅礦 指 宜昌當玻硅礦有限責任公司 金晶玻璃 指 湖北金晶玻璃有限公司 戴春林商貿 指 武漢市戴春林商貿有限公司 新疆普耀 指 新疆普耀新型建材有限公司 恒波公司 指 深圳市恒波商業(yè)連鎖有限公司 一線 指 450T/D 浮法玻璃生產線 二線 指 600T/D 浮法玻璃生產線 三線 指 自潔玻璃基片生產線 四線 指 壓延玻璃“氣代油”綜合節(jié)能技改生產線 五線 指 特種低輻射節(jié)能玻璃基片生產線 公司法 指 中華人民共和國公司法 證券法 指 中華人民共和國證券法 章程、公司章程 指 湖北三峽新型建材股份有限公司章程 第二節(jié) 公司簡介和主要財務指標 一、 公司信息 公司的中文名稱 湖北三峽新型建材股份有限公司 公司的中文簡稱 三峽新材 公司的外文名稱 HUBEI SANXIA NEW BUILDING MATERIALS CO.LTD 公司的外文名稱縮寫 HBSXNBM 公司的法定代表人 許錫忠 二、 聯(lián)系人和聯(lián)系方式 董事會秘書 證券事務代表 姓名 楊曉憑 傅斯龍 聯(lián)系地址 湖北省當陽市經(jīng)濟技術開發(fā)區(qū) 湖北省當陽市經(jīng)濟技術開發(fā)區(qū) 電話 0717-3280108 0717-3280108 傳真 0717-3285258 0717-3285258 電子信箱 zhanggc@sxxc.com.cn fsl76@263.net 三、 基本情況變更簡介 公司注冊地址 湖北省當陽市經(jīng)濟技術開發(fā)區(qū) 公司注冊地址的郵政編碼 444105 公司辦公地址 湖北省當陽市經(jīng)濟技術開發(fā)區(qū) 公司辦公地址的郵政編碼 444105 公司網(wǎng)址 www.sxxc.com.cn 電子信箱 zhanggc@sxxc.com.cn 報告期內變更情況查詢索引 2017 年半年度報告 4 / 123 四、 信息披露及備置地點變更情況簡介 公司選定的信息披露報紙名稱 《中國證券報》、《上海證券報》、《證券時報》 登載半年度報告的中國證監(jiān)會指定網(wǎng)站的網(wǎng)址 www.sse.com.cn 公司半年度報告?zhèn)渲玫攸c 公司董事會辦公室 報告期內變更情況查詢索引 五、 公司股票簡況 股票種類 股票上市交易所 股票簡稱 股票代碼 變更前股票簡稱 A股 上海證券交易所 三峽新材 600293 六、 其他有關資料 √適用 □不適用 2017 年 6 月 12 日，公司實施了 2016 年度利潤分配及資本公積金轉增股本方案，本次利潤分 配及資本公積金轉增股本以方案實施前的總股本 774,754,697 股為基數(shù)，每 10 股派發(fā)現(xiàn)金紅利 0.40 元（含稅），向全體股東以資本公積金轉增股本，每 10 股轉增 5 股，共計派發(fā)現(xiàn)金紅利 30,990,187.88 元，轉增 387,377,349 股。2017 年 6 月 13 日，新增股份上市，公司總股本為 1,162,132,046 股。 七、 公司主要會計數(shù)據(jù)和財務指標 (一) 主要會計數(shù)據(jù) 單位：元 幣種：人民幣 主要會計數(shù)據(jù) 本報告期 （1－6月） 上年同期 本報告期比上年同 期增減(%) 營業(yè)收入 6,028,754,140.84 540,882,413.11 1,014.61 歸屬于上市公司股東的凈利潤 181,811,928.21 4,242,408.38 4,185.58 歸屬于上市公司股東的扣除非經(jīng)常性損益的 凈利潤 171,569,987.41 2,601,538.37 6,494.94 經(jīng)營活動產生的現(xiàn)金流量凈額 59,524,513.03 9,912,641.62 500.49 本報告期末 上年度末 本報告期末比上年 度末增減(%) 歸屬于上市公司股東的凈資產 3,539,275,231.07 3,388,339,668.24 4.45 總資產 6,434,140,284.46 6,267,078,775.85 2.67 (二) 主要財務指標 主要財務指標 本報告期 （1－6月） 上年同期 本報告期比上年同期 增減(%) 基本每股收益（元／股） 0.2166 0.0123 1,660.98 稀釋每股收益（元／股） 0.2166 0.0123 1,660.98 扣除非經(jīng)常性損益后的基本每股收益（元／ 股） 0.2044 0.0076 2,589.47 加權平均凈資產收益率（%） 5.20 0.63 4.57 扣除非經(jīng)常性損益后的加權平均凈資產收益 率（%） 4.91 0.39 4.52 公司主要會計數(shù)據(jù)和財務指標的說明 □適用 √不適用 2017 年半年度報告 5 / 123 八、 境內外會計準則下會計數(shù)據(jù)差異 □適用 √不適用 九、 非經(jīng)常性損益項目和金額 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 非經(jīng)常性損益項目 金額 附注（如適用） 非流動資產處置損益 216,518.76 越權審批，或無正式批準文件，或偶發(fā)性的 稅收返還、減免 計入當期損益的政府補助，但與公司正常經(jīng) 營業(yè)務密切相關，符合國家政策規(guī)定、按照 一定標準定額或定量持續(xù)享受的政府補助除 外 10,303,399.21 計入當期損益的對非金融企業(yè)收取的資金占 用費 企業(yè)取得子公司、聯(lián)營企業(yè)及合營企業(yè)的投 資成本小于取得投資時應享有被投資單位可 辨認凈資產公允價值產生的收益 非貨幣性資產交換損益 委托他人投資或管理資產的損益 因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提的 各項資產減值準備 債務重組損益 企業(yè)重組費用，如安置職工的支出、整合費 用等 交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價 值部分的損益 同一控制下企業(yè)合并產生的子公司期初至合 并日的當期凈損益 與公司正常經(jīng)營業(yè)務無關的或有事項產生的 損益 除同公司正常經(jīng)營業(yè)務相關的有效套期保值 業(yè)務外，持有交易性金融資產、交易性金融 負債產生的公允價值變動損益，以及處置交 易性金融資產、交易性金融負債和可供出售 金融資產取得的投資收益 單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回 對外委托貸款取得的損益 采用公允價值模式進行后續(xù)計量的投資性房 地產公允價值變動產生的損益 根據(jù)稅收、會計等法律、法規(guī)的要求對當期 損益進行一次性調整對當期損益的影響 受托經(jīng)營取得的托管費收入 除上述各項之外的其他營業(yè)外收入和支出 1,529,424.15 其他符合非經(jīng)常性損益定義的損益項目 少數(shù)股東權益影響額 所得稅影響額 -1,807,401.32 合計 10,241,940.80 十、 其他 □適用 √不適用 2017 年半年度報告 6 / 123 第三節(jié) 公司業(yè)務概要 一、 報告期內公司所從事的主要業(yè)務、經(jīng)營模式及行業(yè)情況說明 1、 公司主要業(yè)務 公司于 2016 年完成非公開發(fā)行股票工作，利用募集資金 217,000 萬元收購恒波公司 100% 的股權，公司主營業(yè)務在原有的平板玻璃及玻璃深加工基礎上，新增移動互聯(lián)網(wǎng)終端業(yè)務， 形成雙主業(yè)發(fā)展的模式。 （1）平板玻璃及玻璃深加工業(yè)務：平板玻璃及玻璃深加工制品、石膏及制品等新型建材 的生產與銷售；建材及非金屬礦產品的銷售；新型建材的科研與開發(fā)；經(jīng)營本企業(yè)自產產品 及相關技術的出口業(yè)務；經(jīng)營本企業(yè)生產、科研所需的原輔材料、機械設備、儀器儀表、零 配件及相關技術的進口業(yè)務；開展本企業(yè)的進料加工和“三來一補”業(yè)務； （2）移動互聯(lián)網(wǎng)終端業(yè)務： 通信產品、數(shù)碼產品及配件的購銷和維護、維修；通信設備、 電子產品、通信產品、計算機、辦公自動化設備、軟硬件的技術開發(fā)（不含限制項目）及銷 售；網(wǎng)上從事電子產品的銷售。 2、 公司主要經(jīng)營模式 （1） 平板玻璃及玻璃深加工業(yè)務：公司已形成了成熟的供、產、銷一體的生產經(jīng)營模式， 由銷售部門根據(jù)銷售計劃或客戶訂單將生產計劃下達至生產部門，實行按單生產，銷售部門 密切聯(lián)系市場，根據(jù)市場需求及時調整產品規(guī)格。由于玻璃制品的生產具有一定特殊性，玻 璃窯爐點火后通常情況下不能停產，對于部分標準規(guī)格的產品，市場需求量通常較大的，公 司適度備貨，以便有效利用產能，保證銷售旺季訂單的按時完成。 （2）移動互聯(lián)網(wǎng)終端業(yè)務：公司的全資子公司恒波公司主要從事移動終端產品、數(shù)碼消 費產品及配件的銷售、售后和增值服務，銷售渠道包括網(wǎng)絡電商銷售、連鎖實體門店銷售和 代理分銷；同時，恒波與國內通信運營商開展包括營業(yè)廳外包、營業(yè)廳管理服務、業(yè)務代辦、 推廣代理等各種形式的深度合作。此外，還開展移動互聯(lián)軟件、游戲、電信增值產品的開發(fā) 與運營業(yè)務。 3、 公司行業(yè)情況 （1）平板玻璃及玻璃深加工業(yè)務：報告期內，據(jù)玻璃行業(yè)相關統(tǒng)計數(shù)據(jù)顯示，上半年玻 璃產量同比略有增長，但庫存仍處歷史低位，在原燃材料上漲的情況下，行業(yè)整體效益好于 預期。環(huán)比看，下半年需求邊際有望繼續(xù)改善，但因房地產價格下滑滯后效應及原有生產線 恢復勢頭潛在沖擊，玻璃銷價持續(xù)上漲可能性不大。加快產業(yè)結構性調整和產業(yè)轉型升級步 伐，“去產能、補短板、調結構、穩(wěn)增長、增效益”仍是公司所處行業(yè)的發(fā)展主題及趨勢。 （2）移動互聯(lián)網(wǎng)終端業(yè)務：據(jù)有關數(shù)據(jù)顯示，中國品牌手機在國外市場占據(jù)了有利的地 位。 2017 年中國 O2O 市場規(guī)模保持緩慢增長；并且隨著我國居民可支配收入和消費水平的提 高，消費者更加追求消費品質，國內的移動智聯(lián)終端產品呈現(xiàn)上升趨勢。2017 年，零售服務 與互聯(lián)網(wǎng)將會更加緊密融合，新零售模式將會引領企業(yè)創(chuàng)新和發(fā)展，在新的市場發(fā)展趨勢下， 恒波堅持新零售實踐，快速推進各項工作的發(fā)展。 二、 報告期內公司主要資產發(fā)生重大變化情況的說明 □適用 √不適用 三、 報告期內核心競爭力分析 □適用 √不適用 2017 年半年度報告 7 / 123 第四節(jié) 經(jīng)營情況的討論與分析 一、經(jīng)營情況的討論與分析 報告期內，平板玻璃及玻璃深加工業(yè)務整體延續(xù)了去年四季度以來穩(wěn)健向好態(tài)勢，公司產品 維持低庫存，價格穩(wěn)健提升，整體效益好于預期。公司繼續(xù)深入貫徹“精益求精抓管理，精打細 算降成本”的經(jīng)營方針，創(chuàng)新管理理念，深化降本增效，玻璃生產、環(huán)保設施和余熱發(fā)電“三位 一體”運行管理機制不斷完善，保持了生產經(jīng)營和環(huán)保設施總體平穩(wěn)運行。 移動互聯(lián)網(wǎng)終端業(yè)務： 2017 年恒波以“服務？效益”為主題，堅持用平臺化思維和商業(yè)模式， 充分利用恒波在資源整合上的優(yōu)勢積累，一手狠抓直營體系的建設與運營，一手支撐創(chuàng)客渠道的 拓展與管理；堅持新零售實踐，開展恒波新 VI 的形象升級，實行“優(yōu)悅體驗？智選恒波”的品 牌口號。堅持“一切以客戶為中心”的服務宗旨，推進線上線下會員制度，進一步完善客戶關系 管理系統(tǒng)建設。 報告期內， 公司本部共生產平板玻璃 1019.90 萬重箱，完成年度目標 48.56%，同比減少 90.70 萬重箱；一等品率 90.50%，低于年度目標 3.10 個百分點，同比下降 3.20 個百分點；共銷售平板 玻璃 961.61 萬重箱，完成年度目標 44.73%，同比減少 129.45 萬重箱；實現(xiàn)營業(yè)收入 5.87 億元， 同比增加 0.73 億元；恒波整體營收規(guī)模 54.24 億元。 (一) 主營業(yè)務分析 1 財務報表相關科目變動分析表 單位:元 幣種:人民幣 科目 本期數(shù) 上年同期數(shù) 變動比例（%） 營業(yè)收入 6,028,754,141 540,882,413.11 1,014.61 營業(yè)成本 5,568,909,538 470,821,549.79 1,082.81 銷售費用 110,234,765.2 5,252,023.16 1,998.90 管理費用 81,848,076.66 22,744,426.7 259.86 財務費用 49,709,586.03 37,294,521.51 33.29 經(jīng)營活動產生的現(xiàn)金流量凈額 59,524,513.03 9,912,641.62 500.49 投資活動產生的現(xiàn)金流量凈額 -31,358,197.55 -754,144.3 -4,058.11 籌資活動產生的現(xiàn)金流量凈額 27,732,971.53 17,594,709.8 57.62 研發(fā)支出 18,094,647.18 17,853,476.18 1.35 上述科目變動系企業(yè)合并所致。 2 其他 (1) 公司利潤構成或利潤來源發(fā)生重大變動的詳細說明 □適用 √不適用 (2) 其他 □適用 √不適用 (二) 非主營業(yè)務導致利潤重大變化的說明 □適用 √不適用 (三) 資產、負債情況分析 √適用 □不適用 2017 年半年度報告 8 / 123 1. 資產及負債狀況 單位：元 項目名稱 本期期末數(shù) 本期期末數(shù) 占總資產的 比例（%） 上期期末數(shù) 上期期末數(shù) 占總資產的 比例（%） 本期期末金 額較上期期 末變動比例 （%） 情況說 明 流動資產 2,961,593,470.43 46.03 2,741,872,961.40 43.75 8.01 非流動資產 3,472,546,814.03 53.97 3,525,205,814.45 56.25 -1.49 流動負債 2,624,801,950.51 40.79 2,617,253,054.39 41.76 0.29 非流動負債 236,235,482.96 3.67 230,967,614.89 3.69 2.28 所有者權益 3,573,102,850.99 55.53 3,418,858,106.57 54.55 4.51 2. 截至報告期末主要資產受限情況 √適用 □不適用 單位：元 項目 期末賬面價值 受限原因 貨幣資金 210,500,000.00 保證金 固定資產 1,304,170,706.50 貸款抵押 無形資產 198,589,885.90 貸款抵押 可供出售金融資產 30,000,000.00 貸款質押 投資性房地產 59,839,937.60 貸款抵押 合計 1,803,100,530.00 / 3. 其他說明 □適用 √不適用 (四) 投資狀況分析 1、 對外股權投資總體分析 √適用 □不適用 持有非上市金融企業(yè)股權情況 所持對象名稱 最初投資金 額（元） 持有數(shù)量 （股） 占該公 司股權 比例（%） 期末賬面價 值（元） 報告期 損益 （元） 報告期所 有者權益 變動（元） 會計核算科 目 股份 來源 廣發(fā)銀行股份有限 公司 30,000,000 5,069,884 0.03 30,000,000 0 0 可供出售金 融資產 湖北銀行 14,796,000 10,898,051 0.58 14,796,000 0 0 可供出售金 融資產 原始投資宜昌 市商業(yè)銀行 當陽市國信擔保有 限責任公司 5,800,000 5,800,000 3.22 5,800,000 0 0 可供出售金 融資產 合計 50,596,000 21,767,935 / 50,596,000 / / (1) 重大的股權投資 □適用 √不適用 2017 年半年度報告 9 / 123 (2) 重大的非股權投資 □適用 √不適用 (3) 以公允價值計量的金融資產 √適用 □不適用 單位： 元 幣種： 人民幣 項目名稱 期初余額 期末余額 當期變動 對當期利潤的影響金額 建信優(yōu)選成長基金 510,480.00 510,480.00 205,179.09 合計 510,480.00 510,480.00 205,179.09 (五) 重大資產和股權出售 □適用 √不適用 (六) 主要控股參股公司分析 √適用 □不適用 公司控股子公司有五家： 恒波公司：公司主要從事通信產品、數(shù)碼產品及配件的購銷和維護、維修；注冊資本 11048.05 萬元。本報告期末，總資產 334918.37 萬元，凈資產 120418.65 萬元，本報告期實現(xiàn)營業(yè)收入 542383.42 萬元，實現(xiàn)凈利潤 12652.95 萬元。 峽光玻璃：公司主要從事玻璃及玻璃制品制造；注冊資本 20000 萬元，本報告期末，總資產 44443.50 萬元，凈資產 40166.58 萬元，本報告期實現(xiàn)營業(yè)收入 11472.56 萬元，實現(xiàn)凈利潤 78.48 萬元。 當玻硅礦：公司主要從事硅砂洗選、加工、銷售及硅酸鹽制品生產銷售；注冊資本 3779 萬元， 本報告期末，總資產 11051.97 萬元，凈資產 4007.38 萬元，本報告期實現(xiàn)營業(yè)收入 4905.78 萬元， 實現(xiàn)凈利潤 24.57 萬元。 金晶玻璃：公司主要從事工程玻璃的研制開發(fā)、建筑加工玻璃、汽車玻璃及其他多功能復合 玻璃的生產與銷售等；注冊資本 2000 萬元，本報告期末，總資產 7628.60 萬元，凈資產 1687.30 萬元，本報告期實現(xiàn)營業(yè)收入 1732.98 萬元，實現(xiàn)凈利潤 37.86 萬元。 戴春林商貿：公司主要從事電力成套設備配件、五金家電、化工建材銷售、電力設備及水曖 安裝、電力增容報裝及咨詢、代理服務、裝飾裝潢工程施工；注冊資本 1380 萬元，本報告期末， 總資產 7022.63 萬元，凈資產 6680.62 萬元，本報告期實現(xiàn)營業(yè)收入 140.57 萬元，實現(xiàn)凈利潤 33.60 萬元。 公司主要參股公司有一家： 新疆普耀：公司主要從事節(jié)能鍍膜玻璃生產、銷售；玻璃加工；非金屬礦產品加工、銷售。 注冊資本 20000 萬元，公司出資 2700 萬元，占新疆普耀 13.5%的股權。本報告期末，總資產 48536.64 萬元，凈資產 15547.31 萬元，實現(xiàn)凈利潤 1006.43 萬元。 (七) 公司控制的結構化主體情況 □適用 √不適用 二、其他披露事項 (一) 預測年初至下一報告期期末的累計凈利潤可能為虧損或者與上年同期相比發(fā)生大幅度變動 的警示及說明 √適用 □不適用 與上年同期相比發(fā)生大幅度變動的原因是合并企業(yè)范圍發(fā)生變化。 2017 年半年度報告 10 / 123 (二) 可能面對的風險 √適用 □不適用 1、原燃材料風險 公司產品的主要原燃材料包括燃料、純堿和硅砂等，除硅砂可部分自給外，其他均需由外地 采購，采購成本占產品成本的比重較大，原燃材料特別是純堿價格波動將帶來成本控制的風險。 2、環(huán)保壓力風險 公司經(jīng)過近幾年的高投入治理取得顯著效果，主要污染物達標排放。公司玻璃生產、余熱發(fā) 電、環(huán)保設施三位一體運行模式逐步完善，但三者之間相互影響，特別是余熱發(fā)電鍋爐定期清洗 和除塵裝置不定期更換，依然對環(huán)保達標排放產生影響，公司依然存在環(huán)保治理風險。 3、持續(xù)整合風險 公司原主業(yè)為平板玻璃及玻璃深加工，非公開發(fā)行股票完成后，公司通過收購恒波 公司 100%股權，成為雙主業(yè)發(fā)展的上市公司。由于公司與恒波公司分屬不同行業(yè)，恒波 公司完全融入上市公司體系，尚需加大整合力度，實現(xiàn)上市公司的跨越式發(fā)展。因此， 公司存在持續(xù)整合風險。 主要工作措施： 1、恒波公司 （1）加強與上市公司的溝通，確保工作銜接到位 （2）通過上市公司的品牌效應和資本市場平臺效能，提升恒波品牌的知名度和美譽度 2、公司本部： （1）狠抓落實，提高執(zhí)行力，確保完成全年目標任務 （2）穩(wěn)健經(jīng)營，突出差異化競爭優(yōu)勢 （3）強化黨建，為提質增效和轉型發(fā)展提供組織保障 (三) 其他披露事項 □適用 √不適用 第五節(jié) 重要事項 一、 股東大會情況簡介 會議屆次 召開日期 決議刊登的指定網(wǎng)站的 查詢索引 決議刊登的披露日期 2016 年年度股東大會 2017-05-22 www.sse.com.cn 2017-05-23 2017 年第一次臨時股 東大會 2017-06-12 www.sse.com.cn 2017-06-13 股東大會情況說明 √適用 □不適用 報告期內，公司共召開兩次股東大會，股東大會的召集和召開程序、召集人資格、出席會議人員 資格和決議表決程序均符合有關法律、法規(guī)、規(guī)范性文件及《公司章程》的規(guī)定，表決結果合法、 有效。 二、 利潤分配或資本公積金轉增預案 (一) 半年度擬定的利潤分配預案、公積金轉增股本預案 是否分配或轉增 否 每 10 股送紅股數(shù)（股） 0 每 10 股派息數(shù)(元)（含稅） 0 每 10 股轉增數(shù)（股） 0 2017 年半年度報告 11 / 123 利潤分配或資本公積金轉增預案的相關情況說明 本報告期，公司不進行利潤分配，也不進行公積金轉增股本 三、 承諾事項履行情況 (一) 公司實際控制人、股東、關聯(lián)方、收購人以及公司等承諾相關方在報告期內或持續(xù)到報告 期內的承諾事項 √適用 □不適用 承諾背 景 承諾 類型 承諾方 承諾 內容 承諾時間 及期限 是否 有履 行期 限 是否 及時 嚴格 履行 如未能 及時履 行應說 明未完 成履行 的具體 原因 如未 能及 時履 行應 說明 下一 步計 劃 與股改 相關的 承諾 其他 當陽市國有資 產管理局、海南 宗宣達實業(yè)投 資有限公司、當 陽市國中安投 資有限公司 在 2017 年 8 月 7 日前，依 照國家法律法規(guī)和監(jiān)管部 門的規(guī)定，向公司提交履 行股權分置改革之股權激 勵計劃之方案的議案，提 請公司按照規(guī)定程序進行 審議、執(zhí)行； 承諾時 間：2014 年 8 月 8 日，期限： 2017 年 8 月 7 日前 是 是 收購報 告書或 權益變 動報告 書中所 作承諾 股份 限售 深圳市前海佳 浩投資合伙企 業(yè)（有限合伙）、 深圳市華昊股 權投資合伙企 業(yè)（有限合伙） 認購的本次非公開發(fā)行的 股份自發(fā)行結束之日起 36 個月內不得轉讓，之后按 中國證監(jiān)會及上海證券交 易所的有關規(guī)定執(zhí)行。 承諾時 間：2015 年 5 月 30 日，期限： 自發(fā)行結 束之日起 36 個月內 是 是 與再融 資相關 的承諾 股份 限售 海南宗宣達實 業(yè)投資有限公 司、當陽市國中 安投資有限公 司 本次非公開發(fā)行股票結束 滿 12 個月前不轉讓其目前 持有的公司股份 承諾時 間：2016 年 1 月 3 日，期限： 本次發(fā)行 結束滿 12 個月前。 是 是 股份 限售 許錫忠、深圳市 前海佳浩投資 合伙企業(yè)（有限 合伙）、深圳市 華昊股權投資 合伙企業(yè)（有限 合伙）、深圳市 前海富榮資產 管理有限公司、 陳庚發(fā)、深圳海 之門休閑體育 發(fā)展有限公司、 深圳蒙商基金 管理有限公司、 深圳前海世嘉 方盛基金管理 合伙企業(yè)（有限 合伙） 認購的本次非公開發(fā)行的 股份自發(fā)行結束之日起 36 個月內不得轉讓， 承諾時 間：2016 年 1 月 3 日，期限： 本次發(fā)行 結束滿 36 個月。 是 是 盈利 預測 及補 恒波公司原全 體 28 名股東 盈利預測年度為非公開發(fā) 行股票購買資產實施完畢 后的連續(xù)3個會計年度，如 承諾時 間：2015 年 5 月 28 是 2017 年半年度報告 12 / 123 償 本次交易于2015年度內實 施完畢，則承諾年度為 2015年、 2016年和2017年， 如本次交易于2016年度內 實施完畢，則承諾年度為 2016年、 2017年和2018年。 恒波公司全體股東承諾恒 波公司2015年、2016年、 2017年及2018年的稅后凈 利潤數(shù)（以歸屬于母公司 股東的扣除非經(jīng)常性損益 前后孰低的凈利潤為準） 分別為人民幣15,636.38 萬元、24,328.35萬元、 29,677.48萬元及 32,961.77萬元。 若恒波公司在承諾年度內 每一會計年度實際利潤未 能達到承諾利潤，恒波公 司 28 名股東按《盈利補償 協(xié)議》簽署日持有恒波公 司的股份比例對公司進行 補償。 日，期限： 本次非公 開發(fā)行股 票購買資 產完畢后 的連續(xù) 3 個會計年 度 解決 同業(yè) 競爭 劉德遜、詹齊興 1、本人及本人直接或間接 控制的其他企業(yè)中厚普加 和邁客風與目標公司及其 子公司在移動終端產品、 數(shù)碼消費產品及配件的銷 售服務等產品領域存在經(jīng) 營業(yè)務相同或相似的情 況。由于涉及的企業(yè)處于 發(fā)展初期和投入期，盈利 前景尚不明確，風險較大， 故暫不具備現(xiàn)階段注入上 市公司的條件。為支持上 市公司的持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展， 本人承諾，于本函出具日 起5年內，在條件成熟時對 上述與目標公司經(jīng)營業(yè)務 相同或相似的資產，通過 股權收購、資產重組、轉 讓注銷、業(yè)務調整等符合 法律法規(guī)規(guī)定、且有利于 上市公司利益的方式進行 整合，以逐步減少并最終 消除本人及本人直接或間 接控制的其他企業(yè)與上市 公司（包括擬注入的目標 公司，下同）相同或相似 的經(jīng)營業(yè)務。2、自本函出 具日起，除上述披露的厚 普加和邁客風及其子公司 外，本人及本人控制的其 他企業(yè)（不包含目標公司 及其控制的企業(yè)，下同） 未以任何方式直接或間接 從事與上市公司及其控制 的企業(yè)相競爭的業(yè)務，本 人未在任何與上市公司及 其控制的企業(yè)有競爭關系 的企業(yè)、機構或其他經(jīng)濟 組織中取得控制地位或在 承諾時 間：2015 年 5 月 10 日， 2017 年半年度報告 13 / 123 該等企業(yè)中擔任董事、高 級管理人員。3、自本函出 具日起，除上述披露的厚 普加和邁客風及其子公司 外，本人及本人控制的其 他企業(yè)將不會以任何形式 直接或間接從事或參與任 何與上市公司及其控制的 企業(yè)主營業(yè)務構成競爭或 可能構成競爭的業(yè)務或活 動；不會以任何形式支持 第三方直接或間接從事或 參與任何與上市公司及其 控制的企業(yè)主營業(yè)務構成 競爭的業(yè)務或活動；亦不 會以其他形式介入（不論 直接或間接）任何與上市 公司及其控制的企業(yè)主營 業(yè)務構成競爭的業(yè)務或活 動。4、本人及本人控制的 其他企業(yè)出于投資目的而 購買、持有與上市公司及 其控制的企業(yè)的主營業(yè)務 構成或可能構成競爭的其 他上市公司不超過5%的 權益，或因其他公司債權 債務重組原因使本人及本 人控制的其他企業(yè)持有與 上市公司及其控制的企業(yè) 的主營業(yè)務構成或可能構 成競爭的其他公司不超過 5%的權益的1-3-42 情形，不適用于本人的上 述承諾。5、本人承諾，如 果本人及本人控制的其他 企業(yè)發(fā)現(xiàn)任何與上市公司 及其控制的企業(yè)主營業(yè)務 構成或可能構成直接或間 接競爭的新業(yè)務機會，應 立即書面通知上市公司， 并盡力促使該業(yè)務機會按 合理和公平的條款和條件 首先提供給上市公司及其 控制的企業(yè)。上市公司在 收到該通知的 30 日內，有 權以書面形式通知本人及 本人控制的其他企業(yè)準許 上市公司及其控制的企業(yè) 參與上述之業(yè)務機會。本 人及本人控制的其他企業(yè) 應當優(yōu)先將該新業(yè)務機會 提供給上市公司及其控制 的企業(yè)；如果上市公司及 其控制的企業(yè)在收到該通 知 30 日內因任何原因決定 不從事有關的新業(yè)務或未 作出任何決定的，本人及 本人控制的其他企業(yè)可以 自行經(jīng)營有關的新業(yè)務。 6、前海佳浩作為上市公司 持股 5%以上股東且本人仍 2017 年半年度報告 14 / 123 為前海佳浩實際控制人期 間，本人若違反上述承諾， 須立即停止與上市公司構 成競爭之業(yè)務，并采取必 要措施予以糾正補救；同 時，對因本人未履行本函 所作的承諾而給上市公司 造成的一切損失和后果承 擔賠償責任”。 解決 關聯(lián) 交易 劉德遜、詹齊興 1、本次發(fā)行完成后，本人 及其關聯(lián)自然人和關聯(lián)法 人等（以下統(tǒng)稱為“本人 及其關聯(lián)方”，具體范圍 按照《上海證券交易所股 票上市規(guī)則》確定）將減 少、規(guī)范并盡可能避免與 上市公司及其子公司之間 可能發(fā)生的關聯(lián)交易。對 于確有必要且無法避免的 關聯(lián)交易，保證按市場化 原則，采用公開招標或者 市場定價等方式進行公允 作價和公開公平操作，并 按相關法律、法規(guī)、規(guī)章 等規(guī)范性文件及上市公司 章程的規(guī)定履行交易程序 及信息披露義務。本人保 證不會通過關聯(lián)交易損害 上市公司及其他股東的合 法權益；2、不利用前海佳 浩股東地位及影響謀求上 市公司及其子公司在業(yè)務 合作等方面給予優(yōu)于市場 第三方的權利；3、不利用 前海佳浩股東地位及影響 謀求與上市公司及其子公 司達成交易的優(yōu)先權利； 4、本人承諾不會通過任何 方式，損害上市公司及其 他股東的合法利益；5、本 人將杜絕一切非法占用上 市公司的資金、資產的行 為，在任何情況下，不要 求上市公司及其子公司向 本人及其關聯(lián)方提供任何 形式的擔保。 承諾時 間：2015 年 5 月 10 日， 其他對 公司中 小股東 所作承 諾 其他 許錫忠 如投資者基于公司虛假信 息披露的《行政處罰決定 書》認定的事實起訴公司， 且人民法院判決公司賠償 投資者或公司與投資者就 賠償事宜達成和解，就公 司因該等訴訟而需承擔的 賠償責任、成本及費用， 金額在人民幣貳仟萬元 （RMB20,000,000）以內的 部分，由其負責承擔，超 過人民幣貳仟萬元 （RMB20,000,000）的部 承諾時 間：2015 年 12 月 24 日， 是 是 訴訟 時效 已于 2016 年 12 月 29 日終 止， 已于 韋景 軍等 2017 年半年度報告 15 / 123 分，其將采取措施，協(xié)調 第三方采取設立投資者利 益補償專項基金、尋找第 三方共同承擔等方式處 理。 60 投資 者達 成和 解。 解決 土地 等產 權瑕 疵 海南宗宣達實 業(yè)投資有限公 司 武漢戴春林擁有的土地為 商業(yè)用途，其土地類型為 劃撥用地。武漢戴春林將 劃撥用地用于商業(yè)用途不 符合《中華人民共和國土 地管理法》、《劃撥土地 目錄》等法律、法規(guī)、規(guī) 范性文件的規(guī)定，其存在 因上述違規(guī)用地行為而被 土地管理部門予以處罰乃 至于收回土地的法律風 險。就此，海南宗宣達已 作出承諾，同意在土地管 理部門就上述違規(guī)用地行 為對武漢戴春林處以罰款 或要求收回土地時，及時、 全額補償發(fā)行人因此而蒙 受的一切損失。 是 是 其他承 諾 其他 三峽新材、許錫 忠、海南宗宣 達、當陽國中安 公司、公司實際控制人、 實際控制人控制的股東及 其關聯(lián)方不會違反《證券 發(fā)行與承銷管理辦法》第 十六條等有關法規(guī)的規(guī)定 直接或間接對投資公司、 資管產品及其委托人或合 伙企業(yè)及其合伙人，提供 財務資助或者補償。 是 是 四、 聘任、解聘會計師事務所情況 聘任、解聘會計師事務所的情況說明 □適用 √不適用 審計期間改聘會計師事務所的情況說明 □適用 √不適用 公司對會計師事務所“非標準審計報告”的說明 □適用 √不適用 公司對上年年度報告中的財務報告被注冊會計師出具“非標準審計報告”的說明 □適用 √不適用 五、 破產重整相關事項 □適用 √不適用 六、 重大訴訟、仲裁事項 □本報告期公司有重大訴訟、仲裁事項 √本報告期公司無重大訴訟、仲裁事項 2017 年半年度報告 16 / 123 七、 上市公司及其董事、監(jiān)事、高級管理人員、控股股東、實際控制人、收購人處罰及整改情況 □適用 √不適用 八、 報告期內公司及其控股股東、實際控制人誠信狀況的說明 □適用 √不適用 九、 公司股權激勵計劃、員工持股計劃或其他員工激勵措施的情況及其影響 (一) 相關股權激勵事項已在臨時公告披露且后續(xù)實施無進展或變化的 □適用 √不適用 (二) 臨時公告未披露或有后續(xù)進展的激勵情況 股權激勵情況 □適用 √不適用 其他說明 □適用 √不適用 員工持股計劃情況 □適用 √不適用 其他激勵措施 □適用 √不適用 十、 重大關聯(lián)交易 (一) 與日常經(jīng)營相關的關聯(lián)交易 1、 已在臨時公告披露且后續(xù)實施無進展或變化的事項 □適用 √不適用 2、 已在臨時公告披露，但有后續(xù)實施的進展或變化的事項 □適用 √不適用 3、 臨時公告未披露的事項 □適用 √不適用 (二) 資產收購或股權收購、出售發(fā)生的關聯(lián)交易 1、 已在臨時公告披露且后續(xù)實施無進展或變化的事項 □適用 √不適用 2、 已在臨時公告披露，但有后續(xù)實施的進展或變化的事項 □適用 √不適用 3、 臨時公告未披露的事項 □適用 √不適用 4、 涉及業(yè)績約定的，應當披露報告期內的業(yè)績實現(xiàn)情況 □適用 √不適用 2017 年半年度報告 17 / 123 (三) 共同對外投資的重大關聯(lián)交易 1、 已在臨時公告披露且后續(xù)實施無進展或變化的事項 □適用 √不適用 2、 已在臨時公告披露，但有后續(xù)實施的進展或變化的事項 □適用 √不適用 3、 臨時公告未披露的事項 □適用 √不適用 (四) 關聯(lián)債權債務往來 1、 已在臨時公告披露且后續(xù)實施無進展或變化的事項 □適用 √不適用 2、 已在臨時公告披露，但有后續(xù)實施的進展或變化的事項 □適用 √不適用 3、 臨時公告未披露的事項 □適用 √不適用 (五) 其他重大關聯(lián)交易 □適用 √不適用 (六) 其他 □適用 √不適用 十一、 重大合同及其履行情況 1 托管、承包、租賃事項 √適用 □不適用 (1) 托管情況 □適用 √不適用 (2) 承包情況 □適用 √不適用 (3) 租賃情況 √適用 □不適用 單位:萬元 幣種:人民幣 出租方 名稱 租賃方 名稱 租賃資 產情況 租賃資 產涉及 金額 租賃起 始日 租賃終 止日 租賃收 益 租賃收 益確定 依據(jù) 租賃收 益對公 司影響 是否關 聯(lián)交易 關聯(lián)關 系 三峽新 材 當陽正 達材料 科技有 限公司 一線資 產 7656 2017 年 2033 年 8,800 否 租賃情況說明 依據(jù)雙方簽訂的租賃合同，租賃期為 16 年， 浮法一線現(xiàn)有資產出租后，當陽正達材料科技有 限公司需向公司年繳交租金 550 萬元，其中本年度為 8 個月，年內將取得租金收入 366 萬元。同 2017 年半年度報告 18 / 123 時公司向當陽正達材料科技有限公司轉移富余勞動力 150 人，以人均年收入（含社保金）4.5 萬 元計算，公司每年預計節(jié)約人工成本 675 萬元左右。 2 擔保情況 √適用 □不適用 單位: 萬元 幣種: 人民幣 公司對外擔保情況（不包括對子公司的擔保） 擔保方 擔保方 與上市 公司的 關系 被擔保 方 擔保金 額 擔保發(fā) 生日期 (協(xié)議 簽署 日) 擔保 起始日 擔保 到期日 擔保 類型 擔保是 否已經(jīng) 履行完 畢 擔保是 否逾期 擔保逾 期金額 是否存 在反擔 保 是否為 關聯(lián)方 擔保 關聯(lián) 關系 本公司 公司本 部 新疆普 耀 500 2017年5 月27日 2018年5 月27日 否 否 是 是 合營 公司 報告期內擔保發(fā)生額合計（不包括對子公司的擔 保） 500 報告期末擔保余額合計（A）（不包括對子公司的 擔保） 500 公司對子公司的擔保情況 報告期內對子公司擔保發(fā)生額合計 報告期末對子公司擔保余額合計（B） 2500 公司擔保總額情況（包括對子公司的擔保） 擔?？傤~（A+B） 3000 擔?？傤~占公司凈資產的比例(%) 其中： 為股東、實際控制人及其關聯(lián)方提供擔保的金額 （C） 直接或間接為資產負債率超過70%的被擔保對象提 供的債務擔保金額（D） 擔?？傤~超過凈資產50%部分的金額（E） 上述三項擔保金額合計（C+D+E） 未到期擔?？赡艹袚B帶清償責任說明 若主合同債務人未依約履行償債義務，債權人有權向本公司追償， 本公司應向債權人清償相應債務。 擔保情況說明 依據(jù)第八屆董事會第七次臨時董事會決議，公司為控股子公司當玻 硅礦在武漢農商行的綜合授信提供2000萬元擔保；依據(jù)第八屆董事 會第十七次臨時董事會決議，公司為控股子公司當玻硅礦在中國銀 行當陽支行的綜合授信提供500萬元擔保。 3 其他重大合同 □適用 √不適用 十二、 上市公司扶貧工作情況 √適用 □不適用 1. 精準扶貧規(guī)劃 公司始終在為股東創(chuàng)造價值、為客戶創(chuàng)造財富、穩(wěn)定提升員工收入的同時，投身公共服務事 業(yè)，關注弱勢群體和困難群眾生活，切實履行社會責任，全力推動社區(qū)、企業(yè)、區(qū)域經(jīng)濟的進步 與和諧發(fā)展。立足公司所在地當陽市，采取定村對接精準幫扶。以基建施工合同、勞務用工協(xié)議 和勞動合同形式，優(yōu)先安排周邊村鎮(zhèn)富余勞動力和大中專貧困學生就業(yè)。 2017 年半年度報告 19 / 123 2. 報告期內精準扶貧概要 報告期內， 公司支持當陽市壩陵辦事處照耀村農林產業(yè)扶貧，幫扶資金 30 萬元，開展職業(yè)技能培 訓 200 人/次，投入職業(yè)技能培訓金額 20 萬元，資助貧困學生 6 人，投入金額 2 萬元，建立生態(tài) 保護補償投入金額 10 萬元，扶貧公益基金 2 萬元。 3. 報告期內上市公司精準扶貧工作情況表 單位：萬元 幣種：人民幣 指 標 數(shù)量及開展情況 一、總體情況 其中：1.資金 30 二、分項投入 1.產業(yè)發(fā)展脫貧 其中：1.1 產業(yè)扶貧項目類型 √ 農林產業(yè)扶貧 □ 旅游扶貧 □ 電商扶貧 □ 資產收益扶貧 □ 科技扶貧 □ 其他 1.2 產業(yè)扶貧項目個數(shù)（個） 1 1.3 產業(yè)扶貧項目投入金額 30 2.轉移就業(yè)脫貧 其中：2.1 職業(yè)技能培訓投入金額 20 2.2 職業(yè)技能培訓人數(shù)（人/次） 200 3.易地搬遷脫貧 4.教育脫貧 其中：4.1 資助貧困學生投入金額 2 4.2 資助貧困學生人數(shù)（人） 6 5.健康扶貧 6.生態(tài)保護扶貧 其中：6.1 項目名稱 □ 開展生態(tài)保護與建設 √ 建立生態(tài)保護補償方式 □ 設立生態(tài)公益崗位 □ 其他 6.2 投入金額 10 7.兜底保障 8.社會扶貧 8.3 扶貧公益基金 2 9.其他項目 三、所獲獎項（內容、級別） 4. 后續(xù)精準扶貧計劃 當年安置村富余勞動力就業(yè) 200 人次以上，勞務費用支出 100 萬元以上；年定向引進大中專 貧困學生 20 人次以上，提供必要的生活工作條件保障，年費用支出 10 萬元以上。 十三、 可轉換公司債券情況 □適用 √不適用 十四、 屬于環(huán)境保護部門公布的重點排污單位的公司及其子公司的環(huán)保情況說明 √適用 □不適用 公司是宜昌市重點監(jiān)控排污單位，主要污染物為玻璃熔窯煙氣中煙粉塵、二氧化硫、氮氧化 物。 公司擁有 5 條浮法玻璃生產線，現(xiàn)運行 4 條浮法玻璃生產線（浮法一線于 2015 年 1 月停產）， 2017 年半年度報告 20 / 123 共計 5 個污染物排放口，其中：4 個煙囪排放口，1 個生活廢水排放口。公司執(zhí)行《平板玻璃工業(yè) 大氣污染物排放標準》（GB26453―2011），排放許可總量為：二氧化硫 1781.20 噸，氮氧化物 2498.20 噸，煙粉塵 160 噸。公司始終堅持發(fā)展與環(huán)境并重，在追求經(jīng)濟效益的同時更側重于社 會與環(huán)境效益，始終對環(huán)保治理工作舍得投入、重視管理、注重實效。在湖北省率先完成玻璃熔 窯煙氣脫硫脫硝除塵一體化工程建設，浮法二、三、四、五線環(huán)保設施已通過環(huán)保部門驗收，環(huán) 保數(shù)據(jù) 24 小時上傳監(jiān)控，運行穩(wěn)定，達標排放。煙粉塵排放值 20.37mg/m3 （行業(yè)標準為 50 mg/m3）， 二氧化硫排放值 107.72 mg/m3（行業(yè)標準為 400 mg/m3），氮氧化物排放值 335.69 mg/m3（行業(yè) 標準為 700 mg/m3），均低于《平板玻璃工業(yè)大氣污染物排放標準》，以及核定許可大氣污染物 排放總量范圍以內。 十五、 其他重大事項的說明 (一) 與上一會計期間相比，會計政策、會計估計和核算方法發(fā)生變化的情況、原因及其影響 □適用 √不適用 (二) 報告期內發(fā)生重大會計差錯更正需追溯重述的情況、更正金額、原因及其影響 □適用 √不適用 (三) 其他 □適用 √不適用 第六節(jié) 普通股股份變動及股東情況 一、 股本變動情況 (一) 股份變動情況表 1、 股份變動情況表 報告期內，公司股份總數(shù)發(fā)生了變化。 單位：股 本次變動前 變動數(shù) 本次變動后 轉增 一、有限售條件流通股份（非流通股） 430,252,097 215,126,049 645,378,146 二、無限售條件流通股份（流通股） 344,502,600 172,251,300 516,753,900 1、 A 股 344,502,600 172,251,300 516,753,900 三、股份總數(shù) 774,754,697 387,377,349 1,162,132,046 2、 股份變動情況說明 √適用 □不適用 2017 年 6 月 12 日，公司實施了利潤分配及資本公積金轉增股本方案， 2017 年 6 月 13 日，轉 增股份上市，公司總股本為 1,162,132,046 股 3、 報告期后到半年報披露日期間發(fā)生股份變動對每股收益、每股凈資產等財務指標的影響（如 有） □適用 √不適用 4、 公司認為必要或證券監(jiān)管機構要求披露的其他內容 □適用 √不適用 2017 年半年度報告 21 / 123 (二) 限售股份變動情況 √適用 □不適用 單位: 股 股東名稱 期初限售股 數(shù) 報告期解除 限售股數(shù) 報告期增加 限售股數(shù) 報告期末限 售股數(shù) 限售原因 解除限售日 期 許錫忠 135,294,117 67,647,059 202,941,176 限售股獲得 的轉增股份 2019 年 9 月 5 日 深圳市前海 佳浩投資合 伙企業(yè)(有限 合伙) 105,176,470 52,588,235 157,764,705 限售股獲得 的轉增股份 2019 年 9 月 5 日 深圳市華昊 股權投資合 伙企業(yè)（有限 合伙） 50,084,033 25,042,017 75,126,049 限售股獲得 的轉增股份 2019 年 9 月 5 日 深圳海之門 休閑體育發(fā) 展有限公司 35,843,137 17,921,569 53,764,706 限售股獲得 的轉增股份 2019 年 9 月 5 日 深圳市前海 富榮資產管 理有限公司 31,630,252 15,815,126 47,445,378 限售股獲得 的轉增股份 2019 年 9 月 5 日 深圳蒙商基 金管理有限 公司 30,050,420 15,025,210 45,075,630 限售股獲得 的轉增股份 2019 年 9 月 5 日 陳庚發(fā) 28,115,779 14,057,890 42,173,668 限售股獲得 的轉增股份 2019 年 9 月 5 日 深圳前海世 嘉方盛基金 管理合伙企 業(yè)（有限合 伙） 14,057,889 7,028,945 21,086,834 限售股獲得 的轉增股份 2019 年 9 月 5 日 合計 430,252,097 215,126,049 645,378,146 / / 二、 股東情況 (一) 股東總數(shù): 截止報告期末普通股股東總數(shù)(戶) 18,316 (二) 截止報告期末前十名股東、前十名流通股東（或無限售條件股東）持股情況表 單位:股 前十名股東持股情況 股東名稱 （全稱） 報告期內增 減 期末持股數(shù)量 比例 (%) 持有有限售條件 股份數(shù)量 質押或凍結情況 股東性 質 股份狀 態(tài) 數(shù)量 許錫忠 69,129,024 207,387,072 17.85 202,941,176 質押 207,387,070 境內自 然人 深圳市前海 佳浩投資合 伙企業(yè)(有 限合伙) 52,588,235 157,764,705 13.58 157,764,705 無 其他 深圳市華昊 股權投資合 伙企業(yè)（有 限合伙） 25,042,017 75,126,049 6.46 75,126,049 質押 75,126,049 其他 2017 年半年度報告 22 / 123 當陽市國有 資產管理局 21860402 65,581,208 5.64 質押 31,500,000 國家 海南宗宣達 實業(yè)投資有 限公司 21,224,750 63,674,250 5.48 質押 63,674,250 境內非 國有法 人 當陽市國中 安投資有限 公司 18,457,200 55,371,600 4.76 質押 55,371,600 境內非 國有法 人 深圳海之門 休閑體育發(fā) 展有限公司 17,921,569 53,764,706 4.63 53,764,706 質押 53,764,705 境內非 國有法 人 深圳市前海 富榮資產管 理有限公司 15,815,126 47,445,378 4.08 47,445,378 質押 47,445,378 其他 深圳蒙商基 金管理有限 公司 15,025,210 45,075,630 3.88 45,075,630 質押 40,470,000 其他 陳庚發(fā) 14,057,890 42,173,668 3.63 42,173,668 質押 42,000,000 境內自 然人 前十名無限售條件股東持股情況 股東名稱 持有無限售條件流通股的數(shù)量 股份種類及數(shù)量 種類 數(shù)量 當陽市國有資產管理局 65,581,208 人民幣普通股 65,581,208 海南宗宣達實業(yè)投資有限 公司 63,674,250 人民幣普通股 63,674,250 當陽市國中安投資有限公 司 55,371,600 人民幣普通股 55,371,600 楊永興 28,397,700 人民幣普通股 28,397,700 衛(wèi)偉平 25,687,350 人民幣普通股 25,687,350 唐俞萍 18,776,521 人民幣普通股 18,776,521 林興泉 14,761,500 人民幣普通股 14,761,500 陸平 10,219,893 人民幣普通股 10,219,893 張文澤 9,738,300 人民幣普通股 9,738,300 林秀平 4,578,985 人民幣普通股 4,578,985 上述股東關聯(lián)關系或一致 行動的說明 1、截止本報告期末，許錫忠先生持有公司無限售流通股 4,445,896 股。持有公司限 售流通股 202,941,176 股，合計持有公司 207,387,072 股，為公司第一大股東。 2、前十名股東中第一大股東許錫忠先生、第五大股東海南宗宣達實業(yè)投資有限公司、 第六大股東當陽市國中安投資有限公司為一致行動人，許錫忠先生為公司的實際控 制人。 3、除此之外，公司未知前十大股東中其他股東之間是否存在關聯(lián)關系，也未知是否 屬于《上市公司持股變動信息披露管理辦法》中規(guī)定的一致行動人。 前十名有限售條件股東持股數(shù)量及限售條件 √適用 □不適用 單位：股 序 號 有限售條件股東名稱 持有的有限售條件股 份數(shù)量 有限售條件股份可上市交易 情況 限售條件 可上市交易 時間 新增可上市 交易股份數(shù) 量 1 許錫忠 202,941,176 2019 年 9 月 5 日 67,647,059 限售股獲 得的轉增 股份 2 深圳市前海佳浩投資合伙企業(yè)(有限合 伙) 157,764,705 2019 年 9 月 5 日 52,588,235 限售股獲 得的轉增 股份 2017 年半年度報告 23 / 123 3 深圳市華昊股權投資合伙企業(yè)（有限合 伙） 75,126,049 2019 年 9 月 5 日 25,042,017 限售股獲 得的轉增 股份 4 深圳海之門休閑體育發(fā)展有限公司 53,764,706 2019 年 9 月 5 日 17,921,569 限售股獲 得的轉增 股份 5 深圳市前海富榮資產管理有限公司 47,445,378 2019 年 9 月 5 日 15,815,126 限售股獲 得的轉增 股份 6 深圳蒙商基金管理有限公司 45,075,630 2019 年 9 月 5 日 15,025,210 限售股獲 得的轉增 股份 7 陳庚發(fā) 42,173,668 2019 年 9 月 5 日 14,057,890 限售股獲 得的轉增 股份 8 深圳前海世嘉方盛基金管理合伙企業(yè) （有限合伙） 21,086,834 2019 年 9 月 5 日 7,028,945 限售股獲 得的轉增 股份 上述股東關聯(lián)關系或一致行動的說明 1、上述第一大股東許錫忠先生為公司實際控制人；2、公司未 知前十大股東中其他股東之間是否存在關聯(lián)關系，也未知是否 屬于《上市公司持股變動信息披露管理辦法》中規(guī)定的一致行 動人。 (三) 戰(zhàn)略投資者或一般法人因配售新股成為前 10 名股東 □適用 √不適用 三、 控股股東或實際控制人變更情況 □適用 √不適用 第七節(jié) 優(yōu)先股相關情況 □適用 √不適用 第八節(jié) 董事、監(jiān)事、高級管理人員情況 一、持股變動情況 (一) 現(xiàn)任及報告期內離任董事、監(jiān)事和高級管理人員持股變動情況 √適用 □不適用 單位:股 姓名 職務 期初持股數(shù) 期末持股數(shù) 報告期內股份 增減變動量 增減變動原因 許錫忠 董事 138,258,048 207,387,072 69,129,024 資本公積金轉增股本，每 10 股轉增 5 股 劉正斌 董事 5,000 7,500 2,500 資本公積金轉增股本，每 10 股轉增 5 股 劉逸民 董事 5,000 7,500 2,500 資本公積金轉增股本，每 10 股轉增 5 股資 本公積金轉增股本，每 10 股轉增 5 股 尚仁華 監(jiān)事 3,000 4,500 1,500 資本公積金轉增股本，每 10 股轉增 5 股 熊軍 監(jiān)事 5,000 7,500 2,500 資本公積金轉增股本，每 10 股轉增 5 股 林小平 高管 6,000 9,000 3,000 資本公積金轉增股本，每 10 股轉增 5 股 其它情況說明 □適用 √不適用 2017 年半年度報告 24 / 123 (二) 董事、監(jiān)事、高級管理人員報告期內被授予的股權激勵情況 □適用 √不適用 二、公司董事、監(jiān)事、高級管理人員變動情況 √適用 □不適用 姓名 擔任的職務 變動情形 許錫忠 董事長 選舉 劉正斌 董事 選舉 劉逸民 董事 選舉 楊曉憑 董事 選舉 張欣 董事 選舉 許澤偉 董事 選舉 王輝 獨立董事 選舉 陳澤桐 獨立董事 選舉 李燕紅 獨立董事 選舉 陳庚涌 監(jiān)事會主席 選舉 尚仁華 監(jiān)事 選舉 劉正斌 總經(jīng)理 聘任 劉逸民 財務總監(jiān) 聘任 楊曉憑 董事會秘書 聘任 林小平 副總經(jīng)理 聘任 梁開華 副總經(jīng)理 聘任 公司董事、監(jiān)事、高級管理人員變動的情況說明 √適用 □不適用 1、公司第八屆董事會、監(jiān)事會于 2017 年 5 月 12 日任期屆滿，公司于 2017 年 5 月 22 日召開 2016 年年度股東大會，選舉產生了公司第九屆董事會及第九屆監(jiān)事會。公司第九屆董事會由董事許錫 忠、劉正斌、劉逸民、楊曉憑、張欣、許澤偉及獨立董事王輝、陳澤桐、李燕紅組成，第九屆監(jiān) 事會由監(jiān)事陳庚涌、尚仁華及職工代表監(jiān)事熊軍組成。 2、經(jīng)公司第九屆董事會第一次會議審議通過，選舉許錫忠先生為公司第九屆董事會董事長；聘任 劉正斌先生為公司總經(jīng)理、劉逸民先生為公司財務總監(jiān)、楊曉憑先生為公司董事會秘書、林小平 先生、梁開華先生為公司副總經(jīng)理，以上任期三年。 3、經(jīng)公司第九屆監(jiān)事會第一次會議審議通過，選舉陳庚涌先生為公司第九屆監(jiān)事會主席，任期三 年。 4、2017 年 6 月 15 日，公司收到獨立董事李燕紅女士的書面辭職報告。李燕紅女士因個人原因， 日常事務繁忙，無法繼續(xù)擔任公司獨立董事，發(fā)揮獨立董事應盡之作用，特申請辭去公司獨立董 事職務，同時一并辭去公司董事會戰(zhàn)略委員會、審計委員會委員的職務，辭職后李燕紅女士將不 再擔任公司任何職務。由于李燕紅女士的辭職導致公司獨立董事人數(shù)少于董事會人數(shù)的三分之一， 根據(jù)《關于在上市公司建立獨立董事制度的指導意見》、《公司章程》等有關規(guī)定，李燕紅女士 的辭職申請將自公司股東大會選舉產生新任獨立董事后生效。在此期間，李燕紅女士將依據(jù)相關 法律法規(guī)及《公司章程》的規(guī)定繼續(xù)履行獨立董事職責。 三、其他說明 □適用 √不適用 2017 年半年度報告 25 / 123 第九節(jié) 公司債券相關情況 □適用 √不適用 2017 年半年度報告 26 / 123 第十節(jié) 財務報告 一、 審計報告 □適用 √不適用 二、 財務報表 合并資產負債表 2017 年 6 月 30 日 編制單位: 湖北三峽新型建材股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項目 附注 期末余額 期初余額 流動資產： 貨幣資金 767821333.13 740,410,821.14 結算備付金 拆出資金 以公允價值計量且其變動計入當期 損益的金融資產 衍生金融資產 應收票據(jù) 61,609,284.2 79,059,358 應收賬款 502,436,884.64 536,533,927.66 預付款項 619,985,414.61 599,596,457.18 應收保費 應收分保賬款 應收分保合同準備金 應收利息 應收股利 其他應收款 553,544,908.77 526,457,574.9 買入返售金融資產 存貨 417,574,307.35 207,365,788.48 劃分為持有待售的資產 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 38,621,337.73 52,449,034.04 流動資產合計 2,961,593,470.43 2,741,872,961.4 非流動資產： 發(fā)放貸款及墊款 可供出售金融資產 51,046,000.00 51,556,480.00 持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 41,321,015.6 39,217,015.6 投資性房地產 119,290,636.62 121,331,778.59 固定資產 1,386,304,068.42 1,433,052,459.9 在建工程 76,578,947.33 76,578,947.33 工程物資 564,533.47 564,533.47 固定資產清理 生產性生物資產 油氣資產 2017 年半年度報告 27 / 123 無形資產 440,054,637.88 442,390,616.98 開發(fā)支出 商譽 1,253,152,691.3 1,253,152,691.3 長期待攤費用 28,372,910.14 30,507,898.3 遞延所得稅資產 6,000,630.52 6,062,107.38 其他非流動資產 69,860,742.75 70,791,285.6 非流動資產合計 3,472,546,814.03 3,525,205,814.45 資產總計 6,434,140,284.46 6,267,078,775.85 流動負債： 短期借款 1,423,265,586.05 1,265,164,332.09 向中央銀行借款 吸收存款及同業(yè)存放 拆入資金 以公允價值計量且其變動計入當期 損益的金融負債 衍生金融負債 應付票據(jù) 393,623,045.4 433,040,000.00 應付賬款 214,550,142.28 264,966,315.44 預收款項 131,606,980.19 157,934,213.15 賣出回購金融資產款 應付手續(xù)費及傭金 應付職工薪酬 21,876,785.99 29,078,017.09 應交稅費 332,983,199.27 350,475,855.48 應付利息 3,049,536.2 應付股利 其他應付款 81,896,211.33 81,044,784.94 應付分保賬款 保險合同準備金 代理買賣證券款 代理承銷證券款 劃分為持有待售的負債 一年內到期的非流動負債 25,000,000.00 32,500,000.00 其他流動負債 流動負債合計 2624801950.51 2617253054.39 非流動負債： 長期借款 94,970,639.61 82,545,887.48 應付債券 其中：優(yōu)先股 永續(xù)債 長期應付款 33,726,050.72 40,471,260.88 長期應付職工薪酬 專項應付款 預計負債 遞延收益 12,390,797.13 12,533,493.44 遞延所得稅負債 95,147,995.5 95,416,973.09 其他非流動負債 非流動負債合計 236,235,482.96 230,967,614.89 負債合計 2,861,037,433.47 2,848,220,669.28 2017 年半年度報告 28 / 123 所有者權益 股本 1,162,132,046.00 774,754,697.00 其他權益工具 其中：優(yōu)先股 永續(xù)債 資本公積 2039942858.22 2427320207.22 減：庫存股 其他綜合收益 451,734.47 專項儲備 盈余公積 61910729.51 61,910,729.51 一般風險準備 未分配利潤 275,289,597.34 123,902,300.04 歸屬于母公司所有者權益合計 3539275231.07 3388339668.24 少數(shù)股東權益 33827619.92 30518438.33 所有者權益合計 3573102850.99 3,418,858,106.57 負債和所有者權益總計 6,434,140,284.46 6,267,078,775.85 法定代表人：許錫忠 主管會計工作負責人：劉逸民 會計機構負責人：黃麗 母公司資產負債表 2017 年 6 月 30 日 編制單位:湖北三峽新型建材股份有限公司 單位:元 幣種:人民幣 項目 附注 期末余額 期初余額 流動資產： 貨幣資金 375,856,612.64 482,703,032.42 以公允價值計量且其變動計入當期 損益的金融資產 衍生金融資產 應收票據(jù) 60,644,257.38 62,434,658.00 應收賬款 108,563,683.37 139,409,843.17 預付款項 334,162,868.42 292,013,945.32 應收利息 應收股利 其他應收款 266,278,428.96 278,489,799.23 存貨 128,946,035.17 42,394,989.64 劃分為持有待售的資產 一年內到期的非流動資產 其他流動資產 7,027,726.01 7,027,726.01 流動資產合計 1,281,479,611.95 1,304,473,993.79 非流動資產： 可供出售金融資產 51,046,000.00 51,556,480.00 持有至到期投資 長期應收款 長期股權投資 2,568,305,998.04 2,568,305,998.04 投資性房地產 固定資產 1,006,892,970.85 1,041,764,380.70 在建工程 76,578,947.33 76,578,947.33 2017 年半年度報告 29 / 123 工程物資 564,533.47 564,533.47 固定資產清理 生產性生物資產 油氣資產 無形資產 60,320,957.05 61,125,646.45 開發(fā)支出 商譽 長期待攤費用 14,009,822.70 15,170,455.08 遞延所得稅資產 2,124,050.67 2,124,050.67 其他非流動資產 26,985,742.75 27,916,285.60 非流動資產合計 3,806,829,022.86 3,845,106,777.34 資產總計 5,088,308,634.81 5,149,580,771.13 流動負債： 短期借款 712,000,000.00 733,000,000.00 以公允價值計量且其變動計入當期 損益的金融負債 衍生金融負債 應付票據(jù) 260,000,000.00 266,600,000.00 應付賬款 148,021,154.06 159,316,091.87 預收款項 30,881,584.78 24,546,234.81 應付職工薪酬 18,189,858.35 18,998,102.06 應交稅費 263,229,025.32 272,850,233.37 應付利息 3,049,536.20 應付股利 其他應付款 204,325,226.48 245,565,560.81 劃分為持有待售的負債 一年內到期的非流動負債 17,000,000.00 20,000,000.00 其他流動負債 流動負債合計 1,653,646,848.99 1,743,925,759.12 非流動負債： 長期借款 62,970,639.61 50,545,887.48 應付債券 其中：優(yōu)先股 永續(xù)債 長期應付款 33,726,050.72 40,471,260.88 長期應付職工薪酬 專項應付款 預計負債 遞延收益 12,390,797.13 12,533,493.44 遞延所得稅負債 31,572.00 其他非流動負債 非流動負債合計 109,087,487.46 103,582,213.80 負債合計 1,762,734,336.45 1,847,507,972.92 所有者權益： 股本 1,162,132,046.00 774,754,697.00 其他權益工具 其中：優(yōu)先股 永續(xù)債 2017 年半年度報告 30 / 123 資本公積 2,040,306,017.79 2,427,683,366.79 減：庫存股 其他綜合收益 178,908.00 專項儲備 盈余公積 61,910,729.51 61,910,729.51 未分配利潤 61,225,505.06 37,545,096.91 所有者權益合計 3,325,574,298.36 3,302,072,798.21 負債和所有者權益總計 5,088,308,634.81 5,149,580,771.13 法定代表人：許錫忠 主管會計工作負責人：劉逸民 會計機構負責人：黃麗 合并利潤表 2017 年 1―6 月 單位:元 幣種:人民幣 項目 附注 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 一、營業(yè)總收入 6,028,754,140.84 540,882,413.11 其中：營業(yè)收入 6,028,754,140.84 540,882,413.11 利息收入 已賺保費 手續(xù)費及傭金收入 二、營業(yè)總成本 5,823,421,803.40 538,243,893.85 其中：營業(yè)成本 5,568,909,537.91 470,821,549.79 利息支出 手續(xù)費及傭金支出 退保金 賠付支出凈額 提取保險合同準備金凈額 保單紅利支出 分保費用 稅金及附加 12,729,345.13 2,131,372.69 銷售費用 110,234,765.17 5,252,023.16 管理費用 81,848,076.66 22,744,426.70 財務費用 49,709,586.03 37,294,521.51 資產減值損失 -9,507.50 加：公允價值變動收益（損失以“－”號 填列） 投資收益（損失以“－”號填列） 205,179.09 其中：對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資 收益 匯兌收益（損失以“－”號填列） 其他收益 三、營業(yè)利潤（虧損以“－”號填列） 205,537,516.53 2,638,519.26 加：營業(yè)外收入 12,815,725.82 1,656,370.01 其中：非流動資產處置利得 2017 年半年度報告 31 / 123 減：營業(yè)外支出 981,070.29 15,500.00 其中：非流動資產處置損失 四、利潤總額（虧損總額以“－”號填列） 217,372,172.06 4,279,389.27 減：所得稅費用 32,251,062.26 25,827.78 五、凈利潤（凈虧損以“－”號填列） 185,121,109.80 4,253,561.49 歸屬于母公司所有者的凈利潤 181,811,928.21 4,242,408.38 少數(shù)股東損益 3,309,181.59 11,153.11 六、其他綜合收益的稅后凈額 -451,734.47 歸屬母公司所有者的其他綜合收益的稅 后凈額 （一）以后不能重分類進損益的其他綜 合收益 1.重新計量設定受益計劃凈負債或 凈資產的變動 2.權益法下在被投資單位不能重分 類進損益的其他綜合收益中享有的份額 （二）以后將重分類進損益的其他綜合 收益 -451,734.47 1.權益法下在被投資單位以后將重 分類進損益的其他綜合收益中享有的份額 2.可供出售金融資產公允價值變動 損益 -178,908.00 3.持有至到期投資重分類為可供出 售金融資產損益 4.現(xiàn)金流量套期損益的有效部分 5.外幣財務報表折算差額 -272,826.47 6.其他 歸屬于少數(shù)股東的其他綜合收益的稅后 凈額 七、綜合收益總額 184,669,375.33 4,253,561.49 歸屬于母公司所有者的綜合收益總額 181,360,193.74 4,242,408.38 歸屬于少數(shù)股東的綜合收益總額 3,309,181.59 11,153.11 八、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) 0.2166 0.0123 （二）稀釋每股收益(元/股) 0.2166 0.0123 法定代表人：許錫忠 主管會計工作負責人：劉逸民 會計機構負責人：黃麗 母公司利潤表 2017 年 1―6 月 單位:元 幣種:人民幣 項目 附注 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 一、營業(yè)收入 674,808,276.06 593,436,637.26 減：營業(yè)成本 560,702,034.50 534,546,362.70 稅金及附加 6,538,890.40 866,588.48 銷售費用 948,853.57 4,584,703.79 管理費用 29,477,428.55 18,601,640.44 財務費用 23,540,455.39 33,218,890.33 2017 年半年度報告 32 / 123 資產減值損失 加：公允價值變動收益（損失以“－”號 填列） 投資收益（損失以“－”號填列） 205,179.09 其中：對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的投資 收益 其他收益 二、營業(yè)利潤（虧損以“－”號填列） 53,805,792.74 1,618,451.52 加：營業(yè)外收入 299,246.32 1,647,696.32 其中：非流動資產處置利得 減：營業(yè)外支出 500.00 其中：非流動資產處置損失 三、利潤總額（虧損總額以“－”號填列） 54,105,039.06 3,265,647.84 減：所得稅費用 四、凈利潤（凈虧損以“－”號填列） 54,105,039.06 3,265,647.84 五、其他綜合收益的稅后凈額 -178,908.00 （一）以后不能重分類進損益的其他綜合 收益 1.重新計量設定受益計劃凈負債或凈 資產的變動 2.權益法下在被投資單位不能重分類 進損益的其他綜合收益中享有的份額 （二）以后將重分類進損益的其他綜合收 益 -178,908.00 1.權益法下在被投資單位以后將重分 類進損益的其他綜合收益中享有的份額 2.可供出售金融資產公允價值變動損 益 -178,908.00 3.持有至到期投資重分類為可供出售 金融資產損益 4.現(xiàn)金流量套期損益的有效部分 5.外幣財務報表折算差額 6.其他 六、綜合收益總額 53,926,131.06 3,265,647.84 七、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) 0.0645 0.0095 （二）稀釋每股收益(元/股) 0.0645 0.0095 法定代表人：許錫忠 主管會計工作負責人：劉逸民 會計機構負責人：黃麗 合并現(xiàn)金流量表 2017 年 1―6 月 單位：元 幣種：人民幣 項目 附注 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 一、經(jīng)營活動產生的現(xiàn)金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現(xiàn)金 6,449,042,496.28 591,037,653.09 2017 年半年度報告 33 / 123 客戶存款和同業(yè)存放款項凈增加額 向中央銀行借款凈增加額 向其他金融機構拆入資金凈增加額 收到原保險合同保費取得的現(xiàn)金 收到再保險業(yè)務現(xiàn)金凈額 保戶儲金及投資款凈增加額 處置以公允價值計量且其變動計入當期損 益的金融資產凈增加額 收取利息、手續(xù)費及傭金的現(xiàn)金 拆入資金凈增加額 回購業(yè)務資金凈增加額 收到的稅費返還 收到其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金 112,169,502.39 47,721,568.26 經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計 6,561,211,998.67 638,759,221.35 購買商品、接受勞務支付的現(xiàn)金 6,163,514,444.89 529,011,527.07 客戶貸款及墊款凈增加額 存放中央銀行和同業(yè)款項凈增加額 支付原保險合同賠付款項的現(xiàn)金 支付利息、手續(xù)費及傭金的現(xiàn)金 支付保單紅利的現(xiàn)金 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 87,353,068.08 54,691,308.38 支付的各項稅費 51,523,487.32 24,044,258.15 支付其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金 199,296,485.35 21,099,486.13 經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小計 6,501,687,485.64 628,846,579.73 經(jīng)營活動產生的現(xiàn)金流量凈額 59,524,513.03 9,912,641.62 二、投資活動產生的現(xiàn)金流量： 收回投資收到的現(xiàn)金 3,396,000.00 取得投資收益收到的現(xiàn)金 處置固定資產、無形資產和其他長期資產 收回的現(xiàn)金凈額 507,011.26 處置子公司及其他營業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈 額 收到其他與投資活動有關的現(xiàn)金 投資活動現(xiàn)金流入小計 3,903,011.26 購建固定資產、無形資產和其他長期資產 支付的現(xiàn)金 29,761,208.81 754,144.30 投資支付的現(xiàn)金 5,500,000.00 2017 年半年度報告 34 / 123 質押貸款凈增加額 取得子公司及其他營業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈 額 支付其他與投資活動有關的現(xiàn)金 投資活動現(xiàn)金流出小計 35,261,208.81 754,144.30 投資活動產生的現(xiàn)金流量凈額 -31,358,197.55 -754,144.30 三、籌資活動產生的現(xiàn)金流量： 吸收投資收到的現(xiàn)金 其中：子公司吸收少數(shù)股東投資收到的現(xiàn) 金 取得借款收到的現(xiàn)金 1,720,080,562.95 320,500,000.00 發(fā)行債券收到的現(xiàn)金 收到其他與籌資活動有關的現(xiàn)金 43,612,233.01 29,906,893.22 籌資活動現(xiàn)金流入小計 1,763,692,795.96 350,406,893.22 償還債務支付的現(xiàn)金 1,567,054,556.86 306,925,054.98 分配股利、利潤或償付利息支付的現(xiàn)金 78,359,953.11 25,887,128.44 其中：子公司支付給少數(shù)股東的股利、利 潤 支付其他與籌資活動有關的現(xiàn)金 90,545,314.46 籌資活動現(xiàn)金流出小計 1,735,959,824.43 332,812,183.42 籌資活動產生的現(xiàn)金流量凈額 27,732,971.53 17,594,709.80 四、匯率變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的影響 五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 55,899,287.01 26,753,207.12 加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 350,627,953.28 47,191,305.16 六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 406,527,240.29 73,944,512.28 法定代表人：許錫忠 主管會計工作負責人：劉逸民 會計機構負責人：黃麗 母公司現(xiàn)金流量表 2017 年 1―6 月 單位:元 幣種:人民幣 項目 附注 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 一、經(jīng)營活動產生的現(xiàn)金流量： 銷售商品、提供勞務收到的現(xiàn)金 676,877,114.69 567,995,722.67 收到的稅費返還 收到其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金 8,504,287.65 46,970,839.32 2017 年半年度報告 35 / 123 經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計 685,381,402.34 614,966,561.99 購買商品、接受勞務支付的現(xiàn)金 546,488,447.48 534,057,320.10 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 41,187,323.83 48,457,389.12 支付的各項稅費 31,685,423.66 12,496,134.55 支付其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金 25,587,715.30 15,800,297.69 經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小計 644,948,910.27 610,811,141.46 經(jīng)營活動產生的現(xiàn)金流量凈額 40,432,492.07 4,155,420.53 二、投資活動產生的現(xiàn)金流量： 收回投資收到的現(xiàn)金 取得投資收益收到的現(xiàn)金 處置固定資產、無形資產和其他長期資產 收回的現(xiàn)金凈額 505,179.09 處置子公司及其他營業(yè)單位收到的現(xiàn)金凈 額 收到其他與投資活動有關的現(xiàn)金 投資活動現(xiàn)金流入小計 505,179.09 購建固定資產、無形資產和其他長期資產 支付的現(xiàn)金 17,241,847.96 320,004.51 投資支付的現(xiàn)金 取得子公司及其他營業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈 額 支付其他與投資活動有關的現(xiàn)金 投資活動現(xiàn)金流出小計 17,241,847.96 320,004.51 投資活動產生的現(xiàn)金流量凈額 -16,736,668.87 -320,004.51 三、籌資活動產生的現(xiàn)金流量： 吸收投資收到的現(xiàn)金 取得借款收到的現(xiàn)金 297,440,000.00 265,500,000.00 發(fā)行債券收到的現(xiàn)金 收到其他與籌資活動有關的現(xiàn)金 43,612,233.01 27,030,677.17 籌資活動現(xiàn)金流入小計 341,052,233.01 292,530,677.17 償還債務支付的現(xiàn)金 309,015,247.87 246,915,054.98 分配股利、利潤或償付利息支付的現(xiàn)金 55,724,414.30 24,969,358.94 支付其他與籌資活動有關的現(xiàn)金 籌資活動現(xiàn)金流出小計 364,739,662.17 271,884,413.92 籌資活動產生的現(xiàn)金流量凈額 -23,687,429.16 20,646,263.25 四、匯率變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的影響 五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 8,394.04 24,481,679.27 加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 165,348,218.60 38,597,509.79 六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 165,356,612.64 63,079,189.06 法定代表人：許錫忠 主管會計工作負責人：劉逸民 會計機構負責人：黃麗 2017 年半年度報告 36 / 123 合并所有者權益變動表 2017 年 1―6 月 單位:元 幣種:人民幣 項目 本期 歸屬于母公司所有者權益 少數(shù)股東權益 所有者權益合計 股本 其他權益工具 資本公積 減： 庫存 股 其他綜合收益 專項 儲備 盈余公積 一般風 險準備 未分配利潤 優(yōu)先 股 永續(xù) 債 其 他 一、上年期末余額 774,754,697.00 2,427,320,207.22 451,734.47 61,910,729.51 123,902,300.04 30,518,438.33 3,418,858,106.57 加：會計政策變更 前期差錯更正 同一控制下企業(yè)合 并 其他 二、本年期初余額 774,754,697.00 2,427,320,207.22 451,734.47 61,910,729.51 123,902,300.04 30,518,438.33 3,418,858,106.57 三、本期增減變動金額 （減少以“－”號填列） 387,377,349.00 -387,377,349.00 -451,734.47 151,387,297.30 3,309,181.59 154,244,744.42 （一）綜合收益總額 -451,734.47 181,811,928.21 3,309,181.59 184,669,375.33 （二）所有者投入和減少 資本 1．股東投入的普通股 2．其他權益工具持有者 投入資本 3．股份支付計入所有者 2017 年半年度報告 37 / 123 權益的金額 4．其他 （三）利潤分配 -30,424,630.91 -30,424,630.91 1．提取盈余公積 2．提取一般風險準備 3．對所有者（或股東） 的分配 -30,424,630.91 -30,424,630.91 4．其他 （四）所有者權益內部結 轉 387,377,349.00 -387,377,349.00 1．資本公積轉增資本（或 股本） 387,377,349.00 -387,377,349.00 2．盈余公積轉增資本（或 股本） 3．盈余公積彌補虧損 4．其他 （五）專項儲備 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余額 1,162,132,046.00 2,039,942,858.22 61,910,729.51 275,289,597.34 33,827,619.92 3,573,102,850.99 2017 年半年度報告 38 / 123 項目 上期 歸屬于母公司所有者權益 少數(shù)股東權益 所有者權益合計 股本 其他權益工具 資本公積 減： 庫存 股 其他綜合收 益 專項 儲備 盈余公積 一般 風險 準備 未分配利潤 優(yōu) 先 股 永 續(xù) 債 其 他 一、上年期末余額 344,502,600.00 323,515,700.45 211,650.00 57,739,052.08 -51,334,380.81 10,164,666.59 684,799,288.31 加：會計政策變更 前期差錯更正 同一控制下企業(yè)合并 其他 二、本年期初余額 344,502,600.00 323,515,700.45 211,650.00 57,739,052.08 -51,334,380.81 10,164,666.59 684,799,288.31 三、本期增減變動金額（減 少以“－”號填列） 430,252,097.00 2,103,804,506.77 240,084.47 4,171,677.43 175,236,680.85 20,353,771.74 2,734,058,818.26 （一）綜合收益總額 240,084.47 179,408,358.28 1,948,314.37 181,596,757.12 （二）所有者投入和減少資 本 430,252,097.00 2,103,804,506.77 18,405,457.37 2,552,462,061.14 1．股東投入的普通股 430,252,097.00 2,103,804,506.77 2,534,056,603.77 2．其他權益工具持有者投 入資本 3．股份支付計入所有者權 益的金額 4．其他 18,405,457.37 18,405,457.37 （三）利潤分配 4,171,677.43 -4,171,677.43 1．提取盈余公積 4,171,677.43 -4,171,677.43 2．提取一般風險準備 3．對所有者（或股東）的 分配 4．其他 （四）所有者權益內部結轉 1．資本公積轉增資本（或 股本） 2017 年半年度報告 39 / 123 2．盈余公積轉增資本（或 股本） 3．盈余公積彌補虧損 4．其他 （五）專項儲備 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余額 774,754,697.00 2,427,320,207.22 451,734.47 61,910,729.51 123,902,300.04 30,518,438.33 3,418,858,106.57 法定代表人：許錫忠 主管會計工作負責人：劉逸民 會計機構負責人：黃麗 母公司所有者權益變動表 2017 年 1―6 月 單位:元 幣種:人民幣 項目 本期 股本 其他權益工 具 資本公積 減： 庫 存 股 其他綜合收益 專項儲 備 盈余公積 未分配利潤 所有者權益合計 優(yōu) 先 股 永 續(xù) 債 其 他 一、上年期末余額 774,754,697.00 2,427,683,366.79 178,908.00 61,910,729.51 37,545,096.91 3,302,072,798.21 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年期初余額 774,754,697.00 2,427,683,366.79 178,908.00 61,910,729.51 37,545,096.91 3,302,072,798.21 三、本期增減變動金 額（減少以“－”號 填列） 387,377,349 -387,377,349 -178,908 23,680,408.15 23,501,500.15 （一）綜合收益總額 -178,908 54,105,039.06 53,926,131.06 2017 年半年度報告 40 / 123 （二）所有者投入和 減少資本 1．股東投入的普通 股 2．其他權益工具持 有者投入資本 3．股份支付計入所 有者權益的金額 4．其他 （三）利潤分配 -30,424,630.91 -30,424,630.91 1．提取盈余公積 2．對所有者（或股 東）的分配 -30,424,630.91 -30,424,630.91 3．其他 （四）所有者權益內 部結轉 387,377,349 -387,377,349 1．資本公積轉增資 本（或股本） 387,377,349 -387,377,349 2．盈余公積轉增資 本（或股本） 3．盈余公積彌補虧 損 4．其他 （五）專項儲備 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余額 1,162,132,046 2,040,306,017.79 61,910,729.51 61,225,505.06 3,325,574,298.36 2017 年半年度報告 41 / 123 項目 上期 股本 其他權益工具 資本公積 減：庫 存股 其他綜合收益 專項儲備 盈余公積 未分配利潤 所有者權益合計 優(yōu)先股 永續(xù)債 其他 一、上年期末余額 344,502,600.00 323,878,860.02 211,650.00 57,739,052.08 -20,610,140.66 705,722,021.44 加：會計政策變更 前期差錯更正 其他 二、本年期初余額 344,502,600.00 323,878,860.02 211,650.00 57,739,052.08 -20,610,140.66 705,722,021.44 三、本期增減變動金額（減 少以“－”號填列） 430,252,097.00 2,103,804,506.77 -32,742.00 4,171,677.43 58,155,237.57 2,596,350,776.77 （一）綜合收益總額 -32,742.00 62,326,915.00 62,294,173.00 （二）所有者投入和減少資 本 430,252,097.00 2,103,804,506.77 2,534,056,603.77 1．股東投入的普通股 430,252,097.00 2,103,804,506.77 2,534,056,603.77 2．其他權益工具持有者投 入資本 3．股份支付計入所有者權 益的金額 4．其他 （三）利潤分配 4,171,677.43 -4,171,677.43 1．提取盈余公積 4,171,677.43 -4,171,677.43 2．對所有者（或股東）的 分配 3．其他 （四）所有者權益內部結轉 1．資本公積轉增資本（或 股本） 2．盈余公積轉增資本（或 股本） 3．盈余公積彌補虧損 4．其他 （五）專項儲備 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余額 774,754,697.00 2,427,683,366.79 178,908.00 61,910,729.51 37,545,096.91 3,302,072,798.21 法定代表人：許錫忠 主管會計工作負責人：劉逸民 會計機構負責人：黃麗 2017 年半年度報告 42 / 123 三、 公司基本情況 1. 公司概況 √適用 □不適用 1、公司歷史沿革及注冊資本 湖北三峽新型建材股份有限公司（原名為三峽玻璃股份有限公司，于 1997 年 4 月 28 日經(jīng)湖 北省經(jīng)濟體制改革委員會批準更為現(xiàn)名，以下簡稱公司或本集團）系經(jīng)湖北省體改委鄂改 [1993]190 號文批準，由湖北省當陽玻璃廠、湖北應城石膏礦、當陽電力聯(lián)營公司共同發(fā)起，以 定向募集方式設立的股份有限公司，于 1993 年 3 月 26 日在湖北省工商行政管理局辦理工商注冊 登記手續(xù)，取得注冊號為 4200001000025 的《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》，設立時注冊資本為 12,000.00 萬元。 1996 年 3 月 20 日，經(jīng)湖北省體改委鄂體改[1996]61 號文批準，公司按每 10 股配 3 股實施增 資擴股，增資后公司總股本 15,600 萬股，其中：法人股 12,792 萬股，占總股本的 82%，內部職 工股 2,808 萬股，占總股本的 18%。 2000 年 8 月 28 日，經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會證監(jiān)發(fā)行字[2000]115 號文核準，本集團股票 在上海證券交易所掛牌上市。股票代碼："600293"，股票簡稱："三峽新材"。首次公開發(fā)行普通 股（A 股）5,500 萬股，每股面值 1 元，發(fā)行價格 8.30 元/股。2000 年 9 月 19 日，公司公開發(fā)行 的 5,500 萬 A 股股票在上海證券交易所公開上市交易。截止 2000 年 12 月 31 日，公司注冊資本為 21,100 萬元。 2002 年 4 月 28 日，經(jīng)公司 2001 年年度股東大會批準，公司以 2001 年末總股本 21,100 萬股 為基數(shù)，用可供股東分配的利潤向全體股東按每 10 股送 1 股，同時以資本公積向全體股東按每 10 股轉增股本 2 股，共計轉增股本 6,330 萬股，公司轉增后的總股本為 27,430 萬股。 2006 年 6 月 8 日，根據(jù)公司 2006 年第一次臨時股東大會暨相關股東會決議和上海證券交易 所《關于實施湖北三峽新型建材股份有限公司股權分置改革方案的通知》（上證上字[2006]443 號），公司以原流通股本 10,800.4 萬股為基數(shù)，以資本公積金向全體流通股股東轉增股本 7,020.26 萬股，流通股每 10 股獲得 6.5 股的轉增股份，非流通股股東所持的非流通股以此獲取上市流通權， 轉增后的公司總股本為 34,450.26 萬股。 經(jīng)公司股東大會 2015 年第三次臨時股東大會決議和 2016 年 6 月 3 日中國證券監(jiān)督管理委員 會證監(jiān)許可[2016]1228 號文核準，本集團非公開發(fā)行人民幣普通股 43,025.21 萬股，每股面值為 人民幣 1 元，發(fā)行價格為每股人民幣 5.95 元；非公開發(fā)行股份后的總股本為 77,475.47 萬股。 2017 年半年度報告 43 / 123 經(jīng)公司 2016 年年度股東大會決議，公司 2016 年度利潤分配及資本公積金轉增股本方案為： 以 2016 年末的公司總股本 774,754,697 股為基數(shù)，每股派發(fā)現(xiàn)金紅利 0.04 元（含稅），以資本 公積金向全體股東每股轉增 0.5 股，共計派發(fā)現(xiàn)金紅利 30,990,187.88 元，轉增 387,377,349 股， 本次分配后總股本為 1,162,132,046 股。 公司現(xiàn)持有統(tǒng)一社會信用代碼為:914200007068757492 2、本集團注冊地、組織形式和總部地址 公司注冊地：當陽市經(jīng)濟技術開發(fā)區(qū)。 組織形式：股份有限公司。 總部地址：當陽市經(jīng)濟技術開發(fā)區(qū)特 1 號。 3、公司的業(yè)務性質和主要經(jīng)營活動 本公司及子公司（以下合稱“本集團”）主要經(jīng)營范圍為：通信產品、數(shù)碼產品及配件的購 銷和維護、維修；通信設備、電子產品、通信產品、計算機、辦公自動化設備、軟硬件的技術開 發(fā)（不含限制項目）及銷售；網(wǎng)上從事電子產品的銷售；平板玻璃及玻璃深加工制品、石膏及制 品等新型建材的生產與銷售；建材及非金屬礦產品的銷售；新型建材的科研與開發(fā)；經(jīng)營本企業(yè) 自產產品及相關技術的出口業(yè)務；經(jīng)營本企業(yè)生產、科研所需的原輔材料、機械設備、儀器儀表、 零配件及相關技術的進口業(yè)務；開展本企業(yè)的進料加工和“三來一補”業(yè)務。 4、第一大股東的名稱 許錫忠直接持有公司股份207,387,072股，占公司總股本的17.85%；通過海南宗宣達控制公 司63,674,250股，占公司總股本的5.48%；通過當陽國中安控制公司55,371,600股，占公司總股本 的4.76%；合計控制公司326,432,922股，占公司總股本的28.09%，為公司第一大股東。 5、財務報告的批準報出者和財務報告批準報出日 本財務報表于 2017 年 7 月 13 日經(jīng)公司第九屆第三次董事會批準報出。 2. 合并財務報表范圍 □適用 √不適用 四、 財務報表的編制基礎 1. 編制基礎 本財務報表以持續(xù)經(jīng)營為基礎編制，根據(jù)實際發(fā)生的交易和事項，按照《企業(yè)會計準則――基本 準則》和其他各項會計準則的規(guī)定進行確認和計量，在此基礎上編制財務報表。 2. 持續(xù)經(jīng)營 □適用 √不適用 2017 年半年度報告 44 / 123 五、 重要會計政策及會計估計 具體會計政策和會計估計提示： □適用 √不適用 1. 遵循企業(yè)會計準則的聲明 本公司所編制的財務報表符合企業(yè)會計準則的要求，真實、完整地反映了公司的財務狀況、經(jīng)營 成果、股東權益變動和現(xiàn)金流量等有關信息。 2. 會計期間 本公司會計年度自公歷 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 營業(yè)周期 √適用 □不適用 正常營業(yè)周期，是指企業(yè)從購買用于加工的資產起至實現(xiàn)現(xiàn)金或現(xiàn)金等價物的期間。本集團 正常營業(yè)周期短于一年。正常營業(yè)周期短于一年的，自資產負債表日起一年內變現(xiàn)的資產或自資 產負債表日起一年內到期應予以清償?shù)呢搨鶜w類為流動資產或流動負債。 4. 記賬本位幣 本公司的記賬本位幣為人民幣。 5. 同一控制下和非同一控制下企業(yè)合并的會計處理方法 √適用 □不適用 （1）本集團報告期內發(fā)生同一控制下企業(yè)合并的，采用權益結合法進行會計處理。合并方在 企業(yè)合并中取得的資產和負債，于合并日按照被合并方在最終控制方合并財務報表中的賬面價值 計量。合并方取得的凈資產賬面價值與支付的合并對價賬面價值（或發(fā)行股份面值總額）的差額， 調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。合并方為進行企業(yè)合并發(fā)生的各項直接相 關費用，包括為進行企業(yè)合并而支付的審計費用、評估費用、法律服務費用等，于發(fā)生時計入當 期損益。為企業(yè)合并發(fā)行的債券或承擔其他債務支付的手續(xù)費、傭金等，計入所發(fā)行債券及其他 債務的初始計量金額。企業(yè)合并中發(fā)行權益性證券發(fā)生的手續(xù)費、傭金等費用，抵減權益性證券 溢價收入，溢價收入不足沖減的，沖減留存收益。企業(yè)合并形成母子公司關系的，編制合并財務 報表，按照本集團制定的“合并財務報表”會計政策執(zhí)行；合并財務報表比較數(shù)據(jù)調整的期間應 不早于合并方、被合并方處于最終控制方的控制之下孰晚的時間。 （2）本集團報告期內發(fā)生非同一控制下的企業(yè)合并的，采用購買法進行會計處理。區(qū)別下列 情況確定合并成本：①一次交換交易實現(xiàn)的企業(yè)合并，合并成本為在購買日為取得對被購買方的 控制權而付出的資產、發(fā)生或承擔的負債以及發(fā)行的權益性證券的公允價值。②通過多次交換交 2017 年半年度報告 45 / 123 易分步實現(xiàn)的企業(yè)合并，對于購買日之前持有的被購買方的股權，區(qū)分個別財務報表和合并財務 報表進行相關會計處理： A、在個別財務報表中，按照原持有被購買方的股權投資的賬面價值加上新增投資成本之和， 作為改按成本法核算的初始投資成本；購買日之前持有的股權投資因采用權益法核算而確認的其 他綜合收益，在處置該項投資時采用與被購買方直接處置相關資產或負債相同的基礎進行會計處 理。購買日之前持有的股權投資按照《企業(yè)會計準則第22號――金融工具確認和計量》的有關規(guī) 定進行會計處理的，原計入其他綜合收益的累計公允價值變動在改按成本法核算時轉入當期損益。 B、在合并財務報表中，對于購買日之前持有的被購買方的股權，按照該股權在購買日的公允 價值進行重新計量，公允價值與其賬面價值的差額計入當期投資收益；購買日之前持有的被購買 方的股權涉及權益法核算下的其他綜合收益等的，與其相關的其他綜合收益等轉為購買日所屬當 期投資收益。本集團在附注中披露其在購買日之前持有的被購買方的股權在購買日的公允價值、 按照公允價值重新計量產生的相關利得或損失的金額。 ③為企業(yè)合并發(fā)生的審計、法律服務、評估咨詢等中介費用以及其他相關管理費用，于發(fā) 生時計入當期損益；作為合并對價發(fā)行的權益性證券或債務性證券的交易費用，計入權益性證券 或債務性證券的初始確認金額。④在合并合同或協(xié)議中對可能影響合并成本的未來事項作出約定 的，購買日如果估計未來事項很可能發(fā)生并且對合并成本的影響金額能夠可靠計量的，將其計入 合并成本。 本集團在購買日對作為企業(yè)合并對價付出的資產、發(fā)生或承擔的負債按照公允價值計量，公 允價值與其賬面價值的差額，計入當期損益。 本集團在購買日對合并成本進行分配，按照規(guī)定確認所取得的被購買方各項可辨認資產、負 債及或有負債。①對合并成本大于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額，確 認為商譽。②對合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的差額，則對取 得的被購買方各項可辨認資產、負債及或有負債的公允價值以及合并成本的計量進行復核；經(jīng)復 核后合并成本仍小于合并中取得的被購買方可辨認凈資產公允價值份額的，其差額計入當期損益。 企業(yè)合并形成母子公司關系的，母公司設置備查簿，記錄企業(yè)合并中取得的子公司各項可辨 認資產、負債及或有負債等在購買日的公允價值。編制合并財務報表時，以購買日確定的各項可 辨認資產、負債及或有負債的公允價值為基礎對子公司的財務報表進行調整，按照本集團制定的 “合并財務報表”會計政策執(zhí)行。 2017 年半年度報告 46 / 123 6. 合并財務報表的編制方法 √適用 □不適用 （1）合并范圍 合并財務報表的合并范圍以控制為基礎予以確定，包括本公司及全部子公司截至2016年12月 31日止的年度財務報表。子公司，是指被本公司控制的主體（含企業(yè)、被投資單位中可分割的部 分，以及本集團所控制的結構化主體等）。控制，是指投資方擁有對被投資方的權力，通過參與 被投資方的相關活動而享有可變回報，并且有能力運用對被投資方的權力影響其回報金額。 （2）合并財務報表編制方法 本公司以自身和其子公司的財務報表為基礎，根據(jù)其他有關資料，編制合并財務報表。 本公司編制合并財務報表，將整個企業(yè)公司視為一個會計主體，依據(jù)相關企業(yè)會計準則的確 認、計量和列報要求，按照統(tǒng)一的會計政策，反映企業(yè)公司整體財務狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量。 在編制合并財務報表時，子公司與本公司采用的會計政策或會計期間不一致的，按照本公司 的會計政策和會計期間對子公司財務報表進行必要的調整。對于非同一控制下企業(yè)合并取得的子 公司，以購買日可辨認凈資產公允價值為基礎對其財務報表進行調整。 （3）少數(shù)股東權益和損益的列報 子公司所有者權益中不屬于母公司的份額，作為少數(shù)股東權益，在合并資產負債表中所有者 權益項目下以“少數(shù)股東權益”項目列示。 子公司當期凈損益中屬于少數(shù)股東權益的份額，在合并利潤表中凈利潤項目下以“少數(shù)股東 損益”項目列示。 （4）超額虧損的處理 在合并財務報表中，子公司少數(shù)股東分擔的當期虧損超過了少數(shù)股東在該子公司期初所有者 權益中所享有的份額的，其余額仍沖減少數(shù)股東權益。 （5）當期增加減少子公司的合并報表處理 在報告期內，因同一控制下企業(yè)合并增加的子公司，編制合并資產負債表時，調整合并資產 負債表的年初余額。因非同一控制下企業(yè)合并增加的子公司，編制合并資產負債表時，不調整合 并資產負債表的年初余額。在報告期內處置子公司，編制合并資產負債表時，不調整合并資產負 債表的年初余額。 在報告期內，因同一控制下企業(yè)合并增加的子公司，將該子公司在合并當期的期初至報告期 末的收入、費用、利潤納入合并利潤表，將該子公司合并當期期初至報告期末的現(xiàn)金流量納入合 并現(xiàn)金流量表。因非同一控制下企業(yè)合并增加的子公司，將該子公司自購買日至報告期末的收入、 2017 年半年度報告 47 / 123 費用、利潤納入合并利潤表，將該子公司購買日至報告期末的現(xiàn)金流量納入合并現(xiàn)金流量表。在 報告期內處置子公司，將該子公司期初至處置日的收入、費用、利潤納入合并利潤表，將該子公 司期初至處置日的現(xiàn)金流量納入合并現(xiàn)金流量表。 因處置部分股權投資或其他原因喪失了對原有子公司控制權時，對于處置后的剩余股權投資， 按照其在喪失控制權日的公允價值進行重新計量。處置股權取得的對價與剩余股權公允價值之和， 減去按原持股比例計算應享有原有子公司自購買日開始持續(xù)計算的凈資產的份額之間的差額，計 入喪失控制權當期的投資收益。與原有子公司股權投資相關的其他綜合收益，在喪失控制權時轉 為當期投資收益。 因購買少數(shù)股權新取得的長期股權投資與按照新增持股比例計算應享有子公司的可辨認凈資 產份額之間的差額，以及在不喪失控制權的情況下因部分處置對子公司的股權投資而取得的處置 價款與處置長期股權投資相對應享有子公司凈資產份額的差額，均調整合并資產負債表中的資本 公積中的股本溢價，資本公積中的股本溢價不足沖減的，調整留存收益。 （6）分步處置股權至喪失控制權的合并報表處理 處置對子公司股權投資直至喪失控制權的各項交易屬于一攬子交易的，將各項交易作為一項 處置子公司并喪失控制權的交易進行會計處理；但是，在喪失控制權之前每一次處置價款與處置 投資對應的享有該子公司凈資產份額的差額，在合并財務報表中確認為其他綜合收益，在喪失控 制權時一并轉入喪失控制權當期的損益。不屬于一攬子交易的，在喪失控制權之前與喪失控制權 時，按照前述不喪失控制權的情況下部分處置對子公司的股權投資與喪失對原有子公司控制權時 的會計政策實施會計處理。 處置對子公司股權投資的各項交易的條款、條件以及經(jīng)濟影響符合以下一種或多種情況，表 明將多次交易事項作為一攬子交易進行會計處理：①這些交易是同時或者在考慮了彼此影響的情 況下訂立的；②這些交易整體才能達成一項完整的商業(yè)結果；③一項交易的發(fā)生取決于其他至少 一項交易的發(fā)生；④一項交易單獨看是不經(jīng)濟的，但是和其他交易一并考慮時是經(jīng)濟的。 個別財務報表分步處置股權至喪失控制權按照處置長期股權投資的會計政策實施會計處理。 7. 合營安排分類及共同經(jīng)營會計處理方法 √適用 □不適用 （1）合營安排的分類 2017 年半年度報告 48 / 123 合營安排，是指一項由兩個或兩個以上的參與方共同控制的安排。本集團將合營安排分為共 同經(jīng)營和合營企業(yè)。共同經(jīng)營，是指合營方享有該安排相關資產且承擔該安排相關負債的合營安 排。合營企業(yè)，是指合營方僅對該安排的凈資產享有權利的合營安排。 未通過單獨主體達成的合營安排，劃分為共同經(jīng)營。單獨主體，是指具有單獨可辨認的財務 架構的主體，包括單獨的法人主體和不具備法人主體資格但法律認可的主體。通過單獨主體達成 的合營安排，通常劃分為合營企業(yè)，但有確鑿證據(jù)表明滿足下列任一條件并且符合相關法律法規(guī) 規(guī)定的合營安排應當劃分為共同經(jīng)營：合營安排的法律形式表明，合營方對該安排中的相關資產 和負債分別享有權利和承擔義務；合營安排的合同條款約定，合營方對該安排中的相關資產和負 債分別享有權利和承擔義務；其他相關事實和情況表明，合營方對該安排中的相關資產和負債分 別享有權利和承擔義務，如合營方享有與合營安排相關的幾乎所有產出，并且該安排中負債的清 償持續(xù)依賴于合營方的支持。不能僅憑合營方對合營安排提供債務擔保即將其視為合營方承擔該 安排相關負債。合營方承擔向合營安排支付認繳出資義務的，不視為合營方承擔該安排相關負債。 相關事實和情況變化導致合營方在合營安排中享有的權利和承擔的義務發(fā)生變化的，本集團對合 營安排的分類進行重新評估。對于為完成不同活動而設立多項合營安排的一個框架性協(xié)議，本集 團分別確定各項合營安排的分類。 確定共同控制的依據(jù)及對合營企業(yè)的計量的會計政策詳見本附注（五）12。 （2）共同經(jīng)營的會計處理方法 本集團確認其與共同經(jīng)營中利益份額相關的下列項目，并按照相關企業(yè)會計準則的規(guī)定進行 會計處理：確認單獨所持有的資產，以及按其份額確認共同持有的資產；確認單獨所承擔的負債， 以及按其份額確認共同承擔的負債；確認出售其享有的共同經(jīng)營產出份額所產生的收入；按其份 額確認共同經(jīng)營因出售產出所產生的收入；確認單獨所發(fā)生的費用，以及按其份額確認共同經(jīng)營 發(fā)生的費用。 本集團向共同經(jīng)營投出或出售資產等（該資產構成業(yè)務的除外），在該資產等由共同經(jīng)營出 售給第三方之前，僅確認因該交易產生的損益中歸屬于共同經(jīng)營其他參與方的部分。投出或出售 的資產發(fā)生符合《企業(yè)會計準則第8號――資產減值》等規(guī)定的資產減值損失的，本集團全額確認 該損失。本集團自共同經(jīng)營購買資產等（該資產構成業(yè)務的除外），在將該資產等出售給第三方 之前，僅確認因該交易產生的損益中歸屬于共同經(jīng)營其他參與方的部分。購入的資產發(fā)生符合《企 業(yè)會計準則第8號――資產減值》等規(guī)定的資產減值損失的，本集團按其承擔的份額確認該部分損 失。 2017 年半年度報告 49 / 123 本集團屬于對共同經(jīng)營不享有共同控制的參與方的，如果享有該共同經(jīng)營相關資產且承擔該 共同經(jīng)營相關負債的，按照上述原則進行會計處理；否則，按照本集團制定的金融工具或長期股 權投資計量的會計政策進行會計處理。 8. 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的確定標準 現(xiàn)金等價物是指企業(yè)持有的期限短（一般指從購買日起三個月內到期）、流動性強、易于轉換為 已知金額現(xiàn)金、價值變動風險很小的投資。 9. 外幣業(yè)務和外幣報表折算 √適用 □不適用 本集團外幣交易均按交易發(fā)生日的即期匯率折算為記賬本位幣。 （1）匯兌差額的處理 在資產負債表日，按照下列規(guī)定對外幣貨幣性項目和外幣非貨幣性項目進行處理：外幣貨幣 性項目，采用資產負債表日即期匯率折算。因資產負債表日即期匯率與初始確認時或前一資產負 債表日即期匯率不同而產生的匯兌差額，計入當期損益；以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目， 仍采用交易發(fā)生日的即期匯率折算，不改變其記賬本位幣金額；以公允價值計量的外幣非貨幣性 項目，采用公允價值確定日的即期匯率折算，折算后的記賬本位幣金額與原記賬本位幣金額的差 額，作為公允價值變動（含匯率變動）處理，計入當期損益；在資本化期間內，外幣專門借款本 金及利息的匯兌差額，予以資本化，計入符合資本化條件的資產的成本。 （2）外幣財務報表的折算 本集團對境外經(jīng)營的財務報表進行折算時，遵循下列規(guī)定：資產負債表中的資產和負債項目， 采用資產負債表日的即期匯率折算，所有者權益項目除“未分配利潤”項目外，其他項目采用發(fā) 生時的即期匯率折算；利潤表中的收入和費用項目，采用交易發(fā)生日的即期匯率折算。按照上述 折算產生的外幣財務報表折算差額，確認為其他綜合收益。比較財務報表的折算比照上述規(guī)定處 理。 10. 金融工具 √適用 □不適用 （1）金融工具的確認 本集團成為金融工具合同的一方時，確認一項金融資產或金融負債。 （2）金融資產的分類和計量 ①本集團基于風險管理、投資策略及持有金融資產的目的等原因，將持有的金融資產劃分為 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、持有至到期投資、貸款和應收款項、可供出 售金融資產。 2017 年半年度報告 50 / 123 A、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產，包括交易性金融資產和初始確認時指定 為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產。 交易性金融資產是指滿足下列條件之一的金融資產：取得該金融資產的目的是為了在短期內 出售；屬于進行集中管理的可辨認金融工具組合的一部分，且有客觀證據(jù)表明企業(yè)近期采用短期 獲利方式對該組合進行管理；屬于衍生工具，但是，被指定且為有效套期工具的衍生工具、屬于 財務擔保合同的衍生工具、與在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資 掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生工具除外。 只有符合以下條件之一，金融資產才可在初始計量時指定為以公允價值計量且變動計入當期 損益的金融資產：該項指定可以消除或明顯減少由于金融工具計量基礎不同所導致的相關利得或 損失在確認或計量方面不一致的情況；風險管理或投資策略的正式書面文件已載明，該金融工具 組合以公允價值為基礎進行管理、評價并向關鍵管理人員報告；包含一項或多項嵌入衍生工具的 混合工具，除非嵌入衍生工具對混合工具的現(xiàn)金流量沒有重大改變，或所嵌入的衍生工具明顯不 應當從相關混合工具中分拆；包含需要分拆但無法在取得時或后續(xù)的資產負債表日對其進行單獨 計量的嵌入衍生工具的混合工具。 在活躍市場中沒有報價、公允價值不能可靠計量的權益工具投資，不得指定為以公允價值計 量且其變動計入當期損益的金融資產。 B、持有至到期投資 持有至到期投資，是指到期日固定、回收金額固定或可確定，且本集團有明確意圖和能力持 有至到期的非衍生金融資產。 C、貸款和應收款項 貸款和應收款項，是指在活躍市場中沒有報價、回收金額固定或可確定的非衍生金融資產。 D、可供出售金融資產 可供出售金融資產，是指初始確認時即指定為可供出售的非衍生金融資產，以及除上述金融 資產類別以外的金融資產。 本集團在初始確認時將某金融資產劃分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 后，不能重分類為其他類金融資產；其他類金融資產也不能重分類為以公允價值計量且其變動計 入當期損益的金融資產。 2017 年半年度報告 51 / 123 ②金融資產在初始確認時以公允價值計量。對于以公允價值計量且其變動計入當期損益的金 融資產，相關交易費用直接計入當期損益；對于其他類別的金融資產，相關交易費用計入初始確 認金額。 ③金融資產的后續(xù)計量 A、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產，采用公允價值進行后續(xù)計量，公允價 值變動形成的利得或損失，計入當期損益。 B、持有至到期投資，采用實際利率法，按攤余成本進行后續(xù)計量，終止確認、減值以及攤銷 形成的利得或損失，計入當期損益。 C、貸款和應收款項，采用實際利率法，按攤余成本進行后續(xù)計量，終止確認、減值以及攤銷 形成的利得或損失，計入當期損益。 D、可供出售金融資產，采用公允價值進行后續(xù)計量，公允價值變動計入其他綜合收益，在該 可供出售金融資產發(fā)生減值或終止確認時轉出，計入當期損益?？晒┏鍪劢鹑谫Y產持有期間實現(xiàn) 的利息或現(xiàn)金股利，計入當期損益。在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工 具投資，以及與該權益工具掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產，按照成本計量。 ④金融資產的減值準備 A、本集團在期末對以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產以外的金融資產的賬面 價值進行檢查，有客觀證據(jù)表明該金融資產發(fā)生減值的，確認減值損失，計提減值準備。 B、本集團確定金融資產發(fā)生減值的客觀證據(jù)包括下列各項： a）發(fā)行方或債務人發(fā)生嚴重財務困難； b）債務人違反了合同條款，如償付利息或本金發(fā)生違約或逾期等； c）債權人出于經(jīng)濟或法律等方面因素的考慮，對發(fā)生財務困難的債務人作出讓步； d）債務人很可能倒閉或進行其他財務重組； e）因發(fā)行方發(fā)生重大財務困難，該金融資產無法在活躍市場繼續(xù)交易； f）無法辨認一組金融資產中的某項資產的現(xiàn)金流量是否已經(jīng)減少，但根據(jù)公開的數(shù)據(jù)對其進 行總體評價后發(fā)現(xiàn)，該組金融資產自初始確認以來的預計未來現(xiàn)金流量確已減少且可計量，如該 組金融資產的債務人支付能力逐步惡化，或債務人所在國家或地區(qū)失業(yè)率提高、擔保物在其所在 地區(qū)的價格明顯下降、所處行業(yè)不景氣等； g）債務人經(jīng)營所處的技術、市場、經(jīng)濟或法律環(huán)境等發(fā)生重大不利變化，使權益工具投資人 可能無法收回投資成本； h）權益工具投資的公允價值發(fā)生嚴重或非暫時性下跌； 2017 年半年度報告 52 / 123 i）其他表明金融資產發(fā)生減值的客觀證據(jù)。 C、金融資產減值損失的計量 a）持有至到期投資、貸款和應收款項減值損失的計量 持有至到期投資、貸款和應收款項（以攤余成本后續(xù)計量的金融資產）的減值準備，按該金 融資產預計未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值低于其賬面價值的差額計提，計入當期損益。 本集團對單項金額重大的金融資產單獨進行減值測試，對單項金額不重大的金融資產，單獨 或包括在具有類似信用風險特征的金融資產組合中進行減值測試。單獨測試未發(fā)生減值的金融資 產，無論單項金額重大與否，仍將包括在具有類似信用風險特征的金融資產組合中再進行減值測 試。已單獨確認減值損失的金融資產，不包括在具有類似信用風險特征的金融資產組合中進行減 值測試。 本集團對以攤余成本計量的金融資產確認資產減值損失后，如有客觀證據(jù)表明該金融資產價 值已經(jīng)恢復，且客觀上與確認該損失后發(fā)生的事項有關，原確認的減值損失予以轉回，計入當期 損益。 b）可供出售金融資產 本集團對可供出售金融資產按單項投資進行減值測試。資產負債表日，判斷可供出售金融資 產的公允價值是否嚴重或非暫時性下跌：如果單項可供出售金融資產的公允價值跌幅超過成本的 20%，或者持續(xù)下跌時間達一年以上，則認定該可供出售金融資產已發(fā)生減值，按成本與公允價值 的差額計提減值準備，確認減值損失?？晒┏鍪劢鹑谫Y產的期末成本為取得時按照投資成本進行 初始計量、出售時按加權平均法所計算的攤余成本。 可供出售金融資產的公允價值發(fā)生非暫時性下跌時，即使該金融資產沒有終止確認，原直接 計入其他綜合收益的因公允價值下降形成的累計損失，亦予以轉出，計入當期損益。 在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的可供出售權益工具投資，或與該權益工 具掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生金融資產發(fā)生減值時，本集團將該權益工具投資或衍 生金融資產的賬面價值，與按照類似金融資產當時市場收益率對未來現(xiàn)金流量折現(xiàn)確定的現(xiàn)值之 間的差額，確認為減值損失，計入當期損益。 對可供出售債務工具確認資產減值損失后，如有客觀證據(jù)表明該金融資產價值已經(jīng)恢復，且 客觀上與確認損失后發(fā)生的事項有關，原確認的減值損失予以轉回，計入當期損益。 可供出售權益工具投資發(fā)生的減值損失，不得通過損益轉回。同時，在活躍市場中沒有報價 且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資或與該權益工具掛鉤并須通過交付該權益工具結算的 衍生金融資產發(fā)生的減值損失，不予轉回。 2017 年半年度報告 53 / 123 （3）金融負債的分類和計量 ①本集團將持有的金融負債分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債和其他金 融負債。 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，包括交易性金融負債和初始確認時指定 為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債。 交易性金融負債是指滿足下列條件之一的金融負債：承擔該金融負債的目的是為了在近期內 回購；屬于進行集中管理的可辨認金融工具組合的一部分，且有客觀證據(jù)表明企業(yè)近期采用短期 獲利方式對該組合進行管理；屬于衍生工具，但是，被指定且為有效套期工具的衍生工具、屬于 財務擔保合同的衍生工具、與在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計量的權益工具投資 掛鉤并須通過交付該權益工具結算的衍生工具除外。 只有符合以下條件之一，金融負債才可在初始計量時指定為以公允價值計量且變動計入當期 損益的金融負債：該項指定可以消除或明顯減少由于金融工具計量基礎不同所導致的相關利得或 損失在確認或計量方面不一致的情況；風險管理或投資策略的正式書面文件已載明，該金融工具 組合以公允價值為基礎進行管理、評價并向關鍵管理人員報告；包含一項或多項嵌入衍生工具的 混合工具，除非嵌入衍生工具對混合工具的現(xiàn)金流量沒有重大改變，或所嵌入的衍生工具明顯不 應當從相關混合工具中分拆；包含需要分拆但無法在取得時或后續(xù)的資產負債表日對其進行單獨 計量的嵌入衍生工具的混合工具。 本集團在初始確認時將某金融負債劃分為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 后，不能重分類為其他類金融負債；其他類金融負債也不能重分類為以公允價值計量且其變動計 入當期損益的金融負債。 ②金融負債在初始確認時以公允價值計量。對于以公允價值計量且其變動計入當期損益的金 融負債，相關交易費用直接計入當期損益；對于其他金融負債，相關交易費用計入初始確認金額。 ③金融負債的后續(xù)計量 A、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債，采用公允價值進行后續(xù)計量，公允價 值變動形成的利得或損失，計入當期損益。 B、其他金融負債，采用實際利率法，按攤余成本進行后續(xù)計量。 （4） 金融資產轉移確認依據(jù)和計量 本集團在已將金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬轉移給轉入方時終止對該項金融資產 的確認。在金融資產整體轉移滿足終止確認條件的，將下列兩項的差額計入當期損益： 2017 年半年度報告 54 / 123 ①所轉移金融資產的賬面價值； ②因轉移而收到的對價，與原計入其他綜合收益的公允價值變動累計額（涉及轉移的金融資 產為可供出售金融資產的情形）之和。 本集團的金融資產部分轉移滿足終止確認條件的，將所轉移金融資產整體的賬面價值，在終 止確認部分和未終止確認部分之間，按照各自的相對公允價值進行分攤，并將下列兩項金額的差 額計入當期損益： ①終止確認部分的賬面價值； ②終止確認部分的對價，與原計入其他綜合收益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分 的金額（涉及轉移的金融資產為可供出售金融資產的情形）之和。 原計入其他綜合收益的公允價值變動累計額中對應終止確認部分的金額，按照金融資產終止 確認部分和未終止確認部分的相對公允價值，對該累計額進行分攤后確定。 金融資產轉移不滿足終止確認條件的，繼續(xù)確認所轉移金融資產整體，并將所收到的對價確 認為一項金融資產。 對于繼續(xù)涉入條件下的金融資產轉移，本集團根據(jù)繼續(xù)涉入所轉移金融資產的程度確認有關 金融資產和金融負債，以充分反映本集團所保留的權利和承擔的義務。 （5）金融負債的終止確認 本集團金融負債的現(xiàn)時義務全部或部分已經(jīng)解除的，終止確認該金融負債或其一部分。本集 團與債權人之間簽訂協(xié)議，以承擔新金融負債方式替換現(xiàn)存金融負債，且新金融負債與現(xiàn)存金融 負債的合同條款實質上不同的，終止確認現(xiàn)存金融負債，并同時確認新金融負債。 金融負債全部或部分終止確認的，將終止確認部分的賬面價值與支付的對價(包括轉出的非現(xiàn) 金資產或承擔的新金融負債)之間的差額，計入當期損益。 （6）金融資產和金融負債的抵銷 金融資產和金融負債在資產負債表內分別列示，不相互抵銷。但同時滿足下列條件的，以相互抵 銷后的凈額在資產負債表內列示：本集團具有抵銷已確認金額的法定權利，且該種法定權利是當 前可執(zhí)行的；本集團計劃以凈額結算，或同時變現(xiàn)該金融資產和清償該金融負債。不滿足終止確 認條件的金融資產轉移，轉出方不得將已轉移的金融資產和相關負債進行抵銷。 11. 應收款項 (1). 單項金額重大并單獨計提壞賬準備的應收款項 √適用 □不適用 2017 年半年度報告 55 / 123 單項金額重大的判斷依據(jù) 或金額標準 ①玻璃制造加工行業(yè)分部：應收賬款、其他應收款單項金額在100萬或以上的款項。 ②移動互聯(lián)網(wǎng)終端及服務行業(yè)分部： 應收賬款金額在 100 萬或以上的款項、其他應收 款單項金額在 50 萬或以上的款項。 單項金額重大并單項計提 壞賬準備的計提方法 單獨進行減值測試，根據(jù)其未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值低于其賬面價值的差額計提壞賬準備； 單獨測試未發(fā)生減值的應收款項，包括在具有類似信用風險特征的應收款項組合中再 進行減值測試。 (2). 按信用風險特征組合計提壞賬準備的應收款項： √適用 □不適用 按信用風險特征組合計提壞賬準備的計提方法（賬齡分析法、余額百分比法、其他方法） 余額百分比組合 玻璃制造加工行業(yè)分部：已單獨計提減值準備應收款項除外，根據(jù)以前年度與之相同或相類似 的具有類似特征的應收款項組合的實際損失率為基礎，結合現(xiàn)實情況分析確定壞賬準備的應收 款項。 賬齡組合 移動互聯(lián)網(wǎng)終端及服務行業(yè)分部：根據(jù)應收款項的信用風險特征為基礎，確定賬齡分析法計提 壞賬準備的應收款項。 無風險組合 ①玻璃制造加工行業(yè)分部及移動互聯(lián)網(wǎng)終端及服務行業(yè)分部：應收賬款、其他應收款母子公司 以及子公司相互之間的內部往來。 ②移動互聯(lián)網(wǎng)終端及服務行業(yè)分部：應收賬款中京東支付平 臺占用資金、天貓支付平臺占用資金；其他應收款中押金、門店備付金、尚未結算的銀聯(lián)刷卡 款。 組合中，采用賬齡分析法計提壞賬準備的 √適用 □不適用 賬齡 應收賬款計提比例(%) 其他應收款計提比例(%) 1 年以內（含 1 年） 1 1 其中：1 年以內分項，可添加行 1－2 年 5 5 2－3 年 10 10 3 年以上 3－4 年 30 30 4－5 年 50 50 5 年以上 100 100 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的 √適用 □不適用 組合名稱 應收賬款計提比例(%) 其他應收款計提比例(%) 金額重大或金額不重大的、單項進行減值測試但未發(fā) 現(xiàn)減值跡象的應收款項，以及其他應不進行單項測試 的應收款項 5 5 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的 □適用 √不適用 (3). 單項金額不重大但單獨計提壞賬準備的應收款項： √適用 □不適用 單項計提壞賬準備的理由 有客觀證據(jù)表明單項金額雖不重大，但因其發(fā)生了特殊減值的應收款項應進行 單項減值測試。 壞賬準備的計提方法 單項單獨進行減值測試，如有客觀證據(jù)表明已發(fā)生減值，確認減值損失，計提 壞賬準備；單獨測試未發(fā)生減值的應收款項，應加入根據(jù)所屬業(yè)務部分加入到 按組合計提壞賬準備的應收款項組合 1 或組合 2 中計提壞賬準備。 2017 年半年度報告 56 / 123 12. 存貨 √適用 □不適用 （1） 存貨分類：本集團存貨包括在日?；顒又谐钟幸詡涑鍪鄣漠a成品或商品、處于生產過 程中的在產品、在生產過程或提供勞務過程中耗用的材料和物料等。本集團存貨主要包括：原材 料、庫存商品、在途商品、周轉材料（包括低值易耗品及包裝物）、發(fā)出商品等。 （2）存貨的確認：本集團存貨同時滿足下列條件的，予以確認： ①與該存貨有關的經(jīng)濟利益很可能流入企業(yè)； ②該存貨的成本能夠可靠地計量。 （3）存貨取得和發(fā)出的計價方法：存貨按實際成本進行初始計量，存貨成本包括采購成本、 加工成本和其他成本；發(fā)出按加權平均法確定發(fā)出存貨的實際成本。 （4） 低值易耗品和包裝物的攤銷方法：低值易耗品在領用時根據(jù)實際情況采用一次攤銷法 進行攤銷。 （5） 期末存貨的計量：資產負債表日，存貨按成本與可變現(xiàn)凈值孰低計量，存貨成本高于 其可變現(xiàn)凈值的，計提存貨跌價準備，計入當期損益。 ①可變現(xiàn)凈值的確定方法： 本集團確定存貨的可變現(xiàn)凈值，以取得的確鑿證據(jù)為基礎，并且考慮持有存貨的目的、資產 負債表日后事項的影響等因素。 為生產而持有的材料等，用其生產的產成品的可變現(xiàn)凈值高于成本的，該材料仍然按照成本 計量；材料價格的下降表明產成品的可變現(xiàn)凈值低于成本的，該材料按照可變現(xiàn)凈值計量。 為執(zhí)行銷售合同或者勞務合同而持有的存貨，其可變現(xiàn)凈值以合同價格為基礎計算。 企業(yè)持有存貨的數(shù)量多于銷售合同訂購數(shù)量的，超出部分的存貨的可變現(xiàn)凈值以一般銷售價 格為基礎計算。 ②本集團按照單個存貨項目計提存貨跌價準備。 （6） 存貨的盤存制度：本集團采用永續(xù)盤存制。 13. 劃分為持有待售資產 □適用 √不適用 14. 長期股權投資 √適用 □不適用 長期股權投資包括對子公司、合營企業(yè)和聯(lián)營企業(yè)的權益性投資。 （1） 初始計量 本集團分別下列兩種情況對長期股權投資進行初始計量： 2017 年半年度報告 57 / 123 ①企業(yè)合并形成的長期股權投資，按照下列規(guī)定確定其初始投資成本： A、同一控制下的企業(yè)合并中，合并方以支付現(xiàn)金、轉讓非現(xiàn)金資產或承擔債務方式作為合并 對價的，在合并日按照被合并方所有者權益在最終控制方合并財務報表中的賬面價值的份額作為 長期股權投資的初始投資成本。長期股權投資初始投資成本與支付的現(xiàn)金、轉讓的非現(xiàn)金資產以 及所承擔債務賬面價值之間的差額，調整資本公積；資本公積不足沖減的，調整留存收益。為進 行企業(yè)合并發(fā)生的各項直接相關費用，包括為進行企業(yè)合并而支付的審計費用、評估費用、法律 服務費用等，于發(fā)生時計入當期損益。 合并方以發(fā)行權益性證券作為合并對價的，在合并日按照被合并方所有者權益在最終控制方 合并財務報表中的賬面價值的份額作為長期股權投資的初始投資成本。按照發(fā)行股份的面值總額 作為股本，長期股權投資初始投資成本與所發(fā)行股份面值總額之間的差額，調整資本公積；資本 公積不足沖減的，調整留存收益。合并中發(fā)行權益性證券發(fā)生的手續(xù)費、傭金等費用，抵減權益 性證券溢價收入，溢價收入不足沖減的，沖減留存收益。 B、非同一控制下的企業(yè)合并中，本集團區(qū)別下列情況確定合并成本： a）一次交換交易實現(xiàn)的企業(yè)合并，合并成本為在購買日為取得對被購買方的控制權而付出的 資產、發(fā)生或承擔的負債以及發(fā)行的權益性證券的公允價值； b）通過多次交換交易分步實現(xiàn)的企業(yè)合并，以購買日之前所持被購買方的股權投資的賬面價 值與購買日新增投資成本之和，作為該項投資的初始投資成本； c）為企業(yè)合并發(fā)生的審計、法律服務、評估咨詢等中介費用以及其他相關管理費用，于發(fā)生 時計入當期損益；作為合并對價發(fā)行的權益性證券或債務性證券的交易費用，計入權益性證券或 債務性證券的初始確認金額； d）在合并合同或協(xié)議中對可能影響合并成本的未來事項作出約定的，購買日如果估計未來事 項很可能發(fā)生并且對合并成本的影響金額能夠可靠計量的，將其計入合并成本。 ②除企業(yè)合并形成的長期股權投資以外，其他方式取得的長期股權投資，按照下列規(guī)定確定 其初始投資成本： A、以支付現(xiàn)金取得的長期股權投資，按照實際支付的購買價款作為初始投資成本。初始投資 成本包括與取得長期股權投資直接相關的費用、稅金及其他必要支出。 B、以發(fā)行權益性證券取得的長期股權投資，按照發(fā)行權益性證券的公允價值作為初始投資成 本，但不包括應自被投資單位收取的已宣告但尚未發(fā)放的現(xiàn)金股利或利潤。發(fā)行或取得自身權益 工具時發(fā)生的交易費用，可直接歸屬于權益性交易的，從權益中扣減。 2017 年半年度報告 58 / 123 C、通過非貨幣性資產交換取得的長期股權投資，其初始投資成本按照《企業(yè)會計準則第7號-非貨幣性資產交換》確定。 D、通過債務重組取得的長期股權投資，其初始投資成本按照《企業(yè)會計準則第12號--債務重 組》確定。 ③無論是以何種方式取得長期股權投資，取得投資時，對于支付的對價中包含的應享有被投 資單位已經(jīng)宣告但尚未發(fā)放的現(xiàn)金股利或利潤都作為應收項目單獨核算，不構成取得長期股權投 資的初始投資成本。 （2） 后續(xù)計量 能夠對被投資單位實施控制的長期股權投資，在個別財務報表中采用成本法核算。對被投資 單位具有共同控制或重大影響的長期股權投資，采用權益法核算。 ①采用成本法核算的長期股權投資按照初始投資成本計價。追加或收回投資調整長期股權投 資的成本。被投資單位宣告分派的現(xiàn)金股利或利潤，確認為當期投資收益。 ②采用權益法核算的長期股權投資，其初始投資成本大于投資時應享有被投資單位可辨認凈 資產公允價值份額的，不調整長期股權投資的初始投資成本；長期股權投資的初始投資成本小于 投資時應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值份額的，其差額計入當期損益，同時調整長期股 權投資的成本。 取得長期股權投資后，按照應享有或應分擔的被投資單位實現(xiàn)的凈損益和其他綜合收益的份 額，分別確認投資收益和其他綜合收益，同時調整長期股權投資的賬面價值；按照被投資單位宣 告分派的利潤或現(xiàn)金股利計算應享有的部分，相應減少長期股權投資的賬面價值；對于被投資單 位除凈損益、其他綜合收益和利潤分配以外所有者權益的其他變動，調整長期股權投資的賬面價 值并計入所有者權益。在確認應享有被投資單位凈損益的份額時，以取得投資時被投資單位可辨 認凈資產的公允價值為基礎，對被投資單位的凈利潤進行調整后確認。被投資單位采用的會計政 策及會計期間與本集團不一致的，按照本集團的會計政策及會計期間對被投資單位的財務報表進 行調整，并據(jù)以確認投資收益和其他綜合收益等。確認被投資單位發(fā)生的凈虧損，以長期股權投 資的賬面價值以及其他實質上構成對被投資單位凈投資的長期權益減記至零為限，本集團負有承 擔額外損失義務的除外。被投資單位以后實現(xiàn)凈利潤的，本集團在其收益分享額彌補未確認的虧 損分擔額后，恢復確認收益分享額。 計算確認應享有或應分擔被投資單位的凈損益時，與聯(lián)營企業(yè)、合營企業(yè)之間發(fā)生的未實現(xiàn) 內部交易損益按照應享有的比例計算歸屬于本集團的部分，予以抵銷，在此基礎上確認投資收益。 本集團與被投資單位發(fā)生的未實現(xiàn)內部交易損失屬于資產減值損失的，予以全額確認。 2017 年半年度報告 59 / 123 本集團對聯(lián)營企業(yè)的權益性投資，其中一部分通過風險投資機構、共同基金、信托公司或包 括投連險基金在內的類似主體間接持有的，無論以上主體是否對這部分投資具有重大影響，本集 團都按照《企業(yè)會計準則第22號――金融工具確認和計量》的有關規(guī)定，對間接持有的該部分投 資選擇以公允價值計量且其變動計入損益，并對其余部分采用權益法核算。 ③本集團處置長期股權投資，其賬面價值與實際取得價款的差額，計入當期損益。采用權益 法核算的長期股權投資，在處置該項投資時，采用與被投資單位直接處置相關資產或負債相同的 基礎，按相應比例對原計入其他綜合收益的部分進行會計處理。 ④本集團因其他投資方對其子公司增資而導致本集團持股比例下降，從而喪失控制權但能實 施共同控制或施加重大影響的，在個別財務報表中，對該項長期股權投資從成本法轉為權益法核 算。首先，按照新的持股比例確認本投資方應享有的原子公司因增資擴股而增加凈資產的份額， 與應結轉持股比例下降部分所對應的長期股權投資原賬面價值之間的差額計入當期損益；然后， 按照新的持股比例視同自取得投資時即采用權益法核算進行調整。 （3）確定對被投資單位具有共同控制、重大影響的依據(jù) 共同控制，是指按照相關約定對某項安排所共有的控制，并且該安排的相關活動必須經(jīng)過分 享控制權的參與方一致同意后才能決策。相關活動，是指對某項安排的回報產生重大影響的活動。 重大影響，是指投資方對被投資單位的財務和經(jīng)營政策有參與決策的權力，但并不能夠控制或者 與其他方一起共同控制這些政策的制定。 （4）減值測試方法及減值準備計提方法 長期股權投資的減值測試方法及減值準備計提方法按照本集團制定的“資產減值”會計政 策執(zhí)行。 15. 投資性房地產 (1). 如果采用成本計量模式的： 折舊或攤銷方法 （1）本集團的投資性房地產是指為賺取租金或資本增值，或兩者兼有而持有的房地產。主要 包括： ①已出租的土地使用權； ②持有并準備增值后轉讓的土地使用權； ③已出租的建筑物。 （2）本集團投資性房地產同時滿足下列條件的，予以確認： 2017 年半年度報告 60 / 123 ①與該投資性房地產有關的經(jīng)濟利益很可能流入企業(yè)； ②該投資性房地產的成本能夠可靠地計量。 （3）初始計量 投資性房地產按照成本進行初始計量。 ①外購投資性房地產的成本，包括購買價款、相關稅費和可直接歸屬于該資產的其他支出； ②自行建造投資性房地產的成本，由建造該項資產達到預定可使用狀態(tài)前所發(fā)生的必要支出 構成； ③以其他方式取得的投資性房地產的成本，按照相關會計準則的規(guī)定確定。 （4）后續(xù)計量 本集團的投資性房地產采用成本模式計量。 采用成本模式計量的投資性房地產，采用與固定資產和無形資產相同的方法計提折舊或進行 攤銷。 本集團期末對采用成本模式計量的投資性房地產按其成本與可收回金額孰低計價，可收回金 額低于成本的，按兩者的差額計提減值準備。減值準備一經(jīng)計提，不予轉回。 16. 固定資產 (1). 確認條件 √適用 □不適用 本集團固定資產是指為生產商品、提供勞務、出租或經(jīng)營管理而持有的使用壽命超過一個會 計年度的有形資產。 固定資產在同時滿足下列條件時，按照成本進行初始計量： ①與該固定資產有關的經(jīng)濟利益很可能流入企業(yè)； ②該固定資產的成本能夠可靠地計量。 (2). 折舊方法 √適用 □不適用 類別 折舊方法 折舊年限（年） 殘值率（%） 年折舊率（%） 房屋及建筑物 年限平均法 25-40 4 2.40―3.84 機器設備 年限平均法 12-18 4 5.33―8.00 運輸設備 年限平均法 5-12 4 8.00―19.20 熔窯 年限平均法 9 4 10.67 ②移動互聯(lián)網(wǎng)終端及服務行業(yè)分部：固定資產的使用年限、殘值率、年折舊率列示如下： 類 別 使用年限（年） 殘值率（%） 年折舊率（%） 房屋建筑物 20 5 4.75 運輸設備 8 5 11.88 辦公設備及其他 5 5 19.00 2017 年半年度報告 61 / 123 本集團在每個會計年度終了，對固定資產的使用壽命、預計凈殘值和折舊方法進行復核。使 用壽命與原先估計數(shù)有差異的，調整固定資產使用壽命；預計凈殘值預計數(shù)與原先估計數(shù)有差異 的，調整預計凈殘值；與固定資產有關的經(jīng)濟利益預期實現(xiàn)方式有重大改變的，改變固定資產折 舊方法。固定資產使用壽命、預計凈殘值和折舊方法的改變作為會計估計變更。 (3). 融資租入固定資產的認定依據(jù)、計價和折舊方法 √適用 □不適用 本集團在租入的固定資產實質上轉移了與資產有關的全部風險和報酬時確認該項固定資產的 租賃為融資租賃。 本集團融資租賃取得的固定資產的成本，按租賃開始日租賃資產公允價值與最低租賃付款額 現(xiàn)值兩者中較低者確定。 本集團融資租入的固定資產采用與自有應計折舊資產相一致的折舊政策。能夠合理確定租賃 期屆滿時取得租賃資產所有權的，在租賃資產尚可使用年限內計提折舊；無法合理確定租賃期屆 滿時能夠取得租賃資產所有權的，在租賃期與租賃資產尚可使用年限兩者中較短的期間內計提折 舊。 17. 在建工程 √適用 □不適用 （1）在建工程的計價：按實際發(fā)生的支出確定工程成本。在建工程成本還包括應當資本化的 借款費用和匯兌損益。 （2）本集團在在建工程達到預定可使用狀態(tài)時，將在建工程轉入固定資產。所建造的已達到 預定可使用狀態(tài)、但尚未辦理竣工決算的固定資產，按照估計價值確認為固定資產，并計提折舊； 待辦理了竣工決算手續(xù)后，再按實際成本調整原來的暫估價值，但不調整原已計提的折舊額。 （3）在建工程的減值，按照本集團制定的“長期資產減值”會計政策執(zhí)行。 18. 借款費用 √適用 □不適用 （1）借款費用資本化的確認原則和資本化期間 本集團發(fā)生的借款費用，可直接歸屬于符合資本化條件的資產的購建或生產的，在同時滿足 下列條件時予以資本化，計入相關資產成本： ① 資產支出已經(jīng)發(fā)生； ② 借款費用已經(jīng)發(fā)生； ③ 為使資產達到預定可使用或者可銷售狀態(tài)所必要的購建或者生產活動已經(jīng)開始。 不符合資本化條件的借款費用，在發(fā)生時根據(jù)其發(fā)生額確認為費用，計入當期的損益。 符合資本化條件的資產在購建或者生產過程中發(fā)生非正常中斷、且中斷時間連續(xù)超過3 個月 的，暫停借款費用的資本化。在中斷期間發(fā)生的借款費用確認為費用，計入當期損益，直至資產 2017 年半年度報告 62 / 123 的購建或者生產活動重新開始。如果中斷是所購建或者生產的符合資本化條件的資產達到預定可 使用或者可銷售狀態(tài)必要的程序，借款費用的資本化繼續(xù)進行。 購建或者生產符合資本化條件的資產達到預定可使用或者可銷售狀態(tài)時，借款費用停止資本 化。以后發(fā)生的借款費用于發(fā)生當期確認為費用。 符合資本化條件的資產指需要經(jīng)過相當長時間的購建或者生產活動才能達到預定可使用或可 銷售狀態(tài)的固定資產、投資性房地產和存貨等資產。 （2）借款費用資本化金額的計算方法 為購建或者生產符合資本化條件的資產而借入專門借款的，以專門借款當期實際發(fā)生的利息 費用，減去將尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益后 的金額確定。 為購建或者生產符合資本化條件的資產而占用了一般借款的，根據(jù)累計資產支出超過專門借 款部分的資產支出加權平均數(shù)乘以所占用一般借款的資本化率，計算確定一般借款應予資本化的 利息金額。資本化率根據(jù)一般借款加權平均利率計算確定。 資本化期間內，外幣專門借款的匯兌差額全部予以資本化；外幣一般借款的匯兌差額計入當 期損益。 19. 生物資產 □適用 √不適用 20. 油氣資產 □適用 √不適用 21. 無形資產 (1). 計價方法、使用壽命、減值測試 √適用 □不適用 本集團無形資產是指本集團所擁有或者控制的沒有實物形態(tài)的可辨認非貨幣性資產。 （1）無形資產的確認 本集團在同時滿足下列條件時，予以確認無形資產： ①與該無形資產有關的經(jīng)濟利益很可能流入企業(yè)； ②該無形資產的成本能夠可靠地計量。 （2）無形資產的計量 ①本集團無形資產按照成本進行初始計量。 ②無形資產的后續(xù)計量 2017 年半年度報告 63 / 123 A、對于使用壽命有限的無形資產在取得時判定其使用壽命并在以后期間在使用壽命內采用直 線法，攤銷金額按受益項目計入相關成本、費用核算。使用壽命不確定的無形資產不攤銷。 期末，對使用壽命有限的無形資產的使用壽命和攤銷方法進行復核，如發(fā)生變更則作為會計 估計變更處理。此外，還對使用壽命不確定的無形資產的使用壽命進行復核，如果有證據(jù)表明該 無形資產為企業(yè)帶來經(jīng)濟利益的期限是可預見的，則估計其使用壽命并按照使用壽命有限的無形 資產的攤銷政策進行攤銷。 B、無形資產的減值，按照本集團制定的“長期資產減值”會計政策執(zhí)行。 (2). 內部研究開發(fā)支出會計政策 □適用 √不適用 22. 長期資產減值 √適用 □不適用 當存在下列跡象的，表明資產可能發(fā)生了減值： （1）資產的市價當期大幅度下跌，其跌幅明顯高于因時間的推移或者正常使用而預計的下跌。 （2）本集團經(jīng)營所處的經(jīng)濟、技術或法律等環(huán)境以及資產所處的市場在當期或將在近期發(fā)生 重大變化，從而對本集團產生不利影響。 （3）市場利率或者其他市場投資回報率在當期已經(jīng)提高，從而影響企業(yè)用來計算資產預計未 來現(xiàn)金流量現(xiàn)值的折現(xiàn)率，導致資產可收回金額大幅度降低。 （4）有證據(jù)表明資產已經(jīng)陳舊過時或其實體已經(jīng)損壞。 （5）資產已經(jīng)或者將被閑置、終止使用或者計劃提前處置。 （6）本集團內部報告的證據(jù)表明資產的經(jīng)濟績效已經(jīng)低于或者將低于預期，如資產所創(chuàng)造的 凈現(xiàn)金流量或者實現(xiàn)的營業(yè)利潤（或者損失）遠遠低于預計金額等。 （7）其他表明資產可能已經(jīng)發(fā)生減值的跡象。 本集團在資產負債表日對長期股權投資、固定資產、工程物資、在建工程、無形資產（使用 壽命不確定的除外）等適用《企業(yè)會計準則第8號――資產減值》的各項資產進行判斷，當存在減 值跡象時對其進行減值測試-估計其可收回金額?？墒栈亟痤~以資產的公允價值減去處置費用后的 凈額與資產預計未來現(xiàn)金流量的現(xiàn)值兩者之間較高者確定。資產的可收回金額低于其賬面價值的， 將資產的賬面價值減記至可收回金額，減記的金額確認為資產減值損失，計入當期損益，同時計 提相應的資產減值準備。 有跡象表明一項資產可能發(fā)生減值的，本集團通常以單項資產為基礎估計其可收回金額。當 難以對單項資產的可收回金額進行估計的，以該資產所屬的資產組為基礎確定資產組的可收回金 額。 2017 年半年度報告 64 / 123 資產組是本集團可以認定的最小資產組合，其產生的現(xiàn)金流入基本上獨立于其他資產或者資 產組。資產組由創(chuàng)造現(xiàn)金流入相關的資產組成。資產組的認定，以資產組產生的主要現(xiàn)金流入是 否獨立于其他資產或者資產組的現(xiàn)金流入為依據(jù)。 本集團對因企業(yè)合并所形成的商譽和使用壽命不確定的無形資產，無論是否存在減值跡象， 每年都進行減值測試。商譽的減值測試結合與其相關的資產組或者資產組組合進行。 資產減值損失一經(jīng)確認，在以后會計期間不予轉回。 23. 長期待攤費用 √適用 □不適用 本集團將已經(jīng)發(fā)生的但應由本年和以后各期負擔的攤銷期限在一年以上的經(jīng)營租賃方式租入 的固定資產改良支出等各項費用確認為長期待攤費用，并按項目受益期采用直線法平均攤銷；通 信產品貿易業(yè)務分部手機銷售門店如改變經(jīng)營狀態(tài)（需重新裝修）或預期無法再為企業(yè)帶來經(jīng)濟 利益，公司將待攤銷的裝修費用余額一次性計入當期損益。 24. 職工薪酬 (1)、短期薪酬的會計處理方法 √適用 □不適用 本集團在職工為其提供服務的會計期間，將實際發(fā)生的短期薪酬確認為負債，并計入當期損益， 其他會計準則要求或允許計入資產成本的除外。 (2)、離職后福利的會計處理方法 √適用 □不適用 本集團將離職后福利計劃分類為設定提存計劃和設定受益計劃。離職后福利計劃，是指本集 團與職工就離職后福利達成的協(xié)議，或者本集團為向職工提供離職后福利制定的規(guī)章或辦法等。 其中，設定提存計劃，是指向獨立的基金繳存固定費用后，本集團不再承擔進一步支付義務的離 職后福利計劃；設定受益計劃，是指除設定提存計劃以外的離職后福利計劃。 A、設定提存計劃 本集團在職工為其提供服務的會計期間，將根據(jù)設定提存計劃計算的應繳存金額確認為負債， 并計入當期損益或相關資產成本。 B、設定受益計劃 本集團尚未運作設定受益計劃或符合設定受益計劃條件的其他長期職工福利。 (3)、辭退福利的會計處理方法 √適用 □不適用 本集團向職工提供辭退福利的，在下列兩者孰早日確認辭退福利產生的職工薪酬負債，并計 入當期損益：本集團不能單方面撤回因解除勞動關系計劃或裁減建議所提供的辭退福利時；本集 團確認與涉及支付辭退福利的重組相關的成本或費用時。 (4)、其他長期職工福利的會計處理方法 √適用 □不適用 2017 年半年度報告 65 / 123 本集團向職工提供的其他長期職工福利，符合設定提存計劃條件的，按照上述設定提存計劃 的會計政策進行處理；除此以外的，按照上述設定受益計劃的會計政策確認和計量其他長期職工 福利凈負債或凈資產。 25. 預計負債 √適用 □不適用 （1）預計負債的確認標準 本集團規(guī)定與或有事項相關的義務同時滿足下列條件的，確認為預計負債： ①該義務是企業(yè)承擔的現(xiàn)時義務； ②履行該義務很可能導致經(jīng)濟利益流出企業(yè)； ③該義務的金額能夠可靠地計量。 （2）預計負債的計量方法 預計負債按照履行相關現(xiàn)時義務所需支出的最佳估計數(shù)進行初始計量。所需支出存在一個連 續(xù)范圍，且該范圍內各種結果發(fā)生的可能性相同的，最佳估計數(shù)按照該范圍內的中間值確定。在 其他情況下，最佳估計數(shù)分別下列情況處理： ①或有事項涉及單個項目的，按照最可能發(fā)生金額確定。 ②或有事項涉及多個項目的，按照各種可能結果及相關概率計算確定。 在確定最佳估計數(shù)時，綜合考慮與或有事項有關的風險、不確定性和貨幣時間價值等因素。 貨幣時間價值影響重大的，通過對相關未來現(xiàn)金流出進行折現(xiàn)后確定最佳估計數(shù)。 本集團清償預計負債所需支出全部或部分預期由第三方補償?shù)模a償金額只有在基本確定能 夠收到時才能作為資產單獨確認。確認的補償金額不超過預計負債的賬面價值。 本集團在資產負債表日對預計負債的賬面價值進行復核。有確鑿證據(jù)表明該賬面價值不能真 實反映當前最佳估計數(shù)的，按照當前最佳估計數(shù)對該賬面價值進行調整。 26. 股份支付 √適用 □不適用 本集團股份支付的確認和計量，以真實、完整、有效的股份支付協(xié)議為基礎。具體分為以權 益結算的股份支付和以現(xiàn)金結算的股份支付。 （1）以權益工具結算的股份支付 以權益結算的股份支付換取職工提供服務的，以授予職工權益工具的公允價值計量。授予后 立即可行權的換取職工服務的以權益結算的股份支付，在授予日按照權益工具的公允價值計入相 關成本或費用，相應增加資本公積。完成等待期內的服務或達到規(guī)定業(yè)績條件才可行權的換取職 工服務的以權益結算的股份支付，在等待期內的每個資產負債表日，以對可行權權益工具數(shù)量的 2017 年半年度報告 66 / 123 最佳估計為基礎，按照權益工具授予日的公允價值，將當期取得的服務計入相關成本或費用和資 本公積。 權益工具的公允價值的確定： ①對于授予職工的股份，其公允價值按本集團股份的市場價格計量，同時考慮授予股份所依 據(jù)的條款和條件（不包括市場條件之外的可行權條件）進行調整。 ②對于授予職工的股票期權，如果不存在條款和條件相似的交易期權，通過期權定價模型來 估計所授予的期權的公允價值。 本集團在確定權益工具授予日的公允價值時，考慮股份支付協(xié)議規(guī)定的可行權條件中的市場 條件和非可行權條件的影響。股份支付存在非可行權條件的，只要職工或其他方滿足了所有可行 權條件中的非市場條件（如服務期限等），本集團確認已得到服務相對應的成本費用。 （2）以現(xiàn)金結算的股份支付 以現(xiàn)金結算的股份支付，按照本集團承擔的以股份或其他權益工具為基礎計算確定的負債的 公允價值計量。授予后立即可行權的以現(xiàn)金結算的股份支付，在授予日以本集團承擔負債的公允 價值計入相關成本或費用，相應增加負債。完成等待期內的服務或達到規(guī)定業(yè)績條件才可行權的 換取職工服務的以現(xiàn)金結算的股份支付，在等待期內的每個資產負債表日，以對可行權情況的最 佳估計為基礎，按本集團承擔負債的公允價值金額，將當期取得的服務計入成本或費用和相應的 負債。 （3）確認可行權權益工具最佳估計的依據(jù)：在等待期內每個資產負債表日，本集團根據(jù)最新 取得的可行權職工人數(shù)變動等后續(xù)信息作出最佳估計，修正預計可行權的權益工具數(shù)量，以作出 可行權權益工具的最佳估計。 （4）修改、終止股份支付計劃的相關會計處理 如果修改增加了所授予的權益工具的公允價值，本集團按照權益工具公允價值的增加相應地 確認取得服務的增加；如果修改增加了所授予的權益工具的數(shù)量，本集團將增加的權益工具的公 允價值相應地確認為取得服務的增加；如果本集團按照有利于職工的方式修改可行權條件，本集 團在處理可行權條件時，考慮修改后的可行權條件。 如果修改減少了授予的權益工具的公允價值，本集團繼續(xù)以權益工具在授予日的公允價值為 基礎，確認取得服務的金額，而不考慮權益工具公允價值的減少；如果修改減少了授予的權益工 具的數(shù)量，本集團將減少部分作為已授予的權益工具的取消來進行處理；如果以不利于職工的方 式修改了可行權條件，在處理可行權條件時，不考慮修改后的可行權條件。 2017 年半年度報告 67 / 123 如果本集團在等待期內取消了所授予的權益工具或結算了所授予的權益工具（因未滿足可行 權條件而被取消的除外，則將取消或結算作為加速可行權處理，立即確認原本在剩余等待期內確 認的金額。 27. 優(yōu)先股、永續(xù)債等其他金融工具 □適用 √不適用 28. 收入 √適用 □不適用 本集團的收入包括銷售商品收入、提供勞務收入和讓渡資產使用權收入。 （1）銷售商品收入 本集團在已將商品所有權上的主要風險和報酬轉移給購貨方，既沒有保留通常與所有權相聯(lián) 系的繼續(xù)管理權，也沒有對已售出的商品實施有效控制，收入的金額、相關的已發(fā)生或將發(fā)生的 成本能夠可靠地計量，相關的經(jīng)濟利益很可能流入企業(yè)時，確認銷售商品收入。 （2）提供勞務收入 ①公司在交易的完工進度能夠可靠地確定，收入的金額、相關的已發(fā)生或將發(fā)生的成本能夠 可靠地計量，相關的經(jīng)濟利益很可能流入企業(yè)時，采用完工百分比法確認提供勞務收入，按已經(jīng) 提供的勞務占應提供勞務總量的比例確定提供勞務交易完工進度。 ②本集團在資產負債表日提供勞務交易結果不能夠可靠估計的，分別下列情況處理： A、已經(jīng)發(fā)生的勞務成本預計能夠得到補償?shù)?，按照已?jīng)發(fā)生的勞務成本金額確認提供勞務收 入，并按相同金額結轉勞務成本。 B、已經(jīng)發(fā)生的勞務成本預計不能夠得到補償?shù)模瑢⒁呀?jīng)發(fā)生的勞務成本計入當期損益，不確 認提供勞務收入。 （3）讓渡資產使用權收入 讓渡資產使用權收入包括利息收入、使用費收入等。 本集團在收入的金額能夠可靠地計量，相關的經(jīng)濟利益很可能流入企業(yè)時，確認讓渡資產使 用權收入。 （4）本集團主要業(yè)務收入確認的具體方法 ①玻璃制造加工行業(yè)分部銷售玻璃產品收入：貨物已經(jīng)發(fā)出，客戶已經(jīng)簽收貨物后確認收入。 ②移動互聯(lián)網(wǎng)終端及服務行業(yè)分部銷售商品收入： A、手機零售業(yè)務（含電商銷售及運營商進 駐廳業(yè)務）開出銷售出庫單并經(jīng)客戶簽收結算后確認收入； B、手機批發(fā)業(yè)務，根據(jù)合同約定收取 部分預收款項后發(fā)出商品并經(jīng)客戶驗收之后確認收入； C、配件銷售業(yè)務，開出銷售出庫單并經(jīng)客 2017 年半年度報告 68 / 123 戶簽收結算后確認入； D、軟件銷售收入，依據(jù)客戶游戲下載量及各款游戲約定的單價計算確認 收入。 ③移動互聯(lián)網(wǎng)終端及服務行業(yè)分部提供勞務收入：運營商收入，在向客戶提供相關代理服務后， 每月從運營商管理系統(tǒng)提取數(shù)據(jù)進行核對，經(jīng)雙方確認后確認收入。 29. 政府補助 (1)、與資產相關的政府補助判斷依據(jù)及會計處理方法 √適用 □不適用 本集團的政府補助分為與資產相關的政府補助和與收益相關的政府補助。與資產相關的政府 補助，是指本集團取得的、用于購建或以其他方式形成長期資產的政府補助。與收益相關的政府 補助，是指除與資產相關的政府補助之外的政府補助。如果政府補助文件未明確確定補助對象， 除有確鑿證據(jù)證明屬于與資產相關的政府補助外，本集團將其劃分為與收益相關的政府補助。 與資產相關的政府補助，公司取得時確認為遞延收益，自相關資產達到預定可使用狀態(tài)時， 在該資產使用壽命內平均分配，分次計入以后各期的損益。相關資產在使用壽命結束前被出售、 轉讓、報廢或發(fā)生毀損的，將尚未分配的遞延收益余額一次性轉入資產處置當期的損益。 (2)、與收益相關的政府補助判斷依據(jù)及會計處理方法 √適用 □不適用 與收益相關的政府補助，用于補償公司以后期間的相關費用或損失的，取得時確認為遞延收 益，在確認相關費用的期間計入當期損益；用于補償公司已發(fā)生的相關費用或損失的，取得時直 接計入當期損益。 30. 遞延所得稅資產/遞延所得稅負債 √適用 □不適用 本集團采用資產負債表債務法進行所得稅會計處理。 （1）遞延所得稅資產 ①資產、負債的賬面價值與其計稅基礎存在可抵扣暫時性差異的，以未來期間很可能取得的 用以抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限，按照預期收回該資產或清償該負債期間的適用 稅率，計算確認由可抵扣暫時性差異產生的遞延所得稅資產。 ②資產負債表日，有確鑿證據(jù)表明未來期間很可能獲得足夠的應納稅所得額用來抵扣可抵扣 暫時性差異的，確認以前期間未確認的遞延所得稅資產。 ③資產負債表日，對遞延所得稅資產的賬面價值進行復核。如果未來期間很可能無法獲得足 夠的應納稅所得額用以抵扣遞延所得稅資產的利益，減記遞延所得稅資產的賬面價值。在很可能 獲得足夠的應納稅所得額時，轉回減記的金額。 （2）遞延所得稅負債 資產、負債的賬面價值與其計稅基礎存在應納稅暫時性差異的，按照預期收回該資產或清償該負 債期間的適用稅率，確認由應納稅暫時性差異產生的遞延所得稅負債。 2017 年半年度報告 69 / 123 31. 租賃 (1)、經(jīng)營租賃的會計處理方法 √適用 □不適用 本集團作為承租人，對于經(jīng)營租賃的租金，在租賃期內各個期間按照直線法計入相關資產成 本或當期損益；發(fā)生的初始直接費用，計入當期損益；或有租金在實際發(fā)生時計入當期損益。 本集團作為出租人，按資產的性質將用作經(jīng)營租賃的資產包括在資產負債表中的相關項目內； 對于經(jīng)營租賃的租金，在租賃期內各個期間按照直線法確認為當期損益；發(fā)生的初始直接費用， 計入當期損益；對于經(jīng)營租賃資產中的固定資產，采用類似資產的折舊政策計提折舊；對于其他 經(jīng)營租賃資產，采用系統(tǒng)合理的方法進行攤銷；或有租金在實際發(fā)生時計入當期損益。 (2)、融資租賃的會計處理方法 √適用 □不適用 本集團作為承租人，在租賃期開始日將租賃開始日租賃資產公允價值與最低租賃付款額現(xiàn)值 兩者中較低者作為租入資產的入賬價值，將最低租賃付款額作為長期應付款的入賬價值，其差額 作為未確認融資費用；在租賃談判和簽訂租賃合同過程中發(fā)生的，可歸屬于租賃項目的手續(xù)費、 律師費、差旅費、印花稅等初始直接費用，計入租入資產價值；未確認融資費用在租賃期內各個 期間進行分攤，采用實際利率法計算確認當期的融資費用；或有租金在實際發(fā)生時計入當期損益。 在計算最低租賃付款額的現(xiàn)值時，能夠取得出租人租賃內含利率的，采用租賃內含利率作為 折現(xiàn)率；否則，采用租賃合同規(guī)定的利率作為折現(xiàn)率。無法取得出租人的租賃內含利率且租賃合 同沒有規(guī)定利率的，采用同期銀行貸款利率作為折現(xiàn)率。 本集團采用與自有固定資產相一致的折舊政策計提租賃資產折舊。能夠合理確定租賃期屆滿 時取得租賃資產所有權的，在租賃資產使用壽命內計提折舊。無法合理確定租賃期屆滿時能夠取 得租賃資產所有權的，在租賃期與租賃資產使用壽命兩者中較短的期間內計提折舊。 本集團作為出租人，在租賃期開始日將租賃開始日最低租賃收款額與初始直接費用之和作為 應收融資租賃款的入賬價值，同時記錄未擔保余值；將最低租賃收款額、初始直接費用及未擔保 余值之和與其現(xiàn)值之和的差額確認為未實現(xiàn)融資收益；未實現(xiàn)融資收益在租賃期內各個期間進行 分配；采用實際利率法計算確認當期的融資收入；或有租金在實際發(fā)生時計入當期損益。 32. 其他重要的會計政策和會計估計 √適用 □不適用 公允價值計量 公允價值，是指市場參與者在計量日發(fā)生的有序交易中，出售一項資產所能收到或者轉移一 項負債所需支付的價格。本集團以公允價值計量相關資產或負債，考慮該資產或負債的特征；假 定市場參與者在計量日出售資產或者轉移負債的交易，是在當前市場條件下的有序交易；假定出 2017 年半年度報告 70 / 123 售資產或者轉移負債的有序交易在相關資產或負債的主要市場進行；不存在主要市場的，假定該 交易在相關資產或負債的最有利市場進行。本集團采用市場參與者在對該資產或負債定價時為實 現(xiàn)其經(jīng)濟利益最大化所使用的假設。 本集團根據(jù)交易性質和相關資產或負債的特征等，判斷初始確認時的公允價值是否與其交易 價格相等；交易價格與公允價值不相等的，將相關利得或損失計入當期損益，但相關會計準則另 有規(guī)定的除外。 本集團采用在當前情況下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術，使用的估 值技術主要包括市場法、收益法和成本法。在估值技術的應用中，優(yōu)先使用相關可觀察輸入值， 只有在相關可觀察輸入值無法取得或取得不切實可行的情況下，才可以使用不可觀察輸入值。 本集團公允價值計量所使用的輸入值劃分為三個層次，并首先使用第一層次輸入值，其次使 用第二層次輸入值，最后使用第三層次輸入值。第一層次輸入值是在計量日能夠取得的相同資產 或負債在活躍市場上未經(jīng)調整的報價；第二層次輸入值是除第一層次輸入值外相關資產或負債直 接或間接可觀察的輸入值；第三層次輸入值是相關資產或負債的不可觀察輸入值。 本集團以公允價值計量非金融資產，考慮市場參與者將該資產用于最佳用途產生經(jīng)濟利益的 能力，或者將該資產出售給能夠用于最佳用途的其他市場參與者產生經(jīng)濟利益的能力。以公允價 值計量負債，假定在計量日將該負債轉移給其他市場參與者，而且該負債在轉移后繼續(xù)存在，并 由作為受讓方的市場參與者履行義務。以公允價值計量自身權益工具，假定在計量日將該自身權 益工具轉移給其他市場參與者，而且該自身權益工具在轉移后繼續(xù)存在，并由作為受讓方的市場 參與者取得與該工具相關的權利、承擔相應的義務。 33. 重要會計政策和會計估計的變更 (1)、重要會計政策變更 □適用 √不適用 (2)、重要會計估計變更 □適用 √不適用 34. 其他 □適用 √不適用 六、 稅項 1. 主要稅種及稅率 主要稅種及稅率情況 √適用 □不適用 稅種 計稅依據(jù) 稅率 增值稅 增值稅應稅銷售額 6%、17% 消費稅 營業(yè)稅 城市維護建設稅 應納流轉稅額 7% 企業(yè)所得稅 當期應納稅所得額 12.5%、15%、25% 教育附加費 應納流轉稅額 3% 地方教育附加費 應納流轉稅額 1.5%、2% 2017 年半年度報告 71 / 123 存在不同企業(yè)所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明 □適用 √不適用 2. 稅收優(yōu)惠 √適用 □不適用 （1）增值稅 ①子公司深圳市云客科技開發(fā)有限公司根據(jù)國務院國發(fā)【2000】 18號關于《鼓勵軟件產業(yè)和 集成電路產業(yè)發(fā)展的若干政策》以及國務院國發(fā)【2011】 4號關于《進一步鼓勵軟件產業(yè)和集成電 路產業(yè)發(fā)展若干政策》的規(guī)定，軟件產品銷售收入按17.00%的法定稅率征收增值稅后，對其增值 稅實際稅負超過3.00%的部分，實行即征即退政策。 ②子公司江蘇恒波信息科技有限公司、江蘇恒易達信息科技有限公司根據(jù)《宿遷市軟件與服 務外包產業(yè)園稅收優(yōu)惠政策一覽表》中所列示信息，在滿足稅收優(yōu)惠條件（商品流通企業(yè)年銷售 額在80萬以上，工業(yè)企業(yè)年銷售額在50萬以上；新成立的企業(yè)沒有銷售額，也可以申請。）的情 況下，以17%的稅率計算增值稅，按實際納稅額的20%進行退稅；城建稅、教育費附加、地方教育 費附加的適用稅率分別為7%、3%、2%，且不做退稅。當增值稅、企業(yè)所得稅實際納稅額總計大于 或等于100萬時，增值稅按實際納稅額的25%進行退稅。 （2）所得稅 ①母公司湖北三峽新型建材股份有限公司經(jīng)湖北省科學技術廳、湖北省財政廳、湖北省國家 稅務局和湖北省地方稅務局認定為高新技術企業(yè)，自2014年起三年內享受按15%的比例繳納企業(yè)所 得稅的稅收優(yōu)惠政策。 ②子公司深圳市云客科技開發(fā)有限公司2013年4月通過了軟件企業(yè)資格認證，獲得了深圳市科 學技術委員會批準頒發(fā)的軟件企業(yè)資格認證證書，證書編號：深R-2012-0435。根據(jù)《財政部、國 家稅務總局、海關總署關于鼓勵軟件產業(yè)和集成電路產業(yè)發(fā)展有關稅收政策問題的通知》（財稅 [2000]25號）、《國家稅務總局關于軟件企業(yè)和高新技術企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策有關執(zhí)行口徑等問 題的通知》（國稅法[2003]82號）、《財政部、國家稅務總局關于企業(yè)所得稅若干優(yōu)惠政策的通 知》（財稅［2008］1 號）的規(guī)定，該公司自獲利年度起，第一年和第二年經(jīng)營所得免征企業(yè)所 得稅，第三年至第五年減半征收企業(yè)所得稅。2013年度該公司已經(jīng)獲利，2013年及2014年該公司 享受免征企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策，2015年-2017年度該公司享受減半征收企業(yè)所得稅。 ③子公司江蘇恒波信息科技有限公司、江蘇恒易達信息科技有限公司根據(jù)《宿遷市軟件與服 務外包產業(yè)園稅收優(yōu)惠政策一覽表》中所列示信息企業(yè)所得稅稅率為 25%，按實際納稅額的 32% 進行退稅。當增值稅、企業(yè)所得稅實際納稅額總計大于或等于 100 萬時，企業(yè)所得稅按實際納稅 額的 40%進行退稅。 2017 年半年度報告 72 / 123 3. 其他 □適用 √不適用 七、 合并財務報表項目注釋 1、 貨幣資金 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 庫存現(xiàn)金 4,158,396.09 5,098,140.63 銀行存款 400,314,419.76 345,529,812.65 其他貨幣資金 363,348,517.28 389,782,867.86 合計 767,821,333.13 740,410,821.14 其中：存放在境外的款項總額 其他說明 期末其他貨幣資金主要系銀行承兌匯票保證金、信用證保證金、定期存款組成。 2、 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 □適用 √不適用 3、 衍生金融資產 □適用 √不適用 4、 應收票據(jù) (1). 應收票據(jù)分類列示 □適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 銀行承兌票據(jù) 61,609,284.20 64,044,658.00 商業(yè)承兌票據(jù) 15,014,700.00 合計 61,609,284.20 79,059,358.00 (2). 期末公司已質押的應收票據(jù) □適用 √不適用 (3). 期末公司已背書或貼現(xiàn)且在資產負債表日尚未到期的應收票據(jù)： √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末終止確認金額 期末未終止確認金額 銀行承兌票據(jù) 359,780,597.87 商業(yè)承兌票據(jù) 合計 359,780,597.87 (4). 期末公司因出票人未履約而將其轉應收賬款的票據(jù) □適用 √不適用 其他說明 □適用 √不適用 2017 年半年度報告 73 / 123 5、 應收賬款 (1). 應收賬款分類披露 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 金額 比例 (%) 金額 計提比 例(%) 金額 比例 (%) 金額 計提 比例 (%) 單項金額重大并單 獨計提壞賬準備的 應收賬款 按信用風險特征組 合計提壞賬準備的 應收賬款 514,017,367.49 100 11,580,482.85 6.02 502,436,884.64 548,114,410.51 100 11,580,482.85 2.11 536,533,927.66 單項金額不重大但 單獨計提壞賬準備 的應收賬款 合計 514,017,367.49 100 11,580,482.85 6.02 502,436,884.64 548,114,410.51 100 11,580,482.85 2.11 536,533,927.66 期末單項金額重大并單項計提壞帳準備的應收賬款 □適用 √不適用 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款： √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 賬齡 期末余額 應收賬款 壞賬準備 計提比例 1 年以內 其中：1 年以內分項 1 年以內小計 353,009,588.11 3,530,095.88 1.00 1 至 2 年 34,036,685.38 1,701,834.27 5.00 2 至 3 年 3 年以上 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 合計 387,046,273.49 5,231,930.15 確定該組合依據(jù)的說明： 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的應收賬款： √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 余額百分比 期末余額 應收賬款 壞賬準備 計提比例 采用余額百分比法計提 壞賬準備的應收賬款 126,971,054.00 6,348,552.70 5.00 合計 126,971,054.00 6,348,552.70 5.00 確定該組合依據(jù)的說明 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的應收賬款： □適用 √不適用 2017 年半年度報告 74 / 123 (2). 本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況： 其中本期壞賬準備收回或轉回金額重要的： □適用 √不適用 (3). 本期實際核銷的應收賬款情況 □適用 √不適用 (4). 按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況： √適用 □不適用 截至期末按欠款方歸集的期末余額前五名應收賬款匯總金額為 127,931,978.94 元，占應收賬 款期末余額合計數(shù)的比例為 24.89%，相應計提的壞賬準備期末余額匯總金額為 1,279,319.79 元。 (5). 因金融資產轉移而終止確認的應收賬款： □適用 √不適用 (6). 轉移應收賬款且繼續(xù)涉入形成的資產、負債金額： □適用 √不適用 其他說明： □適用 √不適用 6、 預付款項 (1). 預付款項按賬齡列示 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 賬齡 期末余額 期初余額 金額 比例(%) 金額 比例(%) 1 年以內 605,252,696.38 97.62 596,190,500.68 99.43 1 至 2 年 13,531,419.49 2.18 2,107,616.87 0.35 2 至 3 年 816,032.10 0.13 780,963.01 0.13 3 年以上 385,266.64 0.07 517,376.62 0.09 合計 619,985,414.61 100.00 599,596,457.18 100.00 賬齡超過 1 年且金額重要的預付款項未及時結算原因的說明： (2). 按預付對象歸集的期末余額前五名的預付款情況： √適用 □不適用 截至期末按供應商歸集的期末余額前五名預付款項匯總金額為 265，657,557.44 元，占預付 款項期末余額合計數(shù)的比例為 42.85% 其他說明 □適用 √不適用 2017 年半年度報告 75 / 123 7、 應收利息 (1). 應收利息分類 □適用 √不適用 (2). 重要逾期利息 □適用 √不適用 其他說明： □適用 □不適用 8、 應收股利 (1). 應收股利 □適用 √不適用 (2). 重要的賬齡超過 1 年的應收股利： □適用 √不適用 其他說明： □適用 √不適用 9、 其他應收款 (1). 其他應收款分類披露 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 金額 比例 (%) 金額 計提 比例 (%) 金額 比例 (%) 金額 計提 比例 (%) 單項金額重大并單獨 計提壞賬準備的其他 應收款 158,068,786.7 9 28.03 158,068,786.79 158,068,786.79 29.48 158,068,786.79 按信用風險特征組合 計提壞賬準備的其他 應收款 405,212,012.2 6 71.94 9,735,890.28 2.4 395,476,121.98 378,124,678.39 70.52 9,735,890.28 2.57 368,388,788.11 單項金額不重大但單 獨計提壞賬準備的其 他應收款 合計 563,280799.05 100.00 9,735,890.28 553,544,908.77 536,193,465.18 100.00 9,735,890.28 526,457,574.90 期末單項金額重大并單項計提壞帳準備的其他應收款 □適用 √不適用 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款： √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 賬齡 期末余額 其他應收款 壞賬準備 計提比例 1 年以內 其中：1 年以內分項 1 年以內小計 253,517,221.37 2,535,172.21 1.00 1 至 2 年 4,397,534.34 219,876.72 5.00 2 至 3 年 3,427,695.64 342,769.56 10.00 3 年以上 3 至 4 年 156,378.00 46,913.40 30.00 4 至 5 年 81,386.09 40,693.05 50.00 5 年以上 93,255.98 93,255.98 100.00 合計 261,673,471.42 3,278,680.92 1.25 2017 年半年度報告 76 / 123 確定該組合依據(jù)的說明： 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的其他應收款： √適用□不適用 單位：元 幣種：人民幣 余額百分比 期末余額 其他應收款 壞賬準備 計提比例 采用余額百分比法計提壞賬 準備的其他應收款 116,419,228.00 5,820,961.40 5 合計 116,419,228.00 5,820,961.40 確定該組合依據(jù)的說明： 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的其他應收款： □適用 √不適用 (2). 本期計提、收回或轉回的壞賬準備情況： 其中本期壞賬準備轉回或收回金額重要的： □適用 √不適用 (3). 本期實際核銷的其他應收款情況 □適用 √不適用 (4). 其他應收款按款項性質分類情況 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 款項性質 期末賬面余額 期初賬面余額 股權收購業(yè)績補償款（注 1） 158,068,786.79 158,068,786.79 往來款 316,212,506.75 204,878,558.88 保證金、押金 14,638,206.88 62,389,606.88 代收代付款 17,658,689.65 82,830,589.10 備用金 30,654,765.89 3,285,634.31 信譽保證金 13,842,959.56 10,815,223.23 門店營業(yè)款、刷卡、現(xiàn)金 6,374,693.28 7,675,276.22 其他 6,427,548.35 6,249,789.77 合計 563,878,157.15 536,193,465.18 (5). 按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況： √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 款項的性質 期末余額 賬齡 占其他應收款期末余 額合計數(shù)的比例(%) 壞賬準備 期末余額 A 公司 往來款 48,196,025.22 1-2 年 8.55 2,409,801.26 當陽市土地收購儲備中 心 保證金 45,000,000.00 2-3 年 7.98 2,250,000.00 武漢崛起玻璃有限公司 往來款 35,110,000.00 1 年以內 6.23 1,755,500.00 B 公司 往來款 15,055,690.78 1 年以內 2.67 752,784.54 深圳市深鴻潤裝飾設計 工程有限公司 往來款 8,000,000.00 1 年以內 1.42 400,000.00 合計 151,361,716.00 26.85 7,568,085.80 2017 年半年度報告 77 / 123 (6). 涉及政府補助的應收款項 □適用 √不適用 (7). 因金融資產轉移而終止確認的其他應收款： □適用 √不適用 (8). 轉移其他應收款且繼續(xù)涉入形成的資產、負債的金額： □適用 √不適用 其他說明： □適用 √不適用 10、 存貨 (1). 存貨分類 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 跌價準備 賬面價值 賬面余額 跌價準備 賬面價值 原材料 84,503,125.39 1,821,282.67 82,681,842.72 46,298,184.31 1,821,282.67 44,476,901.64 在產品 庫存商品 334,574,409.26 1,781,106.33 332,793,302.93 160,569,941.82 1,781,106.33 158,788,835.49 周轉材料 2,099,161.70 2,099,161.70 4,100,051.35 4,100,051.35 消耗性生物資產 建造合同形成的已 完工未結算資產 合計 421,176,696.35 3,602,389.00 417,574,307.35 210,968,177.48 3,602,389.00 207,365,788.48 (2). 存貨跌價準備 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加金額 本期減少金額 期末余額 計提 其他 轉回或轉銷 其他 原材料 1,821,282.67 1,821,282.67 在產品 庫存商品 1,781,106.33 1,781,106.33 周轉材料 消耗性生物資產 建造合同形成的已 完工未結算資產 合計 3,602,389.00 3,602,389.00 (3). 存貨期末余額含有借款費用資本化金額的說明： □適用 √不適用 (4). 期末建造合同形成的已完工未結算資產情況： □適用 √不適用 2017 年半年度報告 78 / 123 其他說明 □適用 √不適用 11、 劃分為持有待售的資產 □適用 √不適用 12、 一年內到期的非流動資產 □適用 √不適用 13、 其他流動資產 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 預繳企業(yè)所得稅 38,621,337.73 34,353,248.63 待抵扣增值稅進項稅 3,085,785.41 持有至到期的理財產品 15,010,000.00 合計 38,621,337.73 52,449,034.04 14、 可供出售金融資產 (1). 可供出售金融資產情況 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 可供出售債務工具： 可供出售權益工具： 51,046,000.00 51,046,000.00 51,556,480.00 51,556,480.00 按公允價值計量的 510,480.00 510,480.00 按成本計量的 51,046,000.00 51,046,000.00 51,046,000.00 51,046,000.00 合計 51,046,000.00 51,046,000.00 51,556,480.00 51,556,480.00 (2). 期末按公允價值計量的可供出售金融資產 □適用 √不適用 (3). 期末按成本計量的可供出售金融資產 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 被投資 單位 賬面余額 減值準備 在被投資 單位持股 比例(%) 本期現(xiàn) 金紅利 期初 本 期 增 加 本期 減少 期末 期 初 本期 增加 本 期 減 少 期 末 當陽市國信擔保有限 責任公司 5,800,000.00 5,800,000.00 3.22 湖北銀行宜昌分行 14,796,000.00 14,796,000.00 0.58 廣東發(fā)展銀行 30,000,000.00 30,000,000.00 0.03 當陽市國中醫(yī)藥生物 技術投資有限公司 450,000.00 450,000.00 12.50 2017 年半年度報告 79 / 123 合計 51,046,000.00 51,046,000.00 / (4). 報告期內可供出售金融資產減值的變動情況 □適用 √不適用 (5). 可供出售權益工具期末公允價值嚴重下跌或非暫時性下跌但未計提減值準備的相關說明： □適用 √不適用 其他說明 □適用 √不適用 15、 持有至到期投資 (1). 持有至到期投資情況： □適用 √不適用 (2). 期末重要的持有至到期投資： □適用 √不適用 (3). 本期重分類的持有至到期投資： □適用 √不適用 其他說明： □適用 √不適用 16、 長期應收款 (1) 長期應收款情況： □適用 √不適用 (2) 因金融資產轉移而終止確認的長期應收款 □適用 √不適用 (3) 轉移長期應收款且繼續(xù)涉入形成的資產、負債金額 □適用 √不適用 其他說明 □適用 √不適用 17、 長期股權投資 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 被投資單位 期初 余額 本期增減變動 期末 余額 減值準備期末 余額 追 加 投 資 減 少 投 資 權益 法下 確認 的投 資損 益 其他 綜合 收益 調整 其他權益變動 宣告 發(fā)放 現(xiàn)金 股利 或利 潤 計提 減值 準備 其 他 一、合營企業(yè) 小計 二、聯(lián)營企業(yè) 新疆普耀 19,630,189.20 19,630,189.20 深圳賽波數(shù)碼科技有 限公司 6,721,258.53 3,396,000.00 3,325,258.53 2,657,049.22 合龍勝通信科技（深 圳）有限公司 3,151,656.62 3,151,656.62 廣州合酷勝通信科技 有限公司 3,588,563.82 3,588,563.82 深圳市偉達斯通信科 6,125,347.43 6,125,347.43 2017 年半年度報告 80 / 123 技有限公司 廣東疆界互聯(lián)網(wǎng)科技 有限公司 5,500,000.00 小計 39,217,015.6 0 3,396,000.00 41,321,015.60 合計 39,217,015.60 3,396,000.00 41,321,015.60 2,657,049.22 其他說明 18、 投資性房地產 投資性房地產計量模式 (1). 采用成本計量模式的投資性房地產 單位：元 幣種：人民幣 項目 房屋、建筑物 土地使用權 在建工程 合計 一、賬面原值 1.期初余額 168,228,109.19 168,228,109.19 2.本期增加金額 （1）外購 （2）存貨\固定資產\在建工 程轉入 （3）企業(yè)合并增加 3.本期減少金額 （1）處置 （2）其他轉出 4.期末余額 168,228,109.19 168,228,109.19 二、累計折舊和累計攤銷 1.期初余額 46,896,330.60 46,896,330.60 2.本期增加金額 2,041,141.97 2,041,141.97 （1）計提或攤銷 2,041,141.97 2,041,141.97 3.本期減少金額 （1）處置 （2）其他轉出 4.期末余額 48,937,472.57 48,937,472.57 三、減值準備 1.期初余額 2.本期增加金額 （1）計提 3、本期減少金額 （1）處置 （2）其他轉出 4.期末余額 四、賬面價值 1.期末賬面價值 119,290,636.62 119,290,636.62 2.期初賬面價值 121,331,778.59 121,331,778.59 (2). 未辦妥產權證書的投資性房地產情況： □適用 √不適用 其他說明 □適用 √不適用 2017 年半年度報告 81 / 123 19、 固定資產 (1). 固定資產情況 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 房屋及建筑物 機器設備 運輸工具 辦公設備、電子 設備及其他 窯爐 合計 一、賬面原值： 1.期初余額 784,493,028.62 662,009,252.90 30,300,921.16 69,666,626.64 601,288,886.07 2,147,758,715.39 2.本期增加金額 1,534,334.04 1,149,219.64 3,513,023.93 618,121.84 4,663,777.11 11,478,476.56 （1）購置 1,523,928.68 1,149,219.64 3,513,023.93 618,121.84 4,663,777.11 11,468,071.20 （2）在建工程轉入 （3）企業(yè)合并增加 10,405.36 10,405.36 3.本期減少金額 （1）處置或報廢 4.期末余額 786,027,362.66 663,158,472.54 33,813,945.09 70,284,748.48 605,952,663.18 2,159,237,191.95 二、累計折舊 1.期初余額 161,573,757.46 204,276,503.09 13,355,978.94 58,311,109.68 276,808,279.45 714,325,628.62 2.本期增加金額 10,268,490.77 18,306,791.25 1,041,100.89 1,664,742.97 27,668,361.38 58,949,487.26 （1）計提 10,268,490.77 18,306,791.25 678,324.77 1,378,272.48 27,668,361.38 58,300,240.65 (2)企業(yè)合并增加 362,776.12 286,470.49 649,246.61 本期減少金額 181,034.84 541,584.38 722,619.22 （1）處置或報廢 181,034.84 541,584.38 722,619.22 4.期末余額 171,842,248.23 222,583,294.34 14,216,044.99 59,434,268.27 304,476,640.83 772,552,496.66 三、減值準備 1.期初余額 380,626.87 380626.87 2.本期增加金額 （1）計提 3.本期減少金額 （1）處置或報廢 4.期末余額 380,626.87 380,626.87 四、賬面價值 1.期末賬面價值 614,185,114.43 440,194,551.33 19,597,900.10 10,850,480.21 301,476,022.35 1,386,304,068.42 2.期初賬面價值 622,919,271.16 457,352,122.93 8,076,229.84 11,685,516.98 333,019,318.99 1,433,052,459.90 (2). 暫時閑置的固定資產情況 □適用 √不適用 (3). 通過融資租賃租入的固定資產情況 □適用 √不適用 (4). 通過經(jīng)營租賃租出的固定資產 □適用 √不適用 (5). 未辦妥產權證書的固定資產情況 □適用 √不適用 其他說明： □適用 √不適用 2017 年半年度報告 82 / 123 20、 在建工程 (1). 在建工程情況 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 高級汽車低輻射技術 改造 76,578,947.33 76,578,947.33 76,578,947.33 76,578,947.33 其他工程 合計 76,578,947.33 76,578,947.33 76,578,947.33 76,578,947.33 (2). 重要在建工程項目本期變動情況 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目名稱 預算 數(shù) 期初 余額 本期 增加 金額 本期 轉入 固定 資產 金額 本期 其他 減少 金額 期末 余額 工程 累計 投入 占預 算比 例(%) 工程 進度 利息 資本 化累 計金 額 其中： 本期 利息 資本 化金 額 本期 利息 資本 化率 (%) 資金 來源 高級汽車低 輻射技術改 造 76,578,947.33 76,578,947.33 其他工程 合計 76,578,947.33 76,578,947.33 / / / / (3). 本期計提在建工程減值準備情況： □適用 √不適用 其他說明 □適用 √不適用 21、 工程物資 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 專用材料及設備 工具 564,533.47 564,533.47 合計 564,533.47 564,533.47 其他說明： 22、 固定資產清理 □適用 √不適用 23、 生產性生物資產 (1). 采用成本計量模式的生產性生物資產 □適用√不適用 2017 年半年度報告 83 / 123 (2). 采用公允價值計量模式的生產性生物資產 □適用 √不適用 其他說明 □適用 √不適用 24、 油氣資產 □適用 √不適用 25、 無形資產 (1). 無形資產情況 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 土地使用權 采礦權 軟件 商標 合計 一、賬面原值 1.期初余額 117,473,997.35 7,768,554.29 18,327,068.44 339,563,354.70 483,132,974.78 2.本期增加金額 (1)購置 (2)內部研發(fā) (3)企業(yè)合并增加 3.本期減少金額 (1)處置 4.期末余額 117,473,997.35 7,768,554.29 18,327,068.44 339,563,354.70 483,132,974.78 二、累計攤銷 1.期初余額 28,010,902.31 6,075,034.61 6,656,420.88 40,742,357.80 2.本期增加金額 1,047,806.00 345,409.90 765,614.96 177,148.24 2,335,979.10 （1）計提 1,047,806.00 345,409.90 765,614.96 177,148.24 2,335,979.10 3.本期減少金額 (1)處置 4.期末余額 29,058,708.31 6,420,444.51 7,422,035.84 177,148.24 43,078,336.90 三、減值準備 1.期初余額 2.本期增加金額 （1）計提 3.本期減少金額 (1)處置 4.期末余額 四、賬面價值 1.期末賬面價值 88,415,289.04 1,348,109.78 10,905,032.60 339,386,206.46 440,054,637.88 2.期初賬面價值 89,463,095.04 1,693,519.68 11,670,647.56 339,563,354.70 442,390,616.98 2017 年半年度報告 84 / 123 (2). 未辦妥產權證書的土地使用權情況： □適用 √不適用 其他說明： □適用 √不適用 26、 開發(fā)支出 □適用 √不適用 27、 商譽 (1). 商譽賬面原值 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 被投資單位名稱或形成商 譽的事項 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 企業(yè)合并 形成的 處置 深圳市恒波商業(yè)連鎖有限 公司 1,071,961,645.49 1,071,961,645.49 廣東恒大和通信科技有限 公司 193,665,266.07 193,665,266.07 合計 1,265,626,911.56 1,265,626,911.56 (2). 商譽減值準備 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 被投資單位名稱或形 成商譽的事項 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 計提 處置 深圳市恒波商業(yè)連鎖 有限公司 12,474,220.26 12,474,220.26 合計 12,474,220.26 12,474,220.26 說明商譽減值測試過程、參數(shù)及商譽減值損失的確認方法 □適用 √不適用 其他說明 □適用 √不適用 28、 長期待攤費用 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加金額 本期攤銷金額 其他減少金額 期末余額 集裝架 15,170,455.08 494,361.16 1,740,109.50 13,924,706.74 改良支出 12,429,512.50 2,332,579.03 4,813,988.10 9,948,103.43 裝修費用 1,606,077.28 346,379.20 262,594.54 1,689,861.94 其他 1,301,853.44 2,142,686.98 634,302.39 2,810,238.03 合計 30,507,898.30 5,316,006.37 7,450,994.53 28,372,910.14 其他說明： 2017 年半年度報告 85 / 123 29、 遞延所得稅資產/ 遞延所得稅負債 (1). 未經(jīng)抵銷的遞延所得稅資產 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 可抵扣暫時性差 異 遞延所得稅 資產 可抵扣暫時性差異 遞延所得稅 資產 資產減值準備 21,306,865.63 3,196,029.84 27,205,147.82 5,493,238.57 內部交易未實現(xiàn)利潤 可抵扣虧損 18,697,337.84 2,804,600.68 1,533,508.73 383,377.18 計入其他綜合收益的可供出 售金融資產公允價值變動 內部交易損益 807,301.80 185,491.63 合計 40,004,203.47 6,000,630.52 29,545,958.35 6,062,107.38 (2). 未經(jīng)抵銷的遞延所得稅負債 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 應納稅暫時性差異 遞延所得稅 負債 應納稅暫時性差異 遞延所得稅 負債 非同一控制企業(yè)合并資產評估增 值 360,546,144.64 90,136,536.16 360,546,144.64 90,136,536.16 可供出售金融資產公允價值變動 210,480.00 31,572.00 非同一控制企業(yè)對于原持有股權 運用公允價值重新計量 20,045,837.36 5,011,459.34 20,995,459.71 5,248,864.93 合計 380,591,982.00 95,147,995.50 381,752,084.35 95,416,973.09 (3). 以抵銷后凈額列示的遞延所得稅資產或負債： □適用 √不適用 (4). 未確認遞延所得稅資產明細 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 可抵扣暫時性差異 可抵扣虧損 30,810,482.24 28,904,810.34 合計 30,810,482.24 28,904,810.34 (5). 未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損將于以下年度到期 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 年份 期末金額 期初金額 備注 2017 5,975,260.51 2018 1,395,675.47 1,395,675.47 2019 4,686,994.70 4,686,994.70 2020 8,080,172.81 8,080,172.81 2021 8,766,706.85 8,766,706.85 2022 7,880,932.41 2017 年半年度報告 86 / 123 合計 30,810,482.24 28,904,810.34 / 其他說明： □適用 √不適用 30、 其他非流動資產 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 收購北京奇跡時代科技有限公司投資款 42,875,000.00 42,875,000.00 融資租賃售后回租業(yè)務出售固定資產損失 26,985,742.75 27,916,285.60 合計 69,860,742.75 70,791,285.60 其他說明： 注： 2016 年度深圳恒波子公司深圳市云客科技有限公司與北京奇跡時代科技有限公司股東矯 海明等人簽訂 49%的股權轉讓協(xié)議，同時合同中約定了剩余 51%的股權轉讓安排，該項交易構成一 攬子交易，截止 2017 年 6 月 30 日已支付的股權轉讓款 4287.50 萬元。 31、 短期借款 (1). 短期借款分類 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 質押借款 19,000,000.00 抵押借款 565,821,479.76 897,000,000.00 保證借款 682,500,000.00 307,164,332.09 信用借款 138,944,106.29 信用證貼現(xiàn) 36,000,000.00 42,000,000.00 合計 1,423,265,586.05 1,265,164,332.09 短期借款分類的說明： 注：①本公司與建設銀行股份有限公司當陽支行簽訂《最高額動產抵押合同》，以一線房屋、設 備、熔窯及土地使用權，四線廠房、土地、熔窯設備及二線廠房、部分設備，脫硫脫銷除塵設備，本 公司之子公司武漢市戴春林商貿有限責任公司（以下簡稱“戴春林商貿”）�~口區(qū)利濟南路 204 號第 一層、第二層、第三層及地下層的房產等作為抵押；同時當陽市國中投資有限公司與該行簽訂《保證 合同》、許錫忠與該行簽訂《最高額保證合同》，作為保證人，合計為公司最高額為 52,800 萬元的貸 款、承兌匯票等授信業(yè)務提供保證；截止 2017 年 6 月 30 日，本公司賬面在該銀行借款余額 45,450 萬 元，在該銀行開具的銀行承兌匯票余額 14,000 萬元。 ②本公司與交通銀行股份有限公司宜昌分行簽訂《最高額抵押合同》，以三線部分土地、部分房 屋建筑物作為抵押，同時本公司之子公司宜昌當玻硅礦有限責任公司（以下簡稱“當玻硅礦”）與該 行簽訂《最高額抵押合同》，以其采礦權作為抵押；合計為最高額為 3,000 萬元的貸款、銀行承兌匯 票等授信業(yè)務提供擔保。截止 2017 年 6 月 30 日，本公司在該銀行銀行承兌匯票余額 4000 萬元。 ③本公司與漢口銀行股份有限公司宜昌分行簽訂《最高額動產抵押合同》、《最高額保證合同》， 以四線機器設備、二線熔窯作為抵押，同時本公司之子公司當陽峽光特種玻璃有限責任公司（以下簡 稱“當陽峽光”）與該行簽訂《最高額保證合同》，作為保證人；合計為公司最高額為 5,000 萬元的 貸款、匯票承兌等授信業(yè)務提供保證。截止 2017 年 6 月 30 日，本公司賬面在該銀行借款余額 5,000 萬元。 ④本公司與興業(yè)銀行股份有限公司宜昌分行簽訂《最高額抵押合同》，以三線部分土地、部分房 屋建筑物及作為抵押，為最高額為 5,000 萬元的貸款，銀行承兌匯票、國內信用證等授信業(yè)務提供保 2017 年半年度報告 87 / 123 證。截止 2016 年 12 月 31 日，本公司以 4,000 萬元作為定期保證金在該銀行辦理國內信用證押匯借款 8,000 萬元。 ⑤本公司 2017 年與湖北當陽農村商業(yè)銀行股份有限公司簽訂三年期《最高額抵押合同》，以五線 房屋、部分機器設備及熔窯作為抵押，為最高額為 10,000 萬元的流動資金借款、銀行承兌匯票、銀行 保函等授信業(yè)務提供擔保。截止 2017 年 6 月 30 日，本公司賬面在該銀行借款余額 5,800 萬元。 (2). 已逾期未償還的短期借款情況 □適用 √不適用 其他說明 □適用 √不適用 32、 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債 □適用 √不適用 33、 衍生金融負債 □適用 √不適用 34、 應付票據(jù) √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 種類 期末余額 期初余額 商業(yè)承兌匯票 393,623,045.40 16,940,000.00 銀行承兌匯票 416,100,000.00 合計 393,623,045.40 433,040,000.00 35、 應付賬款 (1). 應付賬款列示 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 1 年以內（含 1 年） 170,944,658.56 207,768,951.60 1-2 年（含 2 年） 16,552,202.16 24,720,193.46 2-3 年（含 3 年） 20,231,696.27 25,205,256.31 3-4 年（含 4 年） 4,264,083.59 5,000,933.93 4-5 年（含 5 年） 1,598,398.29 1,011,876.73 5 年以上 959,103.41 1,259,103.41 2017 年半年度報告 88 / 123 合計 214,550,142.28 264,966,315.44 (2). 賬齡超過 1 年的重要應付賬款 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 未償還或結轉的原因 鄭州匯特耐火材料有限公司 7,695,275.50 尚未支付工程款 營口青花耐火材料股份有限公司 6,287,907.35 尚未支付工程款 中國核工業(yè)第二二建設有限公司湖北分公司 4,247,953.42 尚未支付工程款 湖北菲優(yōu)迪能源環(huán)保有限公司 2,849,235.99 尚未支付工程款 河南中原特種耐火材料有限公司 648,379.17 尚未支付工程款 合計 21,728,751.43 / 其他說明 □適用 √不適用 36、 預收款項 (1). 預收賬款項列示 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 1 年以內（含 1 年） 121,285,243.66 149,573,897.71 1-2 年（含 2 年） 5,865,857.88 5,623,757.67 2-3 年（含 3 年） 3,091,085.88 266,010.30 3-4 年（含 4 年） 227,530.08 250,204.77 4-5 年（含 5 年） 38,033.67 317,178.21 5 年以上 1,099,229.02 1,903,164.49 合計 131,606,980.19 157,934,213.15 (2). 賬齡超過 1 年的重要預收款項 □適用 √不適用 (3). 期末建造合同形成的已結算未完工項目情況： □適用 √不適用 其他說明 □適用 □不適用 37、 應付職工薪酬 (1). 應付職工薪酬列示： √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 一、短期薪酬 28,414,755.01 91,934,966.98 98,729,201.75 21,620,520.24 二、離職后福利-設定提存計劃 256,265.75 11,208,220.27 11,208,220.27 256,265.75 三、辭退福利 406,996.33 406,996.33 四、一年內到期的其他福利 合計 29,078,017.09 103,143,187.25 110,344,418.35 21,876,785.99 2017 年半年度報告 89 / 123 (2). 短期薪酬列示： √適用 □不適用 單位：元 幣種:人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 一、工資、獎金、津貼和補貼 25,125,168.67 81,855,685.37 88,484,368.74 18,496,485.30 二、職工福利費 860,153.00 4,472,381.63 4,409,083.71 923,450.92 三、社會保險費 70,076.71 4,838,042.49 4,838,042.49 70,076.71 其中：醫(yī)療保險費 56,299.43 4,128,312.77 4,128,312.77 56,299.43 工傷保險費 4,935.34 492,008.51 492,008.51 4,935.34 生育保險費 8,841.94 217,721.21 217,721.21 8,841.94 四、住房公積金 90,151.61 177,791.49 267,943.10 五、工會經(jīng)費和職工教育經(jīng)費 2,269,205.02 591,066.00 729,763.71 2,130,507.31 六、短期帶薪缺勤 七、短期利潤分享計劃 合計 28,414,755.01 91,934,966.98 98,729,201.75 21,620,520.24 (3). 設定提存計劃列示 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 1、基本養(yǎng)老保險 242,932.90 10,781,398.00 10,781,398.00 242,932.90 2、失業(yè)保險費 13,332.85 426,822.27 426,822.27 13,332.85 3、企業(yè)年金繳費 合計 256,265.75 11,208,220.27 11,208,220.27 256,265.75 其他說明： □適用 □不適用 38、 應交稅費 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 增值稅 96,317,184.51 102,713,635.58 消費稅 營業(yè)稅 1,952,852.88 1,500.00 企業(yè)所得稅 37,614,114.11 45,618,988.51 個人所得稅 194,455,565.34 198,212,789.97 城市維護建設稅 303,254.73 972,187.27 教育費附加 150,600.93 557,982.29 地方教育費附加 60,426.42 99,073.57 堤防費 3,836.01 3,835.91 房產稅 1,734,564.14 1,783,798.00 印花稅 80,778.03 201,427.73 土地使用稅 310,022.17 310,636.65 合計 332,983,199.27 350,475,855.48 其他說明： 2017 年半年度報告 90 / 123 39、 應付利息 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 分期付息到期還本的長期借款利息 企業(yè)債券利息 短期借款應付利息 劃分為金融負債的優(yōu)先股\永續(xù)債利息 短期借款及一年內到期的長期借款利息 3,049,536.20 合計 3,049,536.20 重要的已逾期未支付的利息情況： □適用 √不適用 其他說明： □適用 □不適用 40、 應付股利 □適用 √不適用 41、 其他應付款 (1). 按款項性質列示其他應付款 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 保證金、押金 16,710,935.68 15,549,888.68 費用款 1,912,324.27 434,998.20 往來款 35,137,879.68 50,410,330.43 幫困基金 361,130.00 2,223,157.64 代收款 17,891,793.96 5,366,154.79 其他 9,882,147.74 7,060,255.20 合計 81,896,211.33 81,044,784.94 (2). 賬齡超過 1 年的重要其他應付款 □適用 √不適用 其他說明 □適用 √不適用 42、 劃分為持有待售的負債 □適用 √不適用 43、 1 年內到期的非流動負債 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 1 年內到期的長期借款 25,000,000.00 32,500,000.00 1 年內到期的應付債券 1 年內到期的長期應付款 合計 25,000,000.00 32,500,000.00 2017 年半年度報告 91 / 123 其他說明： 44、 其他流動負債 其他流動負債情況 □適用 √不適用 短期應付債券的增減變動： □適用 √不適用 其他說明： □適用 √不適用 45、 長期借款 (1). 長期借款分類 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 質押借款 抵押借款 保證借款 94,970,639.61 82,545,887.48 信用借款 合計 94,970,639.61 82,545,887.48 長期借款分類的說明： 其他說明，包括利率區(qū)間： □適用 √不適用 46、 應付債券 (1). 應付債券 □適用 √不適用 (2). 應付債券的增減變動：（不包括劃分為金融負債的優(yōu)先股、永續(xù)債等其他金融工具） □適用 √不適用 (3). 可轉換公司債券的轉股條件、轉股時間說明： □適用 √不適用 (4). 劃分為金融負債的其他金融工具說明： 期末發(fā)行在外的優(yōu)先股、永續(xù)債等其他金融工具基本情況 □適用 √不適用 期末發(fā)行在外的優(yōu)先股、永續(xù)債等金融工具變動情況表 □適用 √不適用 其他金融工具劃分為金融負債的依據(jù)說明 □適用 √不適用 其他說明： □適用 √不適用 2017 年半年度報告 92 / 123 47、 長期應付款 (1). 按款項性質列示長期應付款： √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初余額 期末余額 融資租賃應付租金 53,998,803.84 44,999,003.20 減：融資租賃-未確認融資租賃費用 -13,527,542.96 -11,272,952.48 合計 40,471,260.88 33,726,050.72 其他說明： □適用 √不適用 48、 長期應付職工薪酬 □適用 √不適用 49、 專項應付款 □適用 √不適用 50、 預計負債 □適用 √不適用 51、 遞延收益 遞延收益情況 √適用 □不適用 單位：元 幣種人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 形成原因 政府補助 12,533,493.44 142,696.31 12,390,797.13 政府獎勵 合計 12,533,493.44 142,696.31 12,390,797.13 涉及政府補助的項目： √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 負債項目 期初余額 本期新增補助 金額 本期計入營業(yè)外 收入金額 其他變動 期末余額 與資產相關/與收 益相關 一、與資產相關的 政府補助 1.土地出讓金返還 款 12,533,493.44 142,696.31 12,390,797.13 2.《新一代浮法玻 璃燃燒系統(tǒng)高效節(jié) 能關鍵技術及裝 備》項目補助 合計 12,533,493.44 142,696.31 12,390,797.13 / 2017 年半年度報告 93 / 123 其他說明： □適用 √不適用 52、 其他非流動負債 □適用 √不適用 53、 股本 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 期初余額 本次變動增減（+、一） 期末余額 發(fā)行 新股 送股 公積金 轉股 其他 小計 股份總數(shù) 774,754,697.00 387,377,349.00 387,377,349.00 1,162,132,046.00 其他說明： 54、 其他權益工具 (1) 期末發(fā)行在外的優(yōu)先股、永續(xù)債等其他金融工具基本情況 □適用 √不適用 (2) 期末發(fā)行在外的優(yōu)先股、永續(xù)債等金融工具變動情況表 □適用 √不適用 其他權益工具本期增減變動情況、變動原因說明，以及相關會計處理的依據(jù)： □適用 √不適用 其他說明: □適用 √不適用 55、 資本公積 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 資本溢價（股本溢價） 2,422,035,948.46 387,377,349.00 2,034,658,599.46 其他資本公積 5,284,258.76 5,284,258.76 合計 2,427,320,207.22 387,377,349.00 2,039,942,858.22 其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明： 56、 庫存股 □適用 √不適用 2017 年半年度報告 94 / 123 57、 其他綜合收益 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初 余額 本期發(fā)生金額 期末 余額 本期所 得稅前 發(fā)生額 減：前期計 入其他綜合 收益當期轉 入損益 減：所得 稅費用 稅后歸屬 于母公司 稅后歸屬 于少數(shù)股 東 一、以后不能重分類進 損益的其他綜合收益 其中：重新計算設定受 益計劃凈負債和凈資 產的變動 權益法下在被投資 單位不能重分類進損 益的其他綜合收益中 享有的份額 二、以后將重分類進損 益的其他綜合收益 其中：權益法下在被投 資單位以后將重分類 進損益的其他綜合收 益中享有的份額 可供出售金融資產 公允價值變動損益 178,908.00 178,908.00 持有至到期投資重 分類為可供出售金融 資產損益 現(xiàn)金流量套期損益 的有效部分 外幣財務報表折算 差額 272,826.47 272,826.47 其他綜合收益合計 451,734.47 451,734.47 其他說明，包括對現(xiàn)金流量套期損益的有效部分轉為被套期項目初始確認金額調整： 58、 專項儲備 □適用 √不適用 59、 盈余公積 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 法定盈余公積 61,910,729.51 61,910,729.51 任意盈余公積 儲備基金 企業(yè)發(fā)展基金 其他 合計 61,910,729.51 61,910,729.51 盈余公積說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明： 60、 未分配利潤 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期 上期 2017 年半年度報告 95 / 123 調整前上期末未分配利潤 123,902,300.04 -51,334,380.81 調整期初未分配利潤合計數(shù)（調增+，調減－） 調整后期初未分配利潤 123,902,300.04 -51,334,380.81 加：本期歸屬于母公司所有者的凈利潤 181,811,928.21 4,242,408.38 減：提取法定盈余公積 提取任意盈余公積 提取一般風險準備 應付普通股股利 30,424,630.91 轉作股本的普通股股利 期末未分配利潤 275,289,597.34 -47,091,972.43 61、 營業(yè)收入和營業(yè)成本 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 收入 成本 收入 成本 主營業(yè)務 5,967,542,147.37 5,556,959,028.12 529,831,730.89 465,078,128.17 其他業(yè)務 61,211,993.47 11,950,509.79 11,050,682.22 5,743,421.62 合計 6,028,754,140.84 5,568,909,537.91 540,882,413.11 470,821,549.79 注：按產品或業(yè)務類別列示 行業(yè)名稱 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 營業(yè)收入 營業(yè)成本 營業(yè)收入 營業(yè)成本 玻璃制造加工行業(yè) 605,854,493.65 481,821,989.08 539462413.11 470322907.79 移動互聯(lián)網(wǎng)終端及服務行業(yè) 5,361,687,653.72 5,075,137,039.04 2,081,498,395.50 1,853,324,834.13 房屋出租收入 61,211,993.47 11,950,509.79 1420000.00 498642.00 合 計 6,028,754,140.84 5,568,909,537.91 540,882,413.11 470,821,549.79 62、 稅金及附加 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 消費稅 營業(yè)稅 城市維護建設稅 3,532,806.97 1,243,300.74 教育費附加 1,672,123.27 532,843.17 資源稅 房產稅 2,937,438.69 土地使用稅 1,636,017.90 車船使用稅 印花稅 1,511,389.31 地方教育附加 733,978.75 355,228.78 其他 705,590.24 合計 12,729,345.13 2,131,372.69 63、 銷售費用 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 2017 年半年度報告 96 / 123 項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 職工薪酬 44,585,924.07 固定資產折舊 843,848.23 32,961.84 長期待攤費用攤銷 4,232,852.20 包裝物攤銷 773,120.99 2,571,216.17 低值易耗品攤銷 機物料消耗 物料消耗 稅費 運輸費 441,605.81 1,231,691.24 業(yè)務費 352,885.72 1,061,707.75 租金 29,692,522.99 水、電費 2,924,481.57 業(yè)務宣傳費 3,396,202.65 18,806.73 服務費 5,304,912.73 租賃管理費 1,930,163.80 物流費 1,694,169.51 廣告費 維修保養(yǎng) 網(wǎng)絡費 代銷手續(xù)費 2,763,366.56 天貓銷售服務費 7,746,945.38 其他 3,551,762.96 335,639.43 合計 110,234,765.17 5,252,023.16 其他說明： 64、 管理費用 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 職工薪酬 30,300,422.49 3,752,407.21 稅費 3,972,094.50 固定資產折舊 3,974,387.28 3,432,110.54 無形資產攤銷 2,349,693.29 804,689.40 長期待攤費用攤銷 1,965,930.14 中介機構及顧問費 2,278,806.62 441,954.69 排污費 12,149,942.51 業(yè)務招待費 3,602,168.63 1,056,770.70 辦公費 2,648,740.07 248,758.72 差旅費 1,530,114.37 2,899,604.53 技術開發(fā)費 309,876.86 399,955.17 財產保險費 277,321.93 341,469.98 修理費 1,070,261.61 229,373.08 物料銷耗 70,341.89 125,080.85 董事會費 582,500.00 377,340.00 水電費 3,136,791.94 20,910.59 租金 4,501,329.40 汽車費用 1,265,997.38 會議費 1,042,233.40 誤餐費 交通費 研發(fā)費用 1,905,610.97 快遞費 低值易耗品攤銷 其他 6,885,605.88 4,641,906.74 合計 81,848,076.66 22,744,426.70 2017 年半年度報告 97 / 123 其他說明： 65、 財務費用 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 利息支出 39,529,609.54 27,062,452.04 減：利息收入 -3,561,264.97 -2,979,804.50 票據(jù)貼現(xiàn)利息 6,309,582.36 10,071,963.78 匯兌損益 676,102.43 手續(xù)費 6,755,556.67 3,139,910.19 合計 49,709,586.03 37,294,521.51 其他說明： 66、 資產減值損失 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 一、壞賬損失 -9,507.50 二、存貨跌價損失 三、可供出售金融資產減值損失 四、持有至到期投資減值損失 五、長期股權投資減值損失 六、投資性房地產減值損失 七、固定資產減值損失 八、工程物資減值損失 九、在建工程減值損失 十、生產性生物資產減值損失 十一、油氣資產減值損失 十二、無形資產減值損失 十三、商譽減值損失 十四、其他 合計 -9,507.50 其他說明： 67、 公允價值變動收益 □適用 √不適用 68、 投資收益 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 權益法核算的長期股權投資收益 處置長期股權投資產生的投資收益 以公允價值計量且其變動計入當期損益 的金融資產在持有期間的投資收益 處置以公允價值計量且其變動計入當期 210,480.00 2017 年半年度報告 98 / 123 損益的金融資產取得的投資收益 持有至到期投資在持有期間的投資收益 可供出售金融資產等取得的投資收益 處置可供出售金融資產取得的投資收益 -5,300.91 喪失控制權后，剩余股權按公允價值重新 計量產生的利得 其他 合計 205,179.09 其他說明： 69、 營業(yè)外收入 營業(yè)外收入情況 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 計入當期非經(jīng)常性損益的 金額 非流動資產處置利得合 計 1,832.17 1,832.17 其中：固定資產處置利得 1,832.17 1,832.17 無形資產處置利得 債務重組利得 非貨幣性資產交換利得 接受捐贈 政府補助 10,303,399.21 142,696.32 10,303,399.21 科技創(chuàng)新?lián)芸罴皡f(xié)作經(jīng) 費補助 1,500,000 其他 2,510,494.44 13673.69 2,510,494.44 合計 12,815,725.82 1,656,370.01 12,815,725.82 計入當期損益的政府補助 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 補助項目 本期發(fā)生金額 上期發(fā)生金額 與資產相關/與收益相關 土地出讓金返還 142,696.32 142,696.32 與資產相關 政府獎勵 20,000.00 與收益相關 環(huán)保專項治理獎勵 科技獎勵 節(jié)能減排獎勵 復墾費 穩(wěn)崗補貼資金 品牌扶持 400,000.00 與收益相關 新租辦公用房支持款 13,400.00 與收益相關 產業(yè)轉型升級資金 300,000.00 與收益相關 商業(yè)增長扶持款 300,000.00 與收益相關 重點納稅企業(yè)管理團隊獎勵金 800,000.00 與收益相關 技術研究中心績效補貼 外貿發(fā)展資金 新一代浮法玻璃燃燒系統(tǒng)高效節(jié)能項目 當陽市高新技術企業(yè)發(fā)展專項資金 2015 年產學研合作補助與獎勵 稅收返還 8,265,403.48 與收益相關 其他 61,899.41 與收益相關 合計 10,303,399.21 142,696.32 / 2017 年半年度報告 99 / 123 其他說明： □適用 √不適用 70、 營業(yè)外支出 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 計入當期非經(jīng)常性損益的 金額 非流動資產處置損失合計 94,046.69 其中：固定資產處置損失 94,046.69 無形資產處置損失 債務重組損失 非貨幣性資產交換損失 對外捐贈 50,000.00 500.00 固定資產盤虧 6,632.12 罰款支出 285,680.50 15,000.00 其他 544,710.98 合計 981,070.29 15,500.00 其他說明： 71、 所得稅費用 (1) 所得稅費用表 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 當期所得稅費用 32,312,539.12 25,827.78 遞延所得稅費用 -61,476.86 合計 32,251,062.26 25,827.78 (2) 會計利潤與所得稅費用調整過程： √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目 本期發(fā)生額 利潤總額 217,372,172.06 按法定/適用稅率計算的所得稅費用 32,605,825.81 子公司適用不同稅率的影響 -214,312.48 調整以前期間所得稅的影響 -249,631.69 非應稅收入的影響 不可抵扣的成本、費用和損失的影響 95,732.84 使用前期未確認遞延所得稅資產的可抵扣虧損的影響 13,447.78 本期未確認遞延所得稅資產的可抵扣暫時性差異或可 抵扣虧損的影響 所得稅費用 32,251,062.26 其他說明： □適用 √不適用 2017 年半年度報告 100 / 123 72、 其他綜合收益 √適用 □不適用 詳見附注 73、 現(xiàn)金流量表項目 (1). 收到的其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金： √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 零星保險賠款等 18,231.3 科技創(chuàng)新?lián)芸罴皡f(xié)作經(jīng)費補助等 10,303,399.21 500,000 銀行利息收入 3,561,264.97 2,979,804.5 往來款 77,938,760.26 44,223,532.46 其他 20,366,077.95 合計 112,169,502.39 47,721,568.26 收到的其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金說明： (2). 支付的其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金： √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 費用類支出 132,082,841.83 21,099,486.13 往來款 67,148,134.81 其他 65,508.71 合計 199,296,485.35 21,099,486.13 支付的其他與經(jīng)營活動有關的現(xiàn)金說明： (3). 收到的其他與投資活動有關的現(xiàn)金 □適用 √不適用 (4). 支付的其他與投資活動有關的現(xiàn)金 □適用 √不適用 (5). 收到的其他與籌資活動有關的現(xiàn)金 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 票據(jù)融資凈額 43,612,233.01 29,906,893.22 融資租賃款 保證金 合計 43,612,233.01 29,906,893.22 收到的其他與籌資活動有關的現(xiàn)金說明： 2017 年半年度報告 101 / 123 (6). 支付的其他與籌資活動有關的現(xiàn)金 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 支付的票據(jù)貼現(xiàn)手續(xù)費 股份發(fā)行費用 承兌匯票保證金 90,545,314.46 合計 90,545,314.46 支付的其他與籌資活動有關的現(xiàn)金說明： 74、 現(xiàn)金流量表補充資料 (1) 現(xiàn)金流量表補充資料 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 補充資料 本期金額 上期金額 1．將凈利潤調節(jié)為經(jīng)營活動現(xiàn)金流量： 凈利潤 185,121,109.80 4,253,561.49 加：資產減值準備 -9,507.50 固定資產折舊、油氣資產折耗、生產性生物資產 折舊 59,290,855.90 53,490,964.22 無形資產攤銷 2,626,904.97 1,567,829.25 長期待攤費用攤銷 7,450,994.53 1,160,632.38 處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失 （收益以“－”號填列） 77,991.53 固定資產報廢損失（收益以“－”號填列） 公允價值變動損失（收益以“－”號填列） 財務費用（收益以“－”號填列） 47,007,184.53 27,623,987.73 投資損失（收益以“－”號填列） -205,179.09 遞延所得稅資產減少（增加以“－”號填列） 36,976.13 遞延所得稅負債增加（減少以“－”號填列） -31,572.00 存貨的減少（增加以“－”號填列） -233,647,540.79 -7,593,685.19 經(jīng)營性應收項目的減少（增加以“－”號填列） -514,084,054.27 -60,342,938.97 經(jīng)營性應付項目的增加（減少以“－”號填列） 505,890,349.29 -10,247,709.29 其他 經(jīng)營活動產生的現(xiàn)金流量凈額 59,524,513.03 9,912,641.62 2．不涉及現(xiàn)金收支的重大投資和籌資活動： 債務轉為資本 一年內到期的可轉換公司債券 融資租入固定資產 3．現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈變動情況： 現(xiàn)金的期末余額 406,527,240.29 73,944,512.28 減：現(xiàn)金的期初余額 350,627,953.28 47,191,305.16 加：現(xiàn)金等價物的期末余額 減：現(xiàn)金等價物的期初余額 現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 55,899,287.01 26,753,207.12 (2) 本期支付的取得子公司的現(xiàn)金凈額 □適用 √不適用 2017 年半年度報告 102 / 123 (3) 本期收到的處置子公司的現(xiàn)金凈額 □適用 √不適用 (4) 現(xiàn)金和現(xiàn)金等價物的構成 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 一、現(xiàn)金 其中：庫存現(xiàn)金 4,158,396.09 5,098,140.63 可隨時用于支付的銀行存款 402,368,844.2 345,529,812.65 可隨時用于支付的其他貨幣資金 可用于支付的存放中央銀行款項 存放同業(yè)款項 拆放同業(yè)款項 二、現(xiàn)金等價物 其中：三個月內到期的債券投資 三、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 406,527,240.29 350,627,953.28 其中：母公司或集團內子公司使用受限制 的現(xiàn)金和現(xiàn)金等價物 其他說明： □適用 √不適用 75、 所有者權益變動表項目注釋 說明對上年期末余額進行調整的“其他”項目名稱及調整金額等事項： □適用 √不適用 76、 所有權或使用權受到限制的資產 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末賬面價值 受限原因 貨幣資金 210,500,000.00 貸款質押及相關保證金 應收票據(jù) 存貨 固定資產 1,304,170,706.50 貸款抵押 無形資產 198,589,885.90 貸款抵押 可供出售金融資產 30,000,000.00 貸款質押 投資性房地產 59,839,937.60 貸款抵押 合計 1,803,100,530.00 / 其他說明: 參見短期借款附注 77、 外幣貨幣性項目 (1). 外幣貨幣性項目： □適用 √不適用 2017 年半年度報告 103 / 123 (2). 境外經(jīng)營實體說明，包括對于重要的境外經(jīng)營實體，應披露其境外主要經(jīng)營地、記賬本位 幣及選擇依據(jù)，記賬本位幣發(fā)生變化的還應披露原因。 □適用 √不適用 78、 套期 □適用 √不適用 79、 政府補助 1. 政府補助基本情況 □適用 √不適用 單位：元 幣種：人民幣 種類 金額 列報項目 計入當期損益的金額 2. 政府補助退回情況 □適用 √不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 金額 原因 其他說明 80、 其他 □適用 √不適用 八、 合并范圍的變更 1、 非同一控制下企業(yè)合并 □適用 √不適用 2、 同一控制下企業(yè)合并 □適用 √不適用 3、 反向購買 □適用 √不適用 2017 年半年度報告 104 / 123 4、 處置子公司 是否存在單次處置對子公司投資即喪失控制權的情形 □適用√不適用 其他說明： □適用 √不適用 是否存在通過多次交易分步處置對子公司投資且在本期喪失控制權的情形 □適用□不適用 一攬子交易 □適用 √不適用 非一攬子交易 □適用 √不適用 5、 其他原因的合并范圍變動 說明其他原因導致的合并范圍變動（如，新設子公司、清算子公司等）及其相關情況： □適用 √不適用 6、 其他 □適用 √不適用 2017 年半年度報告 105 / 123 九、 在其他主體中的權益 1、 在子公司中的權益 (1). 企業(yè)集團的構成 √適用 □不適用 子公司 名稱 主要經(jīng)營地 注冊地 業(yè)務性質 持股比例(%) 取得 方式 直接 間接 宜昌當玻硅礦有限責任公司 湖北當陽 當陽市玉泉 巖屋廟村 選砂 95.53 非同一控制企業(yè)合并 當陽峽光特種玻璃有限責任公司 湖北當陽 當陽經(jīng)濟技 術開發(fā)區(qū) 平板玻璃 生產 98.75 非同一控制企業(yè)合并 湖北金晶玻璃有限公司 湖北武漢 武漢市江夏 區(qū)紙坊街 玻璃深加 工 100.00 設立 武漢市戴春林商貿有限責任公司 湖北武漢 武漢市�~口 區(qū) 商貿 95.00 非同一控制企業(yè)合并 深圳市恒波商業(yè)連鎖有限公司 深圳市 深圳市 商品貿易 100.00 非同一控制企業(yè)合并 深圳市恒波電子商務有限公司 深圳市 深圳市 商品貿易 100.00 非同一控制企業(yè)合并 深圳市中恒國信通信科技有限公司 深圳市 深圳市 商品貿易 100.00 非同一控制企業(yè)合并 深圳市云客科技開發(fā)有限公司 深圳市 深圳市 游戲軟件 100.00 非同一控制企業(yè)合并 河源市恒波通信發(fā)展有限公司 河源市 河源市 商品貿易 100.00 非同一控制企業(yè)合并 惠州市恒波通信有限公司 惠州市 惠州市 商品貿易 100.00 非同一控制企業(yè)合并 梅州市恒波商業(yè)有限公司 梅州市 梅州市 商品貿易 100.00 非同一控制企業(yè)合并 茂名市恒波通信器材有限公司 茂名市 茂名市 商品貿易 100.00 非同一控制企業(yè)合并 湛江市恒波通信有限公司 湛江市 湛江市 商品貿易 100.00 非同一控制企業(yè)合并 江蘇恒波信息科技有限公司 深圳市 宿遷市 商品貿易 100.00 非同一控制企業(yè)合并 江蘇恒易達信息科技有限公司 深圳市 宿遷市 商品貿易 100.00 非同一控制企業(yè)合并 深圳市前海睿達供應鏈有限公司 深圳市 深圳市 商品貿易 100.00 非同一控制企業(yè)合并 廣東恒大和通信科技有限公司 廣州市 廣州市 商品貿易 90.00 非同一控制企業(yè)合并 廣東晟圖通信科技有限公司 廣州市 廣州市 商品貿易 90.00 非同一控制企業(yè)合并 廣州市星棋科技有限公司 廣州市 廣州市 商品貿易 90.00 非同一控制企業(yè)合并 廣東疆界互聯(lián)網(wǎng)科技有限公司 廣州市 廣州市 商品貿易 55.00 設立 深圳市恒諾信息技術有限公司 深圳市 深圳市 商品貿易 100.00 非同一控制企業(yè)合并 深圳市中移恒泰網(wǎng)絡有限公司 深圳市 深圳市 商品貿易 100.00 非同一控制企業(yè)合并 江門市恒波網(wǎng)絡科技有限公司 江門市 江門市 商品貿易 100.00 非同一控制企業(yè)合并 陽江市恒波網(wǎng)絡科技有限公司 陽江市 陽江市 商品貿易 100.00 非同一控制企業(yè)合并 東莞市恒波商業(yè)有限公司 東莞市 東莞市 商品貿易 100.00 非同一控制企業(yè)合并 贛州市恒波網(wǎng)絡科技有限公司 贛州市 贛州市 商品貿易 100.00 非同一控制企業(yè)合并 廣州市恒波網(wǎng)絡科技有限公司 廣州市 廣州市 商品貿易 100.00 非同一控制企業(yè)合并 肇慶市恒波恒波網(wǎng)絡科技有限公司 肇慶市 肇慶市 商品貿易 100.00 非同一控制企業(yè)合并 佛山市恒波網(wǎng)絡科技有限公司 佛山市 佛山市 商品貿易 100.00 非同一控制企業(yè)合并 恒波（深圳）管理技術有限公司 深圳市 深圳市 商品貿易 100.00 非同一控制企業(yè)合并 恒波（深圳）銷售管理有限公司 深圳市 深圳市 商品貿易 100.00 非同一控制企業(yè)合并 深圳市恒速貿易有限公司 深圳市 深圳市 商品貿易 100.00 非同一控制企業(yè)合并 深圳市云智互聯(lián)科技有限公司 深圳市 深圳市 商品貿易 100.00 非同一控制企業(yè)合并 深圳市天下創(chuàng)客技術有限公司 深圳市 深圳市 商品貿易 100.00 非同一控制企業(yè)合并 深圳市創(chuàng)智互聯(lián)電子商務有限公司 深圳市 深圳市 商品貿易 100.00 非同一控制企業(yè)合并 深圳市昊能互聯(lián)電子商務有限公司 深圳市 深圳市 商品貿易 100.00 非同一控制企業(yè)合并 天津恒波供應鏈管理有限公司 天津市 天津市 商品貿易 51.00 非同一控制企業(yè)合并 恒泰（天津）供應鏈管理有限公司 天津市 天津市 商品貿易 100.00 設立 香港恒波商貿有限公司 香港 香港 商品貿易 100.00 設立 江蘇中恒信息科技有限公司 深圳市 宿遷市 商品貿易 100.00 非同一控制企業(yè)合并 2017 年半年度報告 106 / 123 (2). 重要的非全資子公司 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 子公司名稱 少數(shù)股東持 股 比例 本期歸屬于少數(shù)股 東的損益 本期向少數(shù)股東 宣告分派的股利 期末少數(shù)股東權益 余額 宜昌當玻硅礦有限責任公司 4.47% 10,984.63 1,791,297.24 當陽峽光特種玻璃有限責任公司 1.25% 9,810.33 5,020,821.96 武漢市戴春林商貿有限責任公司 5.00% 16,801.15 3,340,311.08 廣東恒大和通信科技有限公司 10.00% 12,652,947.09 22,256,892.11 子公司少數(shù)股東的持股比例不同于表決權比例的說明： □適用 √不適用 其他說明： □適用 √不適用 (3). 重要非全資子公司的主要財務信息 √適用 □不適用 單位:萬元 幣種:人民幣 子公 司名 稱 期末余額 期初余額 流動資產 非流動資產 資產合計 流動負債 非流動負債 負債合計 流動資產 非流動資產 資產合計 流動負債 非流動負債 負債合計 當玻 硅礦 6,128.20 4,923.77 11,051.97 7,044.60 0 7,044.60 5,550.46 5,233.38 10,783.84 6,801.04 0 6,801.04 當陽 峽光 18,169.56 26,273.94 44,443.50 3,176.92 1,100.00 4,276.92 20,054.97 26,864.93 46,919.90 5,731.81 1,100.00 6,831.81 戴春 林商 貿 1,027.44 5,995.19 7,022.63 342.01 0 342.01 890.42 6,037.25 6,927.67 280.65 0 280.65 子公司名稱 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 營業(yè)收入 凈利潤 綜合收 益總額 經(jīng)營活動 現(xiàn)金流量 營業(yè)收入 凈利潤 綜合收 益總額 經(jīng)營活動 現(xiàn)金流量 當玻硅礦 4,905.78 24.57 24.57 863.65 4,988.39 169.63 169.63 2,430.26 當陽峽光 11,472.56 78.48 78.48 -1,009.85 9,822.64 117.04 117.04 19.29 戴春林商貿 140.57 33.6 33.6 152.25 142 -15 -15 -3.35 (4). 使用企業(yè)集團資產和清償企業(yè)集團債務的重大限制： □適用 √不適用 (5). 向納入合并財務報表范圍的結構化主體提供的財務支持或其他支持： □適用 √不適用 其他說明： □適用 √不適用 2、 在子公司的所有者權益份額發(fā)生變化且仍控制子公司的交易 □適用 √不適用 2017 年半年度報告 107 / 123 3、 在合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè)中的權益 √適用 □不適用 (1). 重要的合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè) √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 合營企業(yè)或聯(lián)營企 業(yè)名稱 主要經(jīng)營地 注冊地 業(yè)務性質 持股比例(%) 對合營企業(yè)或 聯(lián)營企業(yè)投資 的會計處理方 法 直接 間接 新疆普耀 新疆博樂 博樂市 節(jié)能鍍膜玻璃 生產、銷售 13.5 權益法 深圳賽波數(shù)碼科技 有限公司 深圳市 深圳市 商品貿易 40.00 權益法 合龍勝通信科技 （深圳）有限公司 深圳市 深圳市 商品貿易 20.00 權益法 廣州合酷勝通信科 技有限公司 廣州市 廣州市 商品貿易 20.00 權益法 深圳市偉達斯通信 科技有限公司 深圳市 深圳市 通信設備開 發(fā)、銷售 51.00 權益法 北京奇跡時代科技 有限公司 北京市 北京市 軟件開發(fā) 49.00 權益法 (2). 重要合營企業(yè)的主要財務信息 □適用 √不適用 (3). 重要聯(lián)營企業(yè)的主要財務信息 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 期末余額/ 本期發(fā)生額 期初余額/ 上期發(fā)生額 北京奇跡時代 科技有限公司 新疆普耀新型建 材有限公司 北京奇跡時代科 技有限公司 新疆普耀新型建材 有限公司 流動資產 45,167,168.40 152,621,720.56 50,174,169.04 114,650,782.47 非流動資產 859,032.35 332,744,636.32 1,037,783.69 345,422,037.53 資產合計 46,026,200.75 485,366,356.88 51,211,952.73 460,072,820.00 流動負債 2,777,004.95 296,279,482.27 14,112,650.39 277,401,497.64 非流動負債 33,613,747.41 4,984,595.03 37,262,513.49 負債合計 2,777,004.95 329,893,229.68 19,097,245.42 314,664,011.13 少數(shù)股東權益 歸屬于母公司股東權益 43,249,195.80 155,473,127.20 32,114,707.31 145,408,808.87 按持股比例計算的凈資產份額 21,192,105.94 20,988,872.17 15,736,206.58 19,630,189.20 調整事項 --商譽 70,569,608.68 --內部交易未實現(xiàn)利潤 --其他 對聯(lián)營企業(yè)權益投資的賬面價值 86,305,815.26 20,988,872.17 86,305,815.26 19,630,189.20 存在公開報價的聯(lián)營企業(yè)權益投資 的公允價值 營業(yè)收入 1565859.49 43,187,035.05 5,774,029.32 137,460,956.47 凈利潤 -112,168.23 10,064,318.33 878,343.18 11,817,352.60 終止經(jīng)營的凈利潤 其他綜合收益 綜合收益總額 -112,168.23 10,064,318.33 878,343.18 11,817,352.60 本年度收到的來自聯(lián)營企業(yè)的股利 2017 年半年度報告 108 / 123 (4). 不重要的合營企業(yè)和聯(lián)營企業(yè)的匯總財務信息 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 期末余額/ 本期發(fā)生額 期初余額/ 上期發(fā)生額 合營企業(yè)： 投資賬面價值合計 下列各項按持股比例計算的合計數(shù) --凈利潤 --其他綜合收益 --綜合收益總額 聯(lián)營企業(yè)： 投資賬面價值合計 21,690,826.40 16,118,528.19 下列各項按持股比例計算的合計數(shù) --凈利潤 -2,954,201.74 --其他綜合收益 --綜合收益總額 -2,954,201.74 (5). 合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè)向本公司轉移資金的能力存在重大限制的說明： □適用 √不適用 (6). 合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè)發(fā)生的超額虧損 □適用 √不適用 (7). 與合營企業(yè)投資相關的未確認承諾 □適用 √不適用 (8). 與合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè)投資相關的或有負債 □適用 √不適用 4、 重要的共同經(jīng)營 □適用 √不適用 5、 在未納入合并財務報表范圍的結構化主體中的權益 未納入合并財務報表范圍的結構化主體的相關說明： □適用 √不適用 6、 其他 □適用 √不適用 十、 與金融工具相關的風險 √適用 □不適用 本公司的主要金融工具，除衍生工具外，包括貨幣資金、可供出售金融資產、借款等，這些 金融工具的主要目的在于為本公司的運營融資。本公司還有多種因經(jīng)營而直接產生的其他金融資 產和負債，比如應收賬款、其他應收款、應付賬款及其他應付款等。 2017 年半年度報告 109 / 123 本集團金融工具導致的主要風險是信用風險、流動性風險和市場風險。 1、 信用風險 信用風險，是指金融工具的一方不能履行義務，造成另一方發(fā)生財務損失的風險。 本集團僅與經(jīng)認可的、信譽良好的第三方進行交易。按照本集團的政策，需對所有要求采用 信用方式進行交易的客戶進行信用審核。另外，本集團對應收賬款余額進行持續(xù)監(jiān)控，以確保本 集團不致面臨重大壞賬風險。對于未采用相關經(jīng)營單位的記賬本位幣結算的交易，除非本集團信 用控制部門特別批準，否則本集團不提供信用交易條件。 本集團其他金融資產包括貨幣資金、可供出售的金融資產及其他應收款等，這些金融資產的 信用風險源自交易對手違約，最大風險敞口等于這些工具的賬面金額。本集團無因提供財務擔保 而面臨信用風險。 本集團與客戶間的貿易條款以預付款或采取貨到付款方式為主，信用交易為輔。信用風險集 中按照客戶進行管理。由于本集團的客戶較為分散，因此在本集團內部不存在重大信用風險集中。 合并資產負債表中應收賬款的賬面價值正是本集團可能面臨的最大信用風險。 2、 流動性風險 流動風險，是指企業(yè)在履行以交付現(xiàn)金或其他金融資產的方式結算的義務時發(fā)生資金短缺的 風險。本集團通過利用銀行貸款及債務維持資金延續(xù)性與靈活性之間的平衡，以管理其流動性風 險。本集團的目標是運用銀行借款、和其他計息借款等多種融資手段以保持融資的持續(xù)性與靈活 性的平衡。 3、 市場風險 市場風險，是指金融工具的公允價值或未來現(xiàn)金流量因市場價格變動而發(fā)生波動的風險，包 括匯率風險、利率風險和其他價格風險。 A、匯率風險 匯率風險，是指金融工具的公允價值或未來現(xiàn)金流量因外匯匯率變動而發(fā)生波動的風險。 報告期末，本集團承受匯率風險主要與所持有港元銀行存款、以港元結算的出口銷售業(yè)務形 成的應收賬款有關，由于港元與本集團的功能貨幣之間的匯率變動使本集團面臨外匯風險。 B、利率風險 利率風險，是指金融工具的公允價值或未來現(xiàn)金流量因市場利率變動而發(fā)生波動的風險。 本集團的利率風險產生于銀行借款、長期應付款等帶息債務。 2017 年半年度報告 110 / 123 十一、 公允價值的披露 1、 以公允價值計量的資產和負債的期末公允價值 □適用 √不適用 2、 持續(xù)和非持續(xù)第一層次公允價值計量項目市價的確定依據(jù) □適用 √不適用 3、 持續(xù)和非持續(xù)第二層次公允價值計量項目，采用的估值技術和重要參數(shù)的定性及定量信息 □適用 √不適用 4、 持續(xù)和非持續(xù)第三層次公允價值計量項目，采用的估值技術和重要參數(shù)的定性及定量信息 □適用 √不適用 5、 持續(xù)的第三層次公允價值計量項目，期初與期末賬面價值間的調節(jié)信息及不可觀察參數(shù)敏感 性分析 □適用 √不適用 6、 持續(xù)的公允價值計量項目，本期內發(fā)生各層級之間轉換的，轉換的原因及確定轉換時點的政 策 □適用 √不適用 7、 本期內發(fā)生的估值技術變更及變更原因 □適用 √不適用 8、 不以公允價值計量的金融資產和金融負債的公允價值情況 □適用 √不適用 9、 其他 □適用 √不適用 十二、 關聯(lián)方及關聯(lián)交易 1、 本企業(yè)的母公司情況 √適用 □不適用 本企業(yè)最終控制方是許錫忠 其他說明： 許錫忠直接持有公司股份 207,387,072 股，占公司總股本的 17.85%；通過海南宗宣達控制公 司 63,674,250 股，占公司總股本的 5.48%；通過當陽國中安控制公司 55,371,600 股，占公司總股 本的 4.76%；合計控制公司 326,432,922 股，占公司總股本的 28.09%，為公司第一大股東。 2、 本企業(yè)的子公司情況 √適用 □不適用 本企業(yè)子公司的情況詳見附注 3、 本企業(yè)合營和聯(lián)營企業(yè)情況 2017 年半年度報告 111 / 123 √適用 □不適用 本企業(yè)重要的合營或聯(lián)營企業(yè)詳見附注九（3） 本期與本公司發(fā)生關聯(lián)方交易，或前期與本公司發(fā)生關聯(lián)方交易形成余額的其他合營或聯(lián)營企業(yè) 情況如下 □適用 √不適用 4、 其他關聯(lián)方情況 √適用 □不適用 其他關聯(lián)方名稱 其他關聯(lián)方與本企業(yè)關系 當陽市國有資產管理局 參股股東 當陽市國中安投資有限公司 參股股東 武漢醫(yī)藥（集團）股份有限公司 關聯(lián)人（與公司同一董事長） 江蘇恒佳投資有限公司 其他 深圳市奧基數(shù)碼科技有限公司 其他 深圳市波特餐飲管理有限公司 其他 深圳市云銀投資集團有限公司 其他 深圳市厚普加商業(yè)管理有限公司 其他 深圳市邁客風科技有限公司 其他 江門市邁客風商貿有限公司 其他 深圳市掌夢信息技術有限公司 其他 劉德遜 其他 劉懿 其他 詹齊興 其他 深圳市偉達斯通信科技有限公司 其他 5、 關聯(lián)交易情況 (1). 購銷商品、提供和接受勞務的關聯(lián)交易 采購商品/接受勞務情況表 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 關聯(lián)方 關聯(lián)交易內容 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 深圳賽波數(shù)碼科技有限公司 手機采購 93,604.50 出售商品/提供勞務情況表 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 關聯(lián)方 關聯(lián)交易內容 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 深圳賽波數(shù)碼科技有限公司 商品銷售 367,014.83 購銷商品、提供和接受勞務的關聯(lián)交易說明 □適用 √不適用 (2). 關聯(lián)受托管理/承包及委托管理/出包情況 本公司受托管理/承包情況表： □適用 √不適用 關聯(lián)托管/承包情況說明 □適用 √不適用 2017 年半年度報告 112 / 123 本公司委托管理/出包情況表： □適用 √不適用 關聯(lián)管理/出包情況說明 □適用 √不適用 (3). 關聯(lián)租賃情況 本公司作為出租方： □適用 √不適用 本公司作為承租方： □適用 √不適用 關聯(lián)租賃情況說明 □適用 √不適用 (4). 關聯(lián)擔保情況 本公司作為擔保方 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 被擔保方 擔保金額 擔保起始日 擔保到期日 擔保是否已 經(jīng)履行完畢 新疆普耀新型建材有限公司 5,000,000.00 2017-05-27 2018-05-27 否 劉德遜、詹齊興、深圳市英邁實業(yè)發(fā) 展有限公司、深圳市邁客風科技有限 公司、深圳市云銀投資集團有限公 司、江蘇恒佳投資有限公司、深圳市 波特餐飲管理有限公司、深圳市奧基 數(shù)碼科技有限公司 610,000,000.00 2016/5/11 2017/5/10 是 深圳中恒國信通信科技有限公司、深 圳英邁實業(yè)發(fā)展有限公司、劉德遜 10,000,000.00 2016/4/29 2021/4/28 否 深圳市邁客風科技有限公司、劉德 遜、詹齊興 70,000,000.00 2016/8/11 2017/8/10 否 深圳市中恒國信通信科技有限公司、 深圳市前海佳浩投資合伙企業(yè)（有限 合伙）、劉德遜、詹齊興 200,000,000.00 2016/8/15 2017/8/14 否 深圳市前海佳浩投資合伙企業(yè)（有限 合伙）、劉德遜 610,000,000.00 2016/5/11 2017/5/10 是 本公司作為被擔保方 □適用 √不適用 關聯(lián)擔保情況說明 □適用 √不適用 (5). 關聯(lián)方資金拆借 □適用 √不適用 (6). 關聯(lián)方資產轉讓、債務重組情況 □適用 √不適用 (7). 關鍵管理人員報酬 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 關鍵管理人員報酬 1,214,900.00 991,000.00 2017 年半年度報告 113 / 123 (8). 其他關聯(lián)交易 □適用 √不適用 6、 關聯(lián)方應收應付款項 (1). 應收項目 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 項目名稱 關聯(lián)方 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面余額 壞賬準備 其他應收款 新疆普耀新型建材有限公司 6,089,421.07 15,545,920.79 其他應收款 深圳市邁客風科技有限公司 789,361.66 其他應收款 深圳市厚普加商業(yè)管理有限公司 725.54 其他應收款 詹齊興 359,748.00 其他應收款 深圳市云銀投資集團有限公司 36,165.08 應收賬款 新疆普耀新型建材有限公司 3,008,402.90 3,008,402.90 應收賬款 深圳市邁客風科技有限公司 10,598,262.29 應收賬款 深圳市厚普加商業(yè)管理有限公司 410,714.97 應收賬款 深圳賽波數(shù)碼科技有限公司 4,487,007.42 應收賬款 合龍勝通信科技（深圳）有限公司 3,279.52 512,444.36 預付賬款 深圳賽波數(shù)碼科技有限公司 49,729.22 49,729.22 預付賬款 深圳市邁客風科技有限公司 9,600.03 預付賬款 深圳市偉達斯通信科技有限公司 2,000,000.00 (2). 應付項目 □適用 √不適用 7、 關聯(lián)方承諾 □適用 √不適用 8、 其他 □適用 √不適用 十三、 股份支付 1、 股份支付總體情況 □適用 √不適用 2、 以權益結算的股份支付情況 □適用 √不適用 3、 以現(xiàn)金結算的股份支付情況 □適用 √不適用 4、 股份支付的修改、終止情況 □適用 √不適用 2017 年半年度報告 114 / 123 5、 其他 □適用 √不適用 十四、 承諾及或有事項 1、 重要承諾事項 √適用 □不適用 資產負債表日存在的對外重要承諾、性質、金額 2016 年 8 月深圳恒波子公司深圳市云客科技開發(fā)有限公司（以下簡稱“云客科技”），就收購北 京奇跡時代科技有限公司（以下簡稱“北京奇跡”）事項與北京奇跡及北京奇跡股東矯海明、劉 業(yè)平等簽訂了股權轉讓協(xié)議及業(yè)績補償及其相關補充協(xié)議。相關合同約定了收購北京奇跡 49%股 權事項，以及在滿足 2016 年業(yè)績條件的情況下, 云客科技公司應在 2017 年 6 月 30 日前收購矯海 明等股東持有的北京奇跡 51%股權，收購價款為 16,425 萬元。 2、 或有事項 (1). 資產負債表日存在的重要或有事項 □適用 √不適用 (2). 公司沒有需要披露的重要或有事項，也應予以說明： □適用 √不適用 3、 其他 □適用 √不適用 十五、 資產負債表日后事項 1、 重要的非調整事項 □適用 √不適用 2、 利潤分配情況 □適用 √不適用 3、 銷售退回 □適用 √不適用 4、 其他資產負債表日后事項說明 □適用 √不適用 十六、 其他重要事項 1、 前期會計差錯更正 (1). 追溯重述法 □適用 √不適用 (2). 未來適用法 □適用 √不適用 2、 債務重組 □適用 √不適用 2017 年半年度報告 115 / 123 3、 資產置換 (1). 非貨幣性資產交換 □適用 √不適用 (2). 其他資產置換 □適用 √不適用 4、 年金計劃 □適用 √不適用 5、 終止經(jīng)營 □適用 √不適用 6、 分部信息 (1). 報告分部的確定依據(jù)與會計政策： √適用 □不適用 本集團的經(jīng)營分部的分類與內容如下： A、玻璃制造加工行業(yè)分部：本集團的母公司湖北三峽新型建材股份有限公司、子公司當陽峽 光特種玻璃有限責任公司、宜昌當玻硅礦有限責任公司、湖北金晶玻璃有限公司主要經(jīng)營范圍是 平板玻璃及玻璃深加工制品等，屬于本集團的玻璃制造加工行業(yè)分部。 B、移動互聯(lián)網(wǎng)終端及服務行業(yè)分部：子公司深圳市恒波商業(yè)連鎖有限公司及其附屬公司主要 經(jīng)營范圍是通信產品、數(shù)碼產品及配件的購銷和維護、維修等，屬于本集團的移動互聯(lián)網(wǎng)終端及 服務行業(yè)分部。 (2). 報告分部的財務信息 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 玻璃制造加工分部 移動互聯(lián)網(wǎng)終端及 服務分部 分部間抵銷 合計 對外營業(yè)收入 607,260,207.94 5,421,493,932.90 6,028,754,140.84 銷售費用 1,760,851.10 108,473,914.07 110,234,765.17 利息收入 2,137,726.43 1,423,538.54 3,561,264.97 利息費用 32,230,547.17 7,299,062.37 39,529,609.54 資產減值損失 0.00 -9,507.50 -9,507.50 投資收益 205,179.09 205,179.09 利潤總額（虧損） 55,850,238.63 161,521,933.43 217,372,172.06 資產總額 3,510,930,856.39 2,923,209,428.07 6,434,140,284.46 負債總額 1,149,535,341.02 1,711,502,092.45 2,861,037,433.47 (3). 公司無報告分部的，或者不能披露各報告分部的資產總額和負債總額的，應說明原因 □適用 √不適用 (4). 其他說明： √適用 □不適用 2017 年半年度報告 116 / 123 對外交易收入信息 項目 本年金額 上期金額 玻璃制造加工行業(yè) 607,260,207.94 540,882,413.11 移動互聯(lián)網(wǎng)終端及服務行業(yè) 5,421,493,932.90 合計 6,028,754,140.84 540,882,413.11 7、 其他對投資者決策有影響的重要交易和事項 □適用 √不適用 8、 其他 □適用 √不適用 十七、 母公司財務報表主要項目注釋 1、 應收賬款 (1). 應收賬款分類披露： √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 種類 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 金額 比例 (%) 金額 計提 比例 (%) 金額 比例 (%) 金額 計提比 例(%) 單項金額重 大并單獨計 提壞賬準備 的應收賬款 按信用風險 特征組合計 提壞賬準備 的應收賬款 115,097,065.06 100 6,533,381.69 5.68 108,563,683.37 145,943,224.86 100 6,533,381.69 4.48 139,409,843.17 單項金額不 重大但單獨 計提壞賬準 備的應收賬 款 合計 115,097,065.06 100.00 6,533,381.69 5.68 108,563,683.37 145,943,224.86 100.00 6,533,381.69 4.48 139,409,843.17 期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的應收賬款： □適用√不適用 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的應收賬款： □適用 √不適用 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的應收賬款： √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 余額百分比 期末余額 應收賬款 壞賬準備 計提比例 余額百分比組合 98,555,192.57 6,533,381.69 6.63 合計 98,555,192.57 6,533,381.69 6.63 □適用 √不適用 2017 年半年度報告 117 / 123 其中本期壞賬準備收回或轉回金額重要的： □適用 √不適用 (2). 本期實際核銷的應收賬款情況 □適用 √不適用 (3). 按欠款方歸集的期末余額前五名的應收賬款情況： □適用 √不適用 (4). 因金融資產轉移而終止確認的應收賬款： □適用 √不適用 (5). 轉移應收賬款且繼續(xù)涉入形成的資產、負債金額： □適用 √不適用 其他說明： □適用 √不適用 2、 其他應收款 (1). 其他應收款分類披露： √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 類別 期末余額 期初余額 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 賬面余額 壞賬準備 賬面 價值 金額 比例 (%) 金額 計提 比例 (%) 金額 比例 (%) 金額 計提 比例 (%) 單項金額重大并單 獨計提壞賬準備的 其他應收款 158,068,786.79 58.10 158,068,786.79 158,068,786.79 55.60 158,068,786.79 按信用風險特征組 合計提壞賬準備的 其他應收款 114,015,315.58 41.90 5,805,673.41 5.09 108,209,642.17 126,226,685.85 44.40 5,805,673.41 4.50 120,421,012.44 單項金額不重大但 單獨計提壞賬準備 的其他應收款 合計 272,084,102.37 100.00 5,805,673.41 2.13 266,278,428.96 284,295,472.64 100.00 5,805,673.41 2.04 278,489,799.23 期末單項金額重大并單項計提壞賬準備的其他應收款： □適用√不適用 組合中，按賬齡分析法計提壞賬準備的其他應收款： □適用√不適用 組合中，采用余額百分比法計提壞賬準備的其他應收款： √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 余額百分比 期末余額 其他應收款 壞賬準備 計提比例 余額百分比組合 102,981,690.02 5,805,673.41 5.64 合計 102,981,690.02 5,805,673.41 5.64 2017 年半年度報告 118 / 123 組合中，采用其他方法計提壞賬準備的其他應收款： □適用 √不適用 其中本期壞賬準備轉回或收回金額重要的： □適用 √不適用 (2). 本期實際核銷的其他應收款情況 □適用 √不適用 (3). 其他應收款按款項性質分類情況 √適用 □不適用 單位:元 幣種:人民幣 款項性質 期末賬面余額 期初賬面余額 保證金、押金 45,000,000.00 45,131,000.00 備用金 1,565,522.98 8,658,587.17 往來款 56,416,167.04 62,323,881.03 合并范圍內款項 11,033,625.56 10,113,217.65 合計 114,015,315.58 126,226,685.85 (4). 按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應收款情況： √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 單位名稱 款項的性質 期末余額 賬齡 占其他應收款期末余 額合計數(shù)的比例(%) 壞賬準備 期末余額 當陽市土地收購儲備 中心 保證金 45,000,000.00 1-2 年 39.47 2,250,000.00 武漢崛起玻璃有限公 司 往來款 35,110,000.00 2-3 年 30.79 1,755,500.00 湖北金晶玻璃有限公 司當陽分公司 往來款 11,033,625.56 1-3 年 9.68 新疆普耀新型建材有 限公司 往來款 6,089,421.07 1 年以內、1-2 年 5.34 794,546.04 當陽市亞林木業(yè)有限 責任公司 往來款 5,000,000.00 3-5 年 4.39 250,000.00 合計 / 102,233,046.63 / 89.67 5,050,046.04 (5). 涉及政府補助的應收款項 □適用 √不適用 (6). 因金融資產轉移而終止確認的其他應收款： □適用 √不適用 (7). 轉移其他應收款且繼續(xù)涉入形成的資產、負債金額： □適用 √不適用 其他說明： □適用 √不適用 2017 年半年度報告 119 / 123 3、 長期股權投資 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 期末余額 期初余額 賬面余額 減值準備 賬面價值 賬面余額 減值準備 賬面價值 對子公司投 資 2,561,150,029.10 12,474,220.26 2,548,675,808.84 2,561,150,029.10 12,474,220.26 2,548,675,808.84 對聯(lián)營、合營 企業(yè)投資 19,630,189.20 19,630,189.20 19,630,189.20 19,630,189.20 合計 2,580,780,218.30 12,474,220.26 2,568,305,998.04 2,580,780,218.30 12,474,220.26 2,568,305,998.04 (1) 對子公司投資 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 被投資單位 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 本期計提 減值準備 減值準備期末 余額 當玻硅礦 36,100,808.84 36,100,808.84 當陽峽光 398,800,000.00 398,800,000.00 湖北金晶 20,000,000.00 20,000,000.00 戴春林商貿 89,135,900.00 89,135,900.00 深圳恒波 2,017,113,320.26 2,017,113,320.26 12,474,220.26 合計 2,561,150,029.10 2,561,150,029.10 12,474,220.26 (2) 對聯(lián)營、合營企業(yè)投資 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 投資 單位 期初 余額 本期增減變動 期末 余額 減值準 備期末 余額 追 加 投 資 減少 投資 權益 法下 確認 的投 資損 益 其他 綜合 收益 調整 其他 權益 變動 宣告 發(fā)放 現(xiàn)金 股利 或利 潤 計提 減值 準備 其 他 一、合營 企業(yè) 小計 二、聯(lián)營 企業(yè) 新疆普 耀 19,630,189.20 19,630,189.20 小計 19,630,189.20 19,630,189.20 合計 19,630,189.20 19,630,189.20 其他說明： □適用 √不適用 4、 營業(yè)收入和營業(yè)成本： √適用 □不適用 2017 年半年度報告 120 / 123 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 收入 成本 收入 成本 主營業(yè)務 586,953,911.35 473,788,310.79 513,644,569.33 459,912,987.18 其他業(yè)務 87,854,364.71 86,913,723.71 79,792,067.93 74,633,375.52 合計 674,808,276.06 560,702,034.50 593,436,637.26 534,546,362.70 5、 投資收益 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 成本法核算的長期股權投資收益 權益法核算的長期股權投資收益 處置長期股權投資產生的投資收益 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資 產在持有期間的投資收益 處置以公允價值計量且其變動計入當期損益的金 融資產取得的投資收益 210,480.00 持有至到期投資在持有期間的投資收益 可供出售金融資產在持有期間的投資收益 處置可供出售金融資產取得的投資收益 -5,300.91 喪失控制權后，剩余股權按公允價值重新計量產 生的利得 其他 合計 205,179.09 6、 其他 □適用 √不適用 十八、 補充資料 1、 當期非經(jīng)常性損益明細表 √適用 □不適用 單位：元 幣種：人民幣 項目 金額 說明 非流動資產處置損益 216,518.76 越權審批或無正式批準文件的稅收返還、減免 計入當期損益的政府補助（與企業(yè)業(yè)務密切相關，按照國家統(tǒng)一標 準定額或定量享受的政府補助除外） 10,303,399.21 計入當期損益的對非金融企業(yè)收取的資金占用費 企業(yè)取得子公司、聯(lián)營企業(yè)及合營企業(yè)的投資成本小于取得投資時 應享有被投資單位可辨認凈資產公允價值產生的收益 非貨幣性資產交換損益 委托他人投資或管理資產的損益 因不可抗力因素，如遭受自然災害而計提的各項資產減值準備 債務重組損益 企業(yè)重組費用，如安置職工的支出、整合費用等 交易價格顯失公允的交易產生的超過公允價值部分的損益 同一控制下企業(yè)合并產生的子公司期初至合并日的當期凈損益 與公司正常經(jīng)營業(yè)務無關的或有事項產生的損益 除同公司正常經(jīng)營業(yè)務相關的有效套期保值業(yè)務外，持有交易性金 融資產、交易性金融負債產生的公允價值變動損益，以及處置交易 性金融資產、交易性金融負債和可供出售金融資產取得的投資收益 單獨進行減值測試的應收款項減值準備轉回 2017 年半年度報告 121 / 123 對外委托貸款取得的損益 采用公允價值模式進行后續(xù)計量的投資性房地產公允價值變動產生 的損益 根據(jù)稅收、會計等法律、法規(guī)的要求對當期損益進行一次性調整對 當期損益的影響 受托經(jīng)營取得的托管費收入 除上述各項之外的其他營業(yè)外收入和支出 1,529,424.15 其他符合非經(jīng)常性損益定義的損益項目 所得稅影響額 -1,807,401.32 少數(shù)股東權益影響額 合計 10,241,940.80 對公司根據(jù)《公開發(fā)行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號――非經(jīng)常性損益》定義界定的非 經(jīng)常性損益項目，以及把《公開發(fā)行證券的公司信息披露解釋性公告第 1 號――非經(jīng)常性損益》 中列舉的非經(jīng)常性損益項目界定為經(jīng)常性損益的項目，應說明原因。 □適用 √不適用 2、 凈資產收益率及每股收益 √適用 □不適用 報告期利潤 加權平均凈資產收益 率（%） 每股收益 基本每股收益 稀釋每股收益 歸屬于公司普通股股東的凈利潤 5.20 0.2166 0.2166 扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于公司 普通股股東的凈利潤 4.91 0.2044 0.2044 3、 境內外會計準則下會計數(shù)據(jù)差異 □適用 √不適用 4、 其他 √適用 □不適用 (1)資產負債表項目 金額（元） 項目 期末余額 年初余額 增減率(%) 變動原因 存貨 417,574,307.35 207,365,788.48 101.37 主要系深圳恒波手機等存貨增加所 應付利息 - 3,049,536.20 -100.00 本期支付上年末預提應付利息 股本 1,162,132,046.00 774,754,697.00 50.00 資本公積轉增股本 未分配利潤 275,289,597.34 123,902,300.04 122.18 主要系本期凈利潤增加所致 （2）利潤表項目 項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 增減率(%) 變動原因 營業(yè)收入 6,028,754,140.84 540,882,413.11 1,014.61 主要系合并增加深圳恒波所致 營業(yè)成本 5,568,909,537.91 470,821,549.79 1,082.81 主要系合并增加深圳恒波所致 稅金及附加 12,729,345.13 2,131,372.69 497.24 主要系合并增加深圳恒波所致 銷售費用 110,234,765.17 5,252,023.16 1,998.90 主要系合并增加深圳恒波所致 2017 年半年度報告 122 / 123 管理費用 81,848,076.66 22,744,426.70 259.86 主要系合并增加深圳恒波所致 財務費用 49,709,586.03 37,294,521.51 33.29 主要系合并增加深圳恒波所致 營業(yè)外收入 12,815,725.82 1,656,370.01 673.72 主要系合并增加深圳恒波所致 營業(yè)外支出 981,070.29 15,500.00 6,229.49 主要系合并增加深圳恒波所致 所得稅費用 32,251,062.26 25,827.78 124,769.66 主要系合并增加深圳恒波所致 （3）現(xiàn)金流量表項目 項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 增減率(%) 變動原因 經(jīng)營活動產生的現(xiàn)金流量凈額 59,524,513.03 9,912,641.62 500.49 主要系合并增加深圳恒波所致 投資活動產生的現(xiàn)金流量凈額 -31,358,197.55 -754,144.30 4058.12 主要系合并增加深圳恒波所致 籌資活動產生的現(xiàn)金流量凈額 27,732,971.53 17,594,709.80 57.62 主要系合并增加深圳恒波所致 2017 年半年度報告 123 / 123 第十一節(jié) 備查文件目錄 備查文件目錄 載有公司董事長親筆簽署的半年度報告正文 載有法定代表人、主管會計工作負責人、會計機構主管人員簽名并蓋章的會計報表 報告期內在中國證監(jiān)會指定報紙上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原稿 董事長：許錫忠 董事會批準報送日期：2017 年 7 月 13 日 修訂信息 □適用 √不適用
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